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venus老师
在产品、低值易耗品、委托加工材料、分期收款发出商品应当作为企业存货核算。 查看全部回复
3886
小梦老师
按照正常的实际情况做分录即可 查看全部回复
4078
高老师
可以采用实际进价来核算成本,售价与进价的差额就是毛利,不需要设置商品进销差价科目 查看全部回复
4029
Icy 何
成本比卖价高可先计提资产减值准备 查看全部回复
3763
Summer
没有给出具体的数据,关键是预测下近期的销售情形,要是后期销售多,则是没有问题的。一般也得关注税负率。 查看全部回复
4034
可以做为固定资产,但固定资产计提折旧应按规定 查看全部回复
3663
哈哈老师
有真实支出即使没有发票也最好做账这样才好对外开票 查看全部回复
3355
请问你们是商贸企业吗 查看全部回复
4839
一般老板自己发生的与公司业务无关的发票是不能计入公司费用的。如果是与公司业务相关的,则需要看业务内容是什么才能决定计入什么科目 查看全部回复
3679
统计的你填写行业特性就行 查看全部回复
14457
安叔老师
建议详细点比较好 查看全部回复
3993
最好不要,税务稽查时可能会被认定为不同的东西 查看全部回复
4588
按照服务的项目分类 查看全部回复
4530
只要是你销售的资金能体现出来就行,摆地摊也是收钱的 查看全部回复
6793
Amy老师
建议一致,不然会有税务风险! 查看全部回复
4883
购入商品 借库存商品 应交税费—应交增值税(进项税额) dai应付账款 销售商品 借应收账款 dai 主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 同时结转成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
4006
借委托代销商品 dai库存商品,等到收到结算清单时可以确认收入,借:应收账款dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 dai:委托代销商品 查看全部回复
3694
如果商品是作为固定资产核算,您可以通过账面价值和折旧来核算 查看全部回复
4091
大宁老师
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4085
莹老师
买东西钱没收到,是商品已经售出,暂时没有回款吗 查看全部回复
3261
小福老师
同学 你好 暂估成本费用的原理是:成本费用已经发生,但是尚未取得发票,月底为了准确核算成本费用,且按照会计准则实质重于形式的原则,可以将成本费用暂估入账 查看全部回复
3910
通过原材料-不良品核算,因为待处理财产损益是一个过渡性科目,一般用来核算企业在清查财产过程中已经查明的各种财产物资的盘盈、盘亏和毁损 查看全部回复
3715
清岚
您可以选择不同的货物发出的计量方法计算 查看全部回复
3922
入库存商品 查看全部回复
3160
按照56号文规定,纳税人采取折扣方式销售货物,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。 查看全部回复
5229
产品入库的单价根据材料的金额加上其他辅助成本来计算出来的 查看全部回复
2773
等录开票软件-找到商品编码-选择商品和服务税收分类编码-找到查询条件,输入需要查找商品的名称-在搜索出来税收分类编码中,就能看见商品所属的类别编码。 查看全部回复
16594
如果你有加工费收入,应该是受托方,完工后不能计入存货,应计入受托加工物资,单独核算。 查看全部回复
4191
你好,稍等下哈 查看全部回复
4634
(13000+14000+2400)/(120*20%*20%-2)=10500 查看全部回复
4376
没问题,可以记入到你们的成本里面 查看全部回复
3431
李伟老师
增值税税率: (一)纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物,除本条第二项、第四项、第五项另有规定外,税率为13%。 查看全部回复
4888
为啥没有购进,是购进没票吗? 查看全部回复
3093
同学根据商品实际税率 查看全部回复
4468
梦梦老师
进口货物再销售同普通销售一样,如果是一般纳税人税率13%,再相应计算附加税 查看全部回复
5589
Afei老师
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
4611
你好,计入销售费用 查看全部回复
4140
悠悠老师
1.催进项票回。 2.老老实实交税。 查看全部回复
5008
中华人民共和国发票管理办法实施细则(国家税务总局令第25号) 第二十七条 开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 所以可以部分开红字发票,并且要把原发票收回,如果确实收不回要取得对方证明,开具红字发票后,可以将红字发票发票联寄给对方。 查看全部回复
3655
andy老师
应该冲减你们的采购成本,这部分金额做进项税额转出 查看全部回复
10623
税收名称:其他现代服务 税收编码:30499 查看全部回复
12516
卖出商品 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
4090
借:银行存款(按照商业折扣后的金额-现金折扣) 财务费用-现金折扣 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3613
王苗苗老师
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4248
两个仓库是一个公司吗? 查看全部回复
3620
只要想算都可以算 查看全部回复
2598
不考虑税费的情况下, 借:钱 dai:主营业务收入 400 借:主营业务成本 280 dai:库存商品 280,盈利=收入-成本=400-280=120 查看全部回复
3175
你好,销售部门产生的费用计入销售费用,财务部、行政部产生费用计入管理费用 查看全部回复
如果开票和发货都在一个月的,等发货的时候借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:银行存款 查看全部回复
3043
公司运输费放到销售费用-运输费 查看全部回复
5001
如果你们是幼儿园内部提供收费的餐饮,收到餐费的时候:借:银行存款 dai:预收账款,确认收入 借:预收账款 dai:经营收入 销项 购买食材借:经营支出 dai:银行存款 查看全部回复
4292
借:现金 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2856
房东只能去税局给你们代开水电费发票 查看全部回复
3857
月末一次加权平均法就是这样算的,属于正常现象 查看全部回复
4809
影响利润的项目其中包括收入和成本,如果你不知道收入和成本,那就算不出利润,也就影响利润 查看全部回复
3227
潇洒老师
现金折扣走财务费用 查看全部回复
3546
你们是委托加工吗? 查看全部回复
4580
按照正规的应该是销售什么,开什么。实际工作中,碰到特殊要求的且协商不行,你们又想做这个业务的,部分企业会冒着风险满足对方的需求, 查看全部回复
2966
可以将发票红冲 查看全部回复
3480
例如,销售1000元的手机,赠送200元的充电宝,开发票时,手机 1000 充电宝 200.折扣200 查看全部回复
4458
Alice老师
您好,应当计入业务招待费 查看全部回复
6235
税务师晓雨
借:制造费用 dai:累计折旧 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税(代扣) 借:银行存款 dai:应收账款或者预收账款 查看全部回复
可以作为业务招待费 查看全部回复
4316
期初的材料+本期购进的材料-月末剩余的材料就是你们本月使用的材料 查看全部回复
4157
如果你们主要是做建筑工程的,可以开建筑服务*工程服务 查看全部回复
4692
您好,若当时已确认收入并申报纳税,现在只是补开发票,无需重新再次确认收入,将相关发票附在当时的分录后即可 查看全部回复
3803
提供加工收入,对应的成本是料工费,根据实际使用的料工费结转。 查看全部回复
4411
你好,你们销售收到对方给的普票? 查看全部回复
3178
一般纳税人取得专票,且能抵扣的情况下,按照不含税金额计入成本费用,根据你的例子就是按照2700计入存货科目 查看全部回复
5423
按照购销合同,万分之3缴纳,小规模减半征收 查看全部回复
3831
如果你们是委托加工业务,按照这个处理就好了 查看全部回复
3351
金额小的直接记到办公费就可以了 查看全部回复
4472
可以记入到商品成本里面 查看全部回复
5075
委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天 查看全部回复
11933
资产盘点包含公司所有资产;银行存款,现金,存货,应收账款,固定资产,无形资产。如果您只是计算公司账面净资产,可以用资产减去负债 查看全部回复
3829
Annina老师
需要 查看全部回复
3353
仓库应该有专门的人来负责材料的收发,一般是仓库会计。每个月都应该有汇总单交会计部门。然后会计根据这些汇总单据以及进、出库单做账。结转本月成本。 查看全部回复
5019
Karina老师
你好,红冲 查看全部回复
4305
你在系统里面勾选认证了,账上就做进项转出,你是勾选不认证,账上直接按照价税合计入账,不再转出 查看全部回复
4801
甜甜老师
您好,先暂估,然后隔月红冲暂估然后再继续重新暂估的原因,可能是隔月票还没回来,所以隔月月初先红冲暂估,月末再重新暂估 查看全部回复
4247
售价一般都是含税价格 查看全部回复
4892
废品收入需要申报增值税 查看全部回复
4661
你好,1.商品计税成本的确定依据 2.企业内部关于商品过期变质的情况说明及核销资料 3.涉及责任人赔偿的应当有赔偿情况说明 4.企业出具的有关法人、主要负责人或财务负责人签章证实有关过期的书面申明和相关材料 查看全部回复
4793
你出库的成本是多少,入库的还是多少, 不影响成本核算 查看全部回复
5392
陈米老师
程序开发属于应税服务。 查看全部回复
3308
4062
退回的附加税金额很小,直接记到营业外收入就可以 查看全部回复
3843
没发票也可以入账。凭入库单即可入账。只不过,不能税前列支。 查看全部回复
货物到了,入库了,应该记入库,发票只是一个原始凭证 查看全部回复
3527
是的 查看全部回复
5011
您好,请问销售商品的收入还是资金计入借方了? 查看全部回复
3997
夏老师
简易计税的生产用的材料不能进行抵扣。你公司的这种行为多抵扣了税款。一经税务局发现,会根据你的金额大小做出判定,补交税款,滞纳金及罚款。重则涉嫌偷税。 查看全部回复
5117
归老师
公司是做什么的? 查看全部回复
3438
你好,选3。按占股比例分红,股份给谁谁按得到的股份比例分红 查看全部回复
6081
在进销存的软件里,应该按照发票1050冲减。 查看全部回复
4649
收入成本结构不合理 查看全部回复
4807
商品进销差价是指从事商品流通的小企业采用售价核算的情况下,其商品售价与进价之间的差额即为商品进销差价 查看全部回复
4257
如果产品的税率都是一样的,你们能准确核算成本的话,没有什么问题 查看全部回复
3514
和开票的分录一样 查看全部回复
3273
你好,红冲退回前确认的收入及结转的成本;维修费用计入成本。 查看全部回复
4402
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