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Annina老师
做销售费用 查看全部回复
2668
云峰老师
同学你好 1、借应付账款 dai银行存款 ,退回时借银行存款 dai应付账款 2、借销售费用 dai应付账款 3、借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
2142
安叔老师
按照实际支付的金额计入管理费用,多余金额无需入账 查看全部回复
2548
丁老师CPA
先记到预付账款 查看全部回复
3076
tammy老师
销项大于进项的时候 借:应交税费-应交增值税-销售税额 80 dai:应交税费-应交增值税-进项税额50 应交税费- 应交增值税—转出未交增值税30 查看全部回复
929
杨老师.
收到发票是指收到存货的发票? 查看全部回复
1235
借:应交税费-未交增值税 应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
572
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
862
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
681
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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李可可
需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
1050
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1405
都是管理部门的支出么 查看全部回复
1382
一般是计入销售费用 查看全部回复
1418
王苗苗老师
购买了一批商品,原先不确定用途。先计入库存商品 查看全部回复
1426
李凤
请问是 企业一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
1446
杨英芝老师
不可以 查看全部回复
1324
patience
对方为什么不提供发票 查看全部回复
1728
杨老师
dai:主营业务收入(负数)应交税费-应交增值税(销项税)负数dai:应收账款 查看全部回复
1502
李伟老师
你们买电梯之后在销售吗? 查看全部回复
1785
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1827
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
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你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1260
隋文老师
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2317
借应收账款2260 dai主营业务收入2260/1.13 销项税2260/1.13*0.13 查看全部回复
1134
借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
1712
燕子老师
借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
1352
哈哈老师
借库存商品22600000 应交税费应交增值税进项税额 2938000 dai应付账款25538000 查看全部回复
1112
你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
1435
你既然是刷单,就相当于销售 查看全部回复
1624
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1830
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1570
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
公司收到过保质期的商品是退回给厂家么 查看全部回复
1459
借 银行存款等 dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1813
业务真实 申报了个税 可以 查看全部回复
1545
是退款不退货么 查看全部回复
1238
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2311
之前付款的时候做的什么科目? 查看全部回复
2240
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2089
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
2011
可以 查看全部回复
3016
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2246
暂估 借库存商品 dai应付账款-暂估 查看全部回复
1692
稍等 查看全部回复
2164
借:银行存款 dai:印绶账款 查看全部回复
2485
跟收入相关的成本支出,借 主营业务成本 dai 银行存款等 查看全部回复
2965
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2460
你2个数写的是一样的? 查看全部回复
2564
你需要问 查看全部回复
3169
种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
2411
wam
可以的! 货到票未到,先暂估入库。回票后先红冲暂估,再按发票核算 查看全部回复
1427
商品破损是退回了么 查看全部回复
2284
借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
1432
Leaf
购买种子 借 原材料 dai 银行存款 查看全部回复
2304
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3315
你们不是代收押金么,是通过什么收取 查看全部回复
4505
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1811
供电公司开的专票是公司名字抬头么 查看全部回复
1722
资金由公司承担,发生的费用计入销售费用 查看全部回复
2067
许老师
销售,借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 dai:销项税额 结转成本, 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3065
借:银行存款款,dai:主营业务收入,应交税金-应交增值税(销项税额)借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
3567
厚积薄发
免税部分应该记到营业外收入 查看全部回复
3422
废品是生产过程中产生的,应归入生产成本,然后月末在通过结转成本将应产成品分摊的部分结转入产成品 查看全部回复
7718
木言
收取的费用计入主营业务收入,库存商品和自己员工工资要转入主营业务成本 查看全部回复
1561
借:库存商品 dai:应付账款 查看全部回复
1950
等开票的时候再确认收入吧 查看全部回复
2084
可以做无票收入,后期开票的话冲无票收入确认开票收入就行 查看全部回复
1880
第一步结转本月发生的料工费 借:生产成本-基本生产成本 dai:原材料 生产成本-直接人工 制造费用等 第二步:产成品入库 借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本 第三步结转本月销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2978
你好同学,调整一下成本列示的项目即可 查看全部回复
2837
借库存商品某某产品 借管理费用—技术服务费 借,应交税费应交增值税进项税(一般纳税人涉及) dai,银行存款 查看全部回复
2407
购买化肥肥料,借 库存商品 dai 银行存款等。销售出去,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
3581
甘老师
借:银行存款8000 dai:主营业务收入 (8000-增值税) 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本6000 dai:库存商品6000 查看全部回复
2832
生产企业(一般纳税人)销售产品发生的运费计入销售成本吗?是的 查看全部回复
2177
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1649
小妮老师
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4795
物业在整企业中,仅是一个代收代付的角色,会计核算时对代收代付的款项不确认收入、成本,还是在往来科目核算 查看全部回复
2952
你是销售方还是购买方? 查看全部回复
1746
同学你好,商品已发出但还没开票的,可以先做发出商品,在发货时可以做:借:发出商品dai:库存商品 开票时:借:应收账款dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项)同时结转成本:借:主营业务成本dai:发出商品 查看全部回复
1607
借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
3104
12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
2863
同学你好 我们采用的核定扣除方法,具体是哪种? 查看全部回复
1865
高老师
收到现金日记帐不需要写分录 查看全部回复
2651
商家 查看全部回复
5566
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3451
可以调整的,没跨年吧,没跨年的话,可以把原分录冲掉,借 主营业务收入—非高新收入100 应交税费—销项税额13 dai银行存款113 然后再重新录入正确的分录 查看全部回复
2139
谭老师
按实际发生的时间平确认收入 查看全部回复
2357
如果金额较小可以不需要发票,如果金额较多建议对方提供发票,并代扣代缴个税,税后的金额发给他们 查看全部回复
2178
成本 借:主营业务成本 dai:应付账款 查看全部回复
2039
借:财务费用 dai:预收账款 查看全部回复
2342
填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
3354
你们是购入二手车进行拆解售卖吗? 查看全部回复
3746
购入汽车如果销售用,入库存商品科目 查看全部回复
2913
这个业务由公司来主导? 查看全部回复
4073
借;固定资产 应交增值税进项税额 dai:其他应付款 查看全部回复
2042
andy老师
按照之前的分录做一个红冲分录 查看全部回复
是同一家公司么 查看全部回复
2370
外购的用作市场推广需要视同销售,自产货物用于广告宣传推广不视同销售。 查看全部回复
5256
两个往来科目调整下就好 查看全部回复
5932
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