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木言
提现后转账到b和c的时候A公司怎么做账? 查看全部回复
2455
李伟老师
这个你在核对下,通常是一样的,如果不一样是实际为准 查看全部回复
2303
安叔老师
公司的未分配利润属公司财产的一部分,属公司所有。股东在转让股权时,也将其股权所对应的股东针对公司的财产权益、管理权利和义务一并转让了。也即股权转让价款中应该包含未分配利润的对价,不能另行核算。 查看全部回复
3879
许老师
(1)①生产C产品损失=20000(美元);如果放弃生产C产品,损失=6*(1-90%)=6000(美元);则放弃生产C营业收入会增加=20000-6000=14000(美元) 查看全部回复
3215
tammy老师
资产负债表与利润表之间符合这个勾稽关系,说明是正确的 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润 查看全部回复
3413
小妮老师
企业弥补亏损每年的数据是滚动的 查看全部回复
3258
patience
本期是某个时期某个时间段实现的净利润,本年利润是累计数,是从1月1日累计到当前的利润总额 查看全部回复
4658
度季预缴时,是看本年累计 查看全部回复
2339
甘老师
抵消资产处置损益 查看全部回复
4872
你可以把折旧和摊销年限加长一点 查看全部回复
3057
你不想办退税,直接通过调整应纳税所得额 查看全部回复
3377
那你要把汇算清缴后利润总额算下来刚好是你原预交的所得税? 查看全部回复
4994
高老师
可以开具红字发票冲红 查看全部回复
2563
1-3月没有任何费用发生? 查看全部回复
3135
是的,参考利润表和资产负债表 查看全部回复
2908
工商申报还是税务申报导致的工商经营异常吗? 查看全部回复
2776
有没有税务登记,在电子税务局登录你公司账号查询“税务登记”,看看有没有相关登记信息,没有就根据系统提示再网上进行登记就可以了 查看全部回复
3417
没有也是需要填写的 查看全部回复
3134
杨老师
没有经营,利润表是空的,资产负债表没有实收资本吗? 查看全部回复
2454
你们是个体工商户还是企业 查看全部回复
4923
这个没有办法,正常就是亏损 查看全部回复
3385
嗯,你的问题是什么? 查看全部回复
6306
根据公司需要自行决定 查看全部回复
2911
可以的,去税务大厅办理更正申报 查看全部回复
4158
上月报的未开票收入本月开票可以冲未开票收入 查看全部回复
2593
你们研发费用加计扣除了吗? 查看全部回复
3511
财务报表数据填写有误需要更改,不然税局系统里的跟你实际的不一致 查看全部回复
4054
具体哪里问题呢 查看全部回复
6673
相当于便宜的卖掉 查看全部回复
3006
借:应交税费-应交增值税(未交税金) dai:银行存款 查看全部回复
6154
填写在A105080的(四)500 万元以下设备器具一次性扣除 查看全部回复
3712
曹老师CPA
四季度的报表 查看全部回复
3708
长期股权投资没达到控制条件,按权益法核算,被投资单位实现净利润时按股比确认长期股权投资-损益调整 查看全部回复
4678
A 查看全部回复
2581
根据实际业务数据填报就好 查看全部回复
2954
可以 查看全部回复
10206
在2022年3月31日前,小规模纳税人继续享受减按1%征收率征收增值税的优惠;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税 2022年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税 在2022年1月1日至2024年12月31日期间小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加 如果小规模纳税人符合小型微利企业的条件,在2021年度对应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,均按20%的税率缴纳企业所得税;在2022年度对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,对应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,均按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3175
截止2季度,累计所得税费用为-2*25%=-0.5,一季度已确认所得税费用1万元,2季度计提所得税=-0.5-1=-1.5 借:应交税费-应交所得税1.5 dai:所得税费用1.5 查看全部回复
3107
是的 查看全部回复
2569
绾绾
不是期间 查看全部回复
3662
不可以税前弥补 查看全部回复
2535
举例:资产负债表日后诉讼案件结案。例如,在资产负债表日前确认的预计负债为20万,案件结案时实际支付30万,则需要调整资产负债表、利润表和所有者权益变动表,调减利润10万元,所有者权益和资产调减10万元。 查看全部回复
3140
填三年的汇总数 查看全部回复
1727
dai方 查看全部回复
2579
Harry老师
你好,要看是否为合理损耗,合理损耗不需要处理。 非合理损耗需要查找原因。 企业的合理损耗可以在年末时,直接计入管理费用处理。 查看全部回复
3318
逾期零申报这种情况税务局应该不会罚款,但可能会影响公司的信用级别 查看全部回复
4035
王苗苗老师
这个应该是系统设置的,如果申报不了,你可以不勾选那么多进项 查看全部回复
8964
应收一般指应收款项 查看全部回复
5522
残疾人就业保障金是指在实施分散按比例安排残疾人就业的地区,凡安排残疾人就业未达到规定比例的单位和组织,按照年度差额人数和上年度本地区职工年平均工资计算缴纳用于残疾人就业的政府性专项基金。 残保金计算公式=(上年度单位在职职工总数×1.5%-上年度单位实际安排残疾人数)×上年度本单位职工年平均工资。 查看全部回复
3676
①高杠杆发展房地产。除了恒大自有资金外,多数靠举债融资来支撑,到债务爆发时候,恒大通过银行借dai,海外发债,恒大财富平台融资,其他融资等总负债近2万亿。②主业房地产的变化。恒大主业房地产是受政策影响比较大行业,当行业发展变化的时候,对企业冲击非常大;外加其他调控政策,卖出去的房子银行回款难,周期长,回款变慢变少。以前靠借新钱还旧债可以滚下去,当新款借不到时,债务问题也就爆发了。③盲目多元化扩张。恒大除了搞房地产开发之外,其业务非常广。其中有恒大物业,恒大汽车,恒大冰泉,恒大粮油,恒大足球,恒大健康,恒大童世界,恒腾网络,房车宝等。恒大全部涉足这些行业,前期要进行大量资金投入,但后期经营情况未知,这么年下来,多数都是亏损。比如恒大冰泉,恒大足球等,最后都是以亏损收场。④企业运营成本高。当主业房地产发展势头猛的时候,大举招人,给高工资,租高档办公室等,这样一来,企业运营成本居高不下,耗费巨大。比如恒大足球就是这样,足球运动的工资都是上亿元。长此以往,不合理损耗不小。 查看全部回复
5016
直接红字冲销就好 查看全部回复
3501
1、登陆电子税务局,进入首页点击“我要办税”,点击“一般退(抵)税管理”模块 2、点击“汇算清缴结算多缴退抵税”模块,点击“电子退税申请” 查看全部回复
3064
你好,是的 查看全部回复
2578
Annina老师
备案的话都需要报送 查看全部回复
2948
有可能 查看全部回复
3361
借:递延所得税资产95×25%=23.75 dai:所得税费用-递延所得税23.75 查看全部回复
2999
第一通过二级市场购买卖股票要交增值税 第二,对于企业持有股票的收益以及卖出环节的转让所得都属于企业所得税的收入,如取得的投资收益属于连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票超过12个月,可以享受免征企业所得税的优惠,反之则需要正常缴税。 第三,考虑到金融商品的特殊性和组合性, 允许股票买卖在一个纳税期(一般纳税人为每个月)内可以组合相抵,比如买了两支股票,A股票赚100万,B股票赔60万,那么最终交税可以再次相抵,按照盈亏抵掉之后的40万申报缴纳增值税;如果赚60万,赔100万,那么整体还是亏40万,可以结转到下个月, 但最后期限是年底如果还是未能实现盈利,这个亏损就不能转入下年相抵; 查看全部回复
19586
专管员可能看到你们报送的报表上显示有存货 查看全部回复
3448
财务费用下面分的有手续费,汇兑损益,其他财务费用,如融资租入固定资产发生的融资租赁费用等 查看全部回复
8980
报表上利润表只是当年的利润,审计调整的以前年度亏损是前五年没可弥补的亏损,你要将审计附注里面的可弥补亏损与你们企业所得税汇算清缴上面的可弥补亏损明细表核对 查看全部回复
3341
你好,具体如下: 补缴时,借:应交税费--应交企业所得税; dai:银行存款 补提时,借:以前年度损益调整; dai:应交税费--应交企业所得税 结转以前年度损益调整,借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1964
可以亏损 查看全部回复
3990
可以在季度申报所得税的时候弥补亏损 查看全部回复
3193
在未开具发票拦填负数 查看全部回复
3278
具体哪里填不上 查看全部回复
2708
在‘纳税调整项目明细’中的20.其他 里,增加你要调增的金额 查看全部回复
8451
所得税计提错了? 查看全部回复
3125
建议去税务局找到申报资料和财务报表保持一致。或者检查下,二季度的申报数据是否和账上一样,那财务报表就按照账上财务报表申报 查看全部回复
3256
子公司是独立的法人主体,注销了,不用把账务合并到新公司,注销前,该还总公司的借款就还了 查看全部回复
2117
如果收入确实是前2个月确认的,最好修改以前的报表 查看全部回复
2577
资产负债表、利润表、现金流量表 查看全部回复
2774
没有其他数据的话,就只需要填写收入和费用表格就行了 查看全部回复
3298
小规模纳税人销售自己使用过的固定资产和旧货,其不含税销售额填写在《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》第4栏,其利用税控器具开具的普通发票不含税销售额填写在第5栏. 查看全部回复
11156
1、净资产与年未dai款余额比率.必须大于100%(房地产企业可大于80%). 2、资产负债率.必须小于70%,最好低于55%. 3、流动比率.一般情况下,该指标越大,表明企业短期偿债能力越强,通常该指标在150%~200%较好. 4、速动比率.一般情况下,该指标越大,表明企业短期偿债能力越强,通常该指标在100%左右较好,对中小企业适当放宽,也应大于80%. 5、担保比例.企业应该把有损失的风险下降到最低点.一般讲,比例小于0.5为好. 6、企业经营活动产生的净现金流应为正值,其销售收入现金回笼应在85~95%以上. 7、企业在经营活动中支付采购商品,劳务的现金支付率应在85~95%以上. 8、主营业务收入增长率.一般讲,如果主营业务收入每年增长率不小于8%,说明该企业的主业正处于成长期.如果该比率低于-5%,说明该产品将进入生命末期了. 9、应收账款周转速度.一般企业应大于六次.一般讲企业应收账款周转速度越高,企业应收账款平均收款期越短,资金回笼的速度也就越快. 10、存dai周转速度,一般中小企业应大于五次.存货周转速度越快,存货占用水平越低,流动性越强.11、营业利润率,该指标表示全年营业收入的盈利水平,反映企业的综合获利能力.一般来讲,该指标应大于8%,当然指标值越大,表明企业综合获利能力越强. 12、净资产收益率,目前对中小企业来讲应大于5%.一般情况下,该指标值越高说明投资带来的回报越高,股东们收益水平也就越高. 查看全部回复
2712
资产负债表和利润表 查看全部回复
2827
成立多久了?平时都没有做帐,那每个季度都是零申报吗? 查看全部回复
2929
现金流量表中有 支付的各项税费 查看全部回复
3968
金蝶软件反结账一般是快捷键Ctrl+F12 查看全部回复
3329
需要查明原因,看看到底是报表错误还是账上错误 查看全部回复
3653
金额很大吗?这笔金额汇算清缴前有发放吗 查看全部回复
3053
弥补以前年度的企业亏损,不需要做分录的 查看全部回复
2210
问税局那边意见一般都是建议都更正一样,不过很多公司从综合管理和工作方便,确保年报正确就行,前面已申报的季报就不去更改 查看全部回复
8891
你们的审计是什么样的审计报表 查看全部回复
3238
如果审计报表是年度报表,用审计的 查看全部回复
3104
不能的亲,只能弥补一次的 查看全部回复
3663
一般老板最想看的就是收支明细表 查看全部回复
3251
小规模纳税人2022.4.1日起,原适用3%征收率的销售收入免增值税 查看全部回复
4631
填21年的数据 查看全部回复
2893
厚积薄发
需要做三个表并且申报 查看全部回复
3691
M老师
你们是企业会计准则还是小企业? 查看全部回复
大宁老师
企业所得税收入大于增值税收入吗? 查看全部回复
3728
当月就行,不用更改以前报表 查看全部回复
2667
是账面折旧填多了吗 查看全部回复
2588
不可以 查看全部回复
2670
第一个表是有形动产所有权在关联方之间发生转移的,如关联公司间买卖设备、机器等有形动产,有发生就填报,不涉及就不用填 查看全部回复
8789
在纳税调整项目明细表的最后一栏填写退税相应的应纳税所得额 查看全部回复
3436
嗯嗯,对的 查看全部回复
5727
建议是这么做,不然财务账、报表、增值税开票系统里面的收入不一致,可能会推送到税局那里显示为疑点 查看全部回复
3568
判断吗 查看全部回复
3746
你的问题是什么? 查看全部回复
3737
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