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不行 查看全部回复
2776
李伟老师
你说的不是一个政策吧 查看全部回复
1792
Icy 何
可以按照9%计算抵扣进项税额的 查看全部回复
7083
杨老师.
不可以 查看全部回复
708
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
784
夏老师
在第10栏填上销售额 查看全部回复
1543
小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》 查看全部回复
1301
安叔老师
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
西贝老师
同学你好,你享受相对应的免税政策就是不能开专票的,有对应政策做为依据也是可以的 查看全部回复
1487
tammy老师
对私付款给法人了吗 查看全部回复
1099
patience
如果收到的发票用于免税项目,是不可以抵扣增值税的,入账时可以不用价税分离 查看全部回复
1990
王苗苗老师
其他项目里的专票如果是用于应税项目的,也是可以勾选认证的 查看全部回复
1719
有影响的 查看全部回复
1935
dai款支付利息的进项不可以抵扣增值税 查看全部回复
1808
明目是福利费之类,实际上是什么 查看全部回复
1995
andy老师
看具体的业务 查看全部回复
2109
杨老师
免税开票金额614810元 查看全部回复
1900
本月的销售数据是什么 查看全部回复
2865
你好,你的问题是什么 查看全部回复
2340
稍等 查看全部回复
2753
专票可以选1%或3% 查看全部回复
6351
秦枫老师
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2991
孙老师
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4336
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2891
工程款利息? 查看全部回复
2917
不可以的哈 查看全部回复
6562
甘老师
正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
6318
许老师
如果进项税额与开具的免税发票有关,则需要分摊出来 查看全部回复
2534
普票金额填在10栏 查看全部回复
2671
wam
是劳务范围的可以 查看全部回复
3037
稍等,你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1897
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3318
小妮老师
电子发票不能作废,开错了需要开具红字发票 查看全部回复
2460
开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
8636
5585
按1%征收率 查看全部回复
8310
税率栏"免税" 查看全部回复
4014
可以 查看全部回复
3457
没有发生收入的话收入填零 查看全部回复
2465
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
4002
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4165
你们可以给对方说,开专票要多收税点 查看全部回复
2083
简易征收没有6%的税率,你可能需要查一下 查看全部回复
2329
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2257
高老师
增值税1%,企业所得税1%-1.5%,均为参考值 查看全部回复
4151
没有区别,税率是一样的 查看全部回复
7188
本期你们不用交增值税,但是预缴了1131.23,所以应交那里是负数 查看全部回复
2996
是小规模么,按季要申报哪些税,可以登录电子税务局,我的信息模块查询,看核定的有哪些税种,申报期是多长时间。 查看全部回复
3109
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
7115
只交专票部分 查看全部回复
2258
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1、是的 查看全部回复
3880
谭老师
销售额的界定是包括专票和普通 查看全部回复
3087
专票价格高 普票价格低 查看全部回复
4058
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3718
开票人和复核人不能是同一个人 查看全部回复
4175
分别计算出来就行 增值税税差=107000/1.13×0.13-100000/1.13×0.13=805.31 查看全部回复
2521
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
6189
新版增值税电子普通发票是没有发票章的 查看全部回复
3544
同学你好 农产品物流配送企业无法开具免税发票 查看全部回复
6277
Leaf
3919
对的,目前在试点 查看全部回复
2833
不免 查看全部回复
2173
增值税专票的金额就是收入 查看全部回复
3648
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2380
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3830
该政策只适用小规模纳税人,增值税一般纳税人不适用该政策。 查看全部回复
3188
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3762
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3279
小规模纳税人销售不动产不能免增值税 查看全部回复
3493
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3367
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
3010
需要的 查看全部回复
4179
和开具普票一样的处理方法,dai方记:应交税费—应交增值税就好 查看全部回复
2636
Harry老师
你好,单从销项看需要2.3万增值税。 查看全部回复
6704
第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
5627
小规模纳税人开普票免增值税,开专票不免 查看全部回复
3065
曹老师CPA
4月报1到3月的税,没法退 查看全部回复
5857
厚积薄发
5239
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6133
没有 只是对买方有影响 专票可抵扣 查看全部回复
4316
您好,直接开多少就是多少,不用考虑税。 查看全部回复
4743
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9471
3% 查看全部回复
3863
红字专票发票,申报表填写负数,自己电子税务申报不了,要去大厅申报 查看全部回复
3828
绾绾
电子票吗 查看全部回复
2688
最新的政策是从4月1号开始到今年的12月31号 查看全部回复
3317
大宁老师
3738
是的,3%税率 的普票直接开成免税票,做账的时候就不需要价税分离了 查看全部回复
5246
哈哈老师
具体什么利息? 查看全部回复
2840
第一,销售货物涉及的税,增值 税,附件税(城建税,教育费附加,地方教育费附加,印花税) 第二,员工工资涉及个税 第三,涉及企业所得税 查看全部回复
7608
免税只是普票 查看全部回复
7052
你这是一个季度的吧 查看全部回复
3548
小黑
可以开0.5%的专票 查看全部回复
3138
没有影响的 查看全部回复
3070
易老师
是 查看全部回复
4280
莹老师
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7430
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
18020
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4327
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4549
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