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高老师
可以抵扣销项税额 查看全部回复
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席俊义
进项税主要是凭票抵扣,专用发票,餐饮不能抵扣,住宿可以。机票高铁可以用行程单车票,计算抵扣,按照9%换算不含税,进行计算进项税 查看全部回复
3011
许老师
(销项税额-进项税额)/不含税收入=税负率 查看全部回复
2739
杨老师
税负率是税务局内部的一个指标,没有规定必须按月或者按年,如果连续一段时间异常就有可能产生预警,看税务局的稽查设定。 查看全部回复
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就是普通的重分类一下,让报表好看一点 查看全部回复
9719
谭老师
月末要将未交增值税转到应交税费-未交增值税科目 查看全部回复
2554
甘老师
这个是机票的电子发票,可以正常报销 查看全部回复
2588
增值税税负吗? 查看全部回复
3120
patience
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,仅供参考 查看全部回复
3050
venus老师
具体是发生了什么转出 查看全部回复
2560
是怎么在账上体现么 查看全部回复
2167
实际缴纳税额/不含税收入,所以是按照不含税收入比例的 查看全部回复
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需要进项税额转出的情形:①用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。②.非正常损失所对应的进项税。③特殊政策规定不得抵扣的进项税(购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务;纳税人接受dai款服务向dai款方支付的与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。) 查看全部回复
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这个公司是一般纳税人,一般项目是可以抵扣进项税的,不管销售出去开的是专票还是普票,取得的进项税额都可以抵扣 查看全部回复
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进项税可以抵扣销项税 查看全部回复
4486
需要计算的 查看全部回复
2847
C 查看全部回复
2678
收到时计入 查看全部回复
2579
夏老师
“待抵扣进项税额”明细科目,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。待认证进项税额则是核算企业取得的尚未进行认证的进项税额部分。 查看全部回复
3891
电子税务端进行转出了,账晚下个月转,不受影响的,但是注意计算增值税的时候,留意一下这个进项税不能抵扣抵扣就好, 查看全部回复
3311
tammy老师
如果是企业所得税税负率跟利润有关 查看全部回复
3427
5月红冲分录时,借:主营业务成本-打印费 -970.87 dai:应交税费-进项税额转出29.13 dai:银行存款 -1000 查看全部回复
2474
不需要 查看全部回复
2833
一般纳税人 借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
2602
Harry老师
你是开票方还是收票方 查看全部回复
2440
这种情况是不可以的 查看全部回复
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业务是真实的,但是由于开票方异常,税局找不到开票方你们单位作为受票方也是要配合调查的 查看全部回复
6048
木言
借:应收账款 (填应退款的负数) dai:主营业务收入(对应退回部分负数) 应交税费-应交增值税(销项税额)(填实际红冲税的负数) 借:主营业成本 (填实际退款部分成本的负数) 借:? 库存商品 查看全部回复
3689
需要看当地税务局对这个行业参考税负率是多少 增值税一般在2%左右,仅供参考 查看全部回复
2623
需要 查看全部回复
3243
并不是,需要看你手里的进项税发票中的税额是多少 查看全部回复
5435
安叔老师
可以 查看全部回复
3432
借:其他货币资金-支付宝 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3079
建筑施工企业异地项目开票是需要预缴的,这与公司进项是否足够无关 查看全部回复
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有留抵退税政策,如果符合可以退 查看全部回复
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这个是简易计税,按5%计算增值税 销项税额=1050000/1.05*0.05=50000元 查看全部回复
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1.啤酒包装物押金不纳入销售额计税 2.品牌使用费和包装费纳入销售额计税,收取价款不含税金额为=(6+3)/1.13=7.96 应交增值税=(60+7.96)×0.13=8.83 查看全部回复
6831
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
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收到退款时 借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
2486
借无形资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai实收资本 资本公积 查看全部回复
4312
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
3008
完税凭证是销项税总额是100.01是预缴了增值税100.01 么 查看全部回复
2781
开票税金多还是申报税金多? 查看全部回复
2780
借:费用或者成本 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 应付账款 查看全部回复
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开具红字信息表,由销售方开具红字发票,当期做进项税额转出处理。 查看全部回复
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属于房地产行业 查看全部回复
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本单位职工出差住宿费取得的进项税可以抵扣 查看全部回复
2531
这个数据应该是你们公司下面班组提供的成本发票里面进项发票的占比 查看全部回复
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首次购买税盘是可以全额抵减增值税的,可以借管理费用 dai现金/银行存款 抵税时 借 应交税费-应交增值税(减免税款) 借管理费用 负数 查看全部回复
3900
计算应退留抵税额时 借:应收留抵税额退税款 dai:应交税费—应交增值税—留抵税额退税 收到实际退税时 借:银行存款 dai:应收留抵税额退税款 查看全部回复
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增值税税负在1%-1.5%,企业所得税税负在0.5%-1%左右,仅供参考,建议咨询一下当地专管员 查看全部回复
5491
是用1250/收入=税负 查看全部回复
2593
借 管理费用 dai 应交税费-应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2645
借:原材料 403000 应交税费-应交增值税(进项税)52000 dai:银行存款455000 查看全部回复
3198
Amy老师
应纳所得税额÷营业收入x100%。 查看全部回复
2902
这个根据公司的情况和选择,也可以不退税留着以后抵减 查看全部回复
2450
可以,借应交税费-应交增值税进项 借管理费用/成本 负数 查看全部回复
2775
曹老师CPA
查明原因,和税务局协商处理 查看全部回复
4183
你好,是的 查看全部回复
2596
是进项税有余额么 查看全部回复
3046
b 查看全部回复
2859
这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
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你好,一般税负率是2.5%-6%之间,仅作参考 查看全部回复
3074
增值税还是企业所得税 查看全部回复
3509
第一,虚构存货购入,实际未发生存货购入,未按正规渠道购买增值税发票,且进行了进项抵扣, 第二,财务人员未履行坚守应有的财经纪律职业操守,总经理财经管理意识缺失,把关不严,授意所为。 第三,会计人员基本财务实务不规范,业务能力及财经纪律有待加强。 查看全部回复
3412
出售过程中支付清理费4200元是专票么 查看全部回复
2770
没有认证不需红字转出 查看全部回复
2237
小规模开增值税普通发票免税 借应收账款/银行存款等 dai 主营业务收入 查看全部回复
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税负率=企业实际缴纳的税金/不含税收入 查看全部回复
3171
什么行业呢 查看全部回复
2754
签的有合同么 查看全部回复
2942
厚积薄发
不用进项税转出啊 查看全部回复
3040
根据财税【2016】36号规定“原增值税一般纳税人从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,按照规定应当扣缴增值税的,准予从销项税额中抵扣的进项税额为自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。” 查看全部回复
3730
不可以的亲,进项税只可以抵扣增值税 查看全部回复
2871
可以,本身进项税转出就不影响对方 查看全部回复
2326
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
4589
是指上个月没记账,但发票系统已认证发票? 查看全部回复
2611
全国增值税发票查询平台 查看全部回复
2533
借 固定资产 dai 应交税费增值税进项税转出 查看全部回复
2753
可以的 查看全部回复
3134
是指企业所得税的汇算清缴吗 查看全部回复
3351
行业税负率是税务局的一个整体数据汇总,这个没法算 查看全部回复
3002
这个月做无票收入时,要提销项税额 查看全部回复
3130
不需要调整 查看全部回复
3385
实际缴纳的税额/不含税收入 查看全部回复
3160
如果购原材料要做进项税额转出 借原材料 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
3125
留抵退税额,不是应该收到退税吗? 查看全部回复
2306
这个一般没有公布的 查看全部回复
2650
Leaf
预付账款 查看全部回复
4167
你是想问如何认证抵扣进项还是申报增值税呢 查看全部回复
2024
2890
如果按照销售比例抵扣进项税额的,需要转出 查看全部回复
3899
先勾选,然后进项税额转出 查看全部回复
3382
不能低于 查看全部回复
2436
普通发票不需要暂估进项税 查看全部回复
3399
小小
先只做进项税,等到入库的时候直接做不含税部分入库也是可以的 查看全部回复
3339
没有,后期按期计提折旧 查看全部回复
2761
3755
管理不善导致存货报废,进项税额要做转出 查看全部回复
3869
按照9来计提 查看全部回复
3839
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