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归老师
金额大不? 查看全部回复
6903
Annina老师
国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知(国税函[2008]875号) 现对确认企业所得税收入的若干问题通知如下: 一)、除企业所得税法及实施条例另有规定外,企业销售收入的确认,必须遵循权责发生制原则和实质重于形式原则。 (一)企业销售商品同时满足下列条件的,应确认收入的实现: 1.商品销售合同已经签订,企业已将商品所有权相关的主要风险和报酬转移给购货方; 2.企业对已售出的商品既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有实施有效控制; 3.收入的金额能够可靠地计量; 4.已发生或将发生的销售方的成本能够可靠地核算。 (二)符合上款收入确认条件,采取下列商品销售方式的,应按以下规定确认收入实现时间: 1.销售商品采用托收承付方式的,在办妥托收手续时确认收入。 2.销售商品采取预收款方式的,在发出商品时确认收入。 3.销售商品需要安装和检验的,在购买方接受商品以及安装和检验完毕时确认收入。如果安装程序比较简单,可在发出商品时确认收入。 4.销售商品采用支付手续费方式委托代销的,在收到代销清单时确认收入。 查看全部回复
6525
李伟老师
客户给的料不结转,不算你们的成本 查看全部回复
5958
悠悠老师
假如你上月没有留抵进行税,本月应交增值税=6122.71-15050.33=- 8927.62元。因小于零,所以本月不但不用交税,还可以有8927.62元留下个月抵扣。至于未开票收入该多少?这个是根据你公司实际情况填写。 查看全部回复
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账号正在注销中
供电:是供向哪几处?比如:车间,办公室,食堂,宿舍。如果是供向多处,你得提供分摊明细。维修是否只是生产设备维修? 查看全部回复
5580
事情叫筹划,事后叫作假,现在国家所得税100万以内5个点 查看全部回复
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确认销售的时候 借:应收 dai:收入 应交税费-增值税 查看全部回复
6471
哈哈老师
您好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:现金 查看全部回复
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汇算清缴前回票不用调增 查看全部回复
5778
看你所在地区。部分地区要求全额记到工资缴纳个税,有的是有扣除标准,比如不超过300元的部分,可以在个税前扣除。具体请查当地税务要求。 查看全部回复
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是小型面包机或者是月饼机么? 之前怎么核算的? 产品批次情况? 查看全部回复
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收入、支出明细 查看全部回复
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一、中华人民共和国境内(以下称境内)的单位和个人销售的下列服务和无形资产,适用增值税零税率: (一)国际运输服务。 国际运输服务,是指: 1.在境内载运旅客或者货物出境。 2.在境外载运旅客或者货物入境。 3.在境外载运旅客或者货物。 (二)航天运输服务。 (三)向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务: 1.研发服务。 2.合同能源管理服务。 3.设计服务。 4.广播影视节目(作品)的制作和发行服务。 5.软件服务。 6.电路设计及测试服务。 7.信息系统服务。 8.业务流程管理服务。 9.离岸服务外包业务。 查看全部回复
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如果是研发阶段是可以记到研发费用的 查看全部回复
6354
您好,内账是本来就不允许存在的,没有统一标准,你觉得哪个方便就用哪个 查看全部回复
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您好,借:管理费用-保险费 税金及附加(车船税金额) dai:银行存款 查看全部回复
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您好,这个属于费用支出,直接记到管理费用或者销售费用就可以 查看全部回复
5922
这个应该是类似于通知,可以不用管 查看全部回复
24885
11.88万是公司部分和个人部分合计数是吧? 查看全部回复
5391
社保是公司+个人的合计数么 借:应交税费-个税 0.79 应付职工薪酬(公司部分) 其他应收款(个人部分)dai:银行存款 11.79万 查看全部回复
19404
如果你上面提供的数据仅为企业承担那部分分录如下 借:管理费用—住房公积金0. 97 生产成本—住房公积金4.21 制造费用—住房公积金0.14 销售费用—住房公积金0.62 dai:应付职工薪酬—住房公积金5.94(公司承担部分) 查看全部回复
8262
你这里的数据是否没有包涵个人该承担的那部分,只是企业承担的那部分 查看全部回复
7785
借:管理费用 12 生产成本47 制造费用2 销售费用 5 dai:应付职工薪酬 66 查看全部回复
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您好,可以查一下企业是否有上年未入账的成本费用,如果尽快补记 查看全部回复
7164
材料外发加工时是否有通过委托加工物资核算? 查看全部回复
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投资收益一般核算的是 非合并企业的投资分红(合并企业的话最终都抵消了),投资性房地产业务,金融资产业务,这个主要看上市公司的主营业务及投资情况 查看全部回复
9675
您好,目前我们主要解决工作中遇到的财税问题,考证做题类的暂不受理,理论和实操存在一定的差异,建议直接参考出题人的答案 查看全部回复
5220
您好,比如说支付货款是需要看是支付应付账款还是支付预付账款呢?收款也是一样收款了是否开票了呢 查看全部回复
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您好,固定资产通过折旧会影响企业的利润 查看全部回复
8883
如果是非正常损失,进项不得抵扣,借 待处理财产损益 dai 库存商品 应交税费-应交增值税-进项转出 借 营业外支出 dai 待处理财产损益 查看全部回复
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入库的原材料是在哪一年领用的? 你们是会计准则还是小企业会计准则~ 查看全部回复
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做研发支出一费用化支出一工资 查看全部回复
您好,不影响当月的利润 查看全部回复
6840
按照30吨原材料成分+7万的人工费计算总成本,除以30,就是每吨的成本。把4吨废料再转入原材料即可 查看全部回复
8379
公司成立之前的费用可以 查看全部回复
5661
您好,账不是这样记的。 查看全部回复
5517
您好,不用只要在汇算清缴前发放的工资都是可以扣除的 查看全部回复
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其他业务收入 查看全部回复
5796
王老师
您好 企业所得税汇算清缴时算2020年的 查看全部回复
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您好,这个减除费用是一年一清零的,您去年没申报,放到今年申报就不能享受之前的减除费用了。 查看全部回复
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您好,记到拨缴经费收入 查看全部回复
6624
5949
先按照料工费计算生产成本,再结转生产成本到库存商品,卖后,结转库存商品到主营业务成本 查看全部回复
7344
纳税人在2020年度已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的,无需办理年度汇算:(前提是必须依法纳税) (一)年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; (二)年度汇算需补税金额不超过400元的; (三)已预缴税额与年度应纳税额一致或者不申请退税的。 查看全部回复
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计提工资,借管理费用/销售费用/制造费用-工资,dai应付职工薪酬 查看全部回复
5850
货币资金一般情况下不会是负数的,出现负数你先查查你的账。货币资金跟利润没有必然关系。如果你是国有企业或者事业单位,公司有按规定开立的0余额账户的,有些人习惯把0余额账户的支出额作为负数。 查看全部回复
8766
对,是的,把该填的都填上就会自动算出个税的 查看全部回复
11133
预缴税金 查看全部回复
6651
您好,金额不大,直接记入到今年就行 查看全部回复
6201
这个看你的收入是怎么确认了 查看全部回复
8001
您好,请具体描述一下您想咨询什么业务?您现在描述的问题不清楚无法判断。您可以这样描述:例如:三个人投资搞农业,按照投入的土地面积确认入股比例及分红比例(例如:云出15亩,占29.3%的股份,分红也是按照29.3%)工具支出是按照投资比例计算,生活费用是三个人均摊 查看全部回复
5463
您好,借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4941
可以的 查看全部回复
12780
可以 查看全部回复
甲耗用材料=400*1.2/(400*1.2+300*1.1)*1053=624 乙耗用材料 1053-624=429 分录:借:生产成本-甲 624*10=62400 生产成本-乙 4290 dai:原材料 10530 查看全部回复
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这个是正常的 查看全部回复
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真实情况,没有业务,没有收入正常的 查看全部回复
6192
你好 查看全部回复
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你是想算销售利润利润率 还是想算成本利润率 查看全部回复
9144
据实申报最安全,不同行业,不同地区,企业情况不同,比例都不一样的 查看全部回复
8199
曹智慧
该工程如果是跟收入有直接关系,可以计入主营业务成本 查看全部回复
7479
房地产公司么? 查看全部回复
12861
就是业务介绍费是吧,这个做其他业务收入或者主营业务收入都可以。 查看全部回复
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借材料,进项,dai应付,借应发,dai银行 查看全部回复
7029
1.确定正确数据,2.所得税/增值税申报表有需要调整的,如过了申报期,去前台更正。未过申报期,作废已申报的,重新报。 查看全部回复
14535
是的 查看全部回复
5994
您好,后面交过的所得税可以在汇算清缴的时候申请退税。 查看全部回复
12168
您好,盈利的话,进货花了100元,但是库存还剩下30,相当于70元的货物卖了130元挣了60元 查看全部回复
17676
您好,销售的这部分红糖,采购时有发票吗? 查看全部回复
8496
一般是交税务局的各种税费 查看全部回复
一般纳税人的话,增值税的话,就按照你们的开票收入+无票收入和认证的进项发票,还有其他能抵扣的发票申报就可以 查看全部回复
9189
7380
税务师晓雨
比如,你提供技术服务,这个人员工资就是成本 查看全部回复
因为这笔费用可以抵减增值税,没有收入也就没有增值税 查看全部回复
8559
自营的还是只搭建平台? 查看全部回复
7209
您好,可以计入到销售费用的广告费里面 查看全部回复
7191
您好,2月份的理财收益不能计入到1月份账里 查看全部回复
6282
你可以,按照权责发生制入账 查看全部回复
6111
别人以你们公司名义挂靠的业务,账面上还是相当于你们自己的业务处理,你开出去了销项,有对应的进项发票可以抵扣的 查看全部回复
6660
您好,不能,不能抵扣 查看全部回复
29448
对A员工的支出,全部视作是A自己发,然后B转给A公司,A公司给B公司开票就可以 查看全部回复
7866
不用,要找其他公司收的这个 查看全部回复
6588
ABCD,按照自己的贡献/总进度,算出各自的占比,然后*303万就可以,然后在分别扣税钱,房子 的话和收钱超过50万的公司协商,直接给他们,或者你们卖了,再分 查看全部回复
6435
委托公司和受托公司分别是哪个 查看全部回复
6327
7371
您好,收入是包含个税的 查看全部回复
21897
申报收入都是税前收入,包含税额 查看全部回复
15318
如果该成本是匹配的2021年的收入的,补做到今年,认证抵扣 查看全部回复
8280
6786
间接人工成本里面核算的那些内容呢? 查看全部回复
7353
您好,您弥补亏损以后不就是需要交的税吗? 查看全部回复
6237
王苗苗老师
属于正常现象,你调账导致的,可以不做处理 查看全部回复
7956
你投入的钱22万?收到的钱11万?支出25万,就是剩的8万 查看全部回复
6894
现金=总收入-总支出=(22万+11万)-25万=8万 查看全部回复
您好,购买天然气是做什么呢?出售吗? 查看全部回复
12492
母子公司独立核算的,谁接的业务,谁开票,确认收入 查看全部回复
13149
一般收入和成本是匹配的,一般是确认了收入,成本发票没有收到的话,可以暂估成本,借材料,dai应付,借主营业务成本,dai材料 查看全部回复
9729
不一定 查看全部回复
9369
6930
没有资助前不记账 查看全部回复
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