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燕子老师
当月原材料到了发票未到做暂估 借:原材料/库存商品 dai:应付账款-暂估 次月发票到了以后先负数冲销上个月做的暂估分录,然后再根据发票做一个正常的分录即可,注意暂估的时候不需要估进项税额 查看全部回复
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andy老师
借:应收账款 预收账款 dai:银行存款2000 查看全部回复
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选用合适的分配方法进行分配 查看全部回复
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安叔老师
在计提的时候就不需要体现个人部分了,全部计入费用,报个税就不需要扣除这部分了 查看全部回复
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王苗苗老师
意思是处置无形资产么 查看全部回复
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你们这个是政府给出的补助奖励款是吗、 查看全部回复
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借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
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patience
谁的房租和水电费,费用谁承担 查看全部回复
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为什么收不回来了 查看全部回复
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李伟老师
你这个材料采购是? 查看全部回复
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tammy老师
暂估的成本跟实际发票金额一致吗? 查看全部回复
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一笔即可 查看全部回复
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持续经营以来从未发生骗取出口退税、虚开增值税专用发票或农产品收购发票、接受虚开增值税专用发票(善意取得虚开增值税专用发票除外)行为但不能同时符合本附件第一条规定的条件的生产企业,出口的外购货物符合下列条件之一的,可视同自产货物申报适用增值税退(免)税政策: (一)同时符合下列条件的外购货物: 1.与本企业生产的货物名称、性能相同。 2.使用本企业注册商标或境外单位或个人提供给本企业使用的商标。 3.出口给进口本企业自产货物的境外单位或个人。 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,你享受相对应的免税政策就是不能开专票的,有对应政策做为依据也是可以的 查看全部回复
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税务师晓雨
不是的 查看全部回复
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计入库存商品吗?是的 查看全部回复
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杨老师
借:银行存款296财务费用 4 dai:应收账款300 查看全部回复
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是之前广宣费多入了么 查看全部回复
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1.当期应纳税额的计算 当期应纳税额=当期销项税额-(当期进项税额-当期不得免征和抵扣税额) 当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 当期不得免征和抵扣税额抵减额=当期免税购进原材料价格×(出口货物适用税率-出口货物退税率) 2.当期免抵退税额的计算 当期免抵退税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×出口货物退税率-当期免抵退税额抵减额 当期免抵退税额抵减额=当期免税购进原材料价格×出口货物退税率 3.当期应退税额和免抵税额的计算 (1)当期期末留抵税额≤当期免抵退税额,则 当期应退税额=当期期末留抵税额 当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额 (2)当期期末留抵税额>当期免抵退税额,则 当期应退税额=当期免抵退税额 当期免抵税额=0 当期期末留抵税额为当期增值税纳税申报表中“期末留抵税额”。 查看全部回复
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你们之前没有入账吗? 查看全部回复
1619
你是哪一方? 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,还是要开具发票的。 如果不开具发票,仍然要交税,对于接受单位是一个损失。 查看全部回复
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你23年这个工程施工-暂估结转成本了吗 查看全部回复
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没有使用新收入准则的话,你们收到预付款 借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
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银行汇票是哪一种汇票呢? 查看全部回复
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老板说A公司开发票给B公司的时候按照B卖出去单价的百分之五定价,请问这样按照百分之五定价合不合理,不太合理,定价偏低,这样会引起税局注意的 查看全部回复
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你们是建筑行业?你是开票方? 查看全部回复
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借:管理费用—个人所得税,dai:应交税费—应交个人所得税, 缴纳时借:应交税费—应交个人所得税,dai:银行存款。 查看全部回复
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同学你好,可以计入营业外收入 借:其他应收款-其他 dai:营业外收入 查看全部回复
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按照实际发生金额报销 查看全部回复
1575
wam
是说厂房的折旧已计提完了? 查看全部回复
1613
正常是需要的 查看全部回复
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借:管理费用等 dai:其他应收款 查看全部回复
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什么打勾的? 查看全部回复
2067
张
借:管理费用300 dai银行存款300 查看全部回复
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借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
不涉及损益直接调整 查看全部回复
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计入差旅费 查看全部回复
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按照正确的来 查看全部回复
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A公司 借:银行存款 其他应收款-B(代B支付的房租、水电费) dai:其他应收款-押金 查看全部回复
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少发工资就补计提,补完计提再发 查看全部回复
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Leaf
要做什么,写分录吗 查看全部回复
1697
借对应的成本费用 dai无形资产摊销 查看全部回复
1191
是要预估成本么 查看全部回复
1284
是一般纳税人么 查看全部回复
1709
借 资产处置损益(或dai) dai 固定资产清理(或借) 查看全部回复
941
借:银行存款-支票113 应收票据 50 预收账款 20 应收账款 37 dai:主营业务收入 194.69 应交税费-应交增值税-销项 25.31 查看全部回复
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是装修自己的办公场所么 查看全部回复
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你们平时按什么规则确认收入的,是按发货? 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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收入 借:应收账款等dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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你们实际也销售了是吗? 查看全部回复
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是工资计提的时候少扣了是吗? 查看全部回复
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做收入分录时要计税吗?一般是要核算增值税的,除了免税的情况 查看全部回复
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今年支付去年未支付的款项,并收到成本票,意思该支出属于去年的成本 查看全部回复
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产品销售需要确认收入并结转成本 查看全部回复
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同学你好,分录如下 借:其他应收款 113 应收票据 50 预收账款 20 应收账款 37 dai:主营业务收入 194.69 应交税费-应交增值税(销项税额)25.31 查看全部回复
1475
Annina老师
借应收票据63,预收账款20,应收账款137,dai主营业务收入194.69,应交税费一应交增值税一销项税25.31 查看全部回复
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可以登录电子税务局查询计算的 查看全部回复
1404
您好 查看全部回复
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借:库存商品(或者你们的挂帐科目)dai:库存现金150 查看全部回复
之前的分录是怎么做的? 查看全部回复
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个人独资企业老板去取钱的话看取现的是什么款 查看全部回复
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你好同学 有股权关系吗? 查看全部回复
1623
借:应付职工薪酬 24860 dai:主营业务收入 22000 应交税费——应交增值税(销项税额) 2860 同时结转成本 借:主营业务成本 18000 dai:库存商品 18000 查看全部回复
1055
是银行dai款么 查看全部回复
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员工出差补贴可以入差旅费,一般情况下,企业会根据实际情况制定出差补贴标准,这个标准的具体内容可以因企业而异。 查看全部回复
1192
如果题目中写了不考虑增值税,那做分录时就不需要写 查看全部回复
1376
不啊 收到发票 借:管理费用/成本 dai:其他应付款 付款回单 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1632
做了无形资产需要做摊销 查看全部回复
1790
运输的进项不是库存商品 查看全部回复
1495
秦枫老师
你当时借:信用减值损失 dai:坏账准备 只是单独计提么 有没有借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
1708
在的 查看全部回复
1350
采用的什么会计制度 查看全部回复
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实际有收入的情况下,确认不开票收入,增值税申报的时候填在不开票栏 查看全部回复
1783
计算机网络设备 查看全部回复
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是提供建筑服务么 查看全部回复
1303
固定资产是限定性资产还是非限定性资产 查看全部回复
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建议按实际的销售的商品开具 查看全部回复
1576
1、采用买断方式代销商品分录 ①、收到商品 借:受托代销商品(协议价) dai:代销商品款 ②、实际销售代销商品 借:应收账款 dai:主营业务收入(受托方的售价) 应交税费-应交增值税–销 ③、结转成本时 借:主营业务成本(协议价) dai:受托代销商品 借:代销商品款(协议价) dai:应付账款 ④、按协议价款项付给委托方 借:应付账款(协议价) 应交税费-应交增值税–进 dai:银行存款 查看全部回复
1420
你们有做预收账款的科目吗/ 查看全部回复
1197
如果进项税额不能抵扣增值税的话,记到相关的成本费用 查看全部回复
1025
自产产品发给员工,要视同销售,附件可以用员工领月饼的签字表 查看全部回复
1、计提税款时 借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-应交企业所得税 2、补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1541
可以记到管理费用-延保费 查看全部回复
2028
同学你好,发生固定资产清理费用分录 借:固定资产清理 dai:银行存款 查看全部回复
1323
如果公司执行的是小企业会计准则,可以不通过以前年度损益调整,直接记入未分配利润科目 查看全部回复
1920
收费的分录 借:财务费用dai:银行存款 查看全部回复
1764
不正常,审计会做调整的 查看全部回复
1516
是账套中途建账过么 查看全部回复
1529
转让价格是双方间协商的 查看全部回复
1237
购买银行理财 借:短期投资 dai:银行存款 查看全部回复
1561
什么周边产品 查看全部回复
1789
具体什么业务 查看全部回复
1152
如果有电话建议附在凭证后面,方便后期查看 查看全部回复
1096
公司是提供了dai款服务么 查看全部回复
1290
高新技术对应的高新产品及收入。 查看全部回复
2007
同学你好,单看分录是收入成本同步减少了,你具体是什么业务呢 查看全部回复
1631
同一个法人公司,可以互开发票吗?意思是两个独立的法人公司,只不过是同一个法定代表人么 查看全部回复
1729
冲红去年的 费用科目用“以前年度损益调整”科目替代,月末直接转至未分配利润 查看全部回复
1689
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