未交增值税,缴纳,营业外收入,调整,以前年度损益调整

2021年10月未交增值税16块钱已经缴纳了，但是又做到了营业外收入，今年发现了想做转出，要怎么调整？可以不通过以前年度损益调整嘛？#出纳#

浏览：3787

5月未交增值税16.6 计算抵扣6.6忘做账了 实际缴纳10元 现在发现通过什么科目调整#商业#

浏览：2878

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

请问一下，我去年多摊销了递延收益到营业外收入，现在才发现，我还没有汇算清缴，我在2月做以下调整可以吗:借:以前年度损益调整 贷:递延收益。 借:利润分配_未分配利润 贷:以前年度损益调整。#中级#

浏览：4544

所得税汇算清缴补交后，资产负债表的未分配利润年初数+利润表的净利润不等于资产负债表的未分配利润年末数， 所得税汇算清缴补交所得税会计分录：借：以前年度损益调整贷：应交税费—应交所得税。缴纳此汇算清缴税款时，分录如下：借：应交税费—应交所得税，贷：银行存款。调整未分配利润，分录如下：借：利润分配－未分配利润，贷：以前年度损益调整。 差额就是补交的所得税，怎么样才能平#房地产#

浏览：5448

个独查账征收注销 资产负债表其他应付款有余额 调整后借其他应付款 贷营业外收入 结转未分配利润 借：营业外收入 贷：本年利润后 其他应付款没有余额 但是利润表有利润 需要缴纳所得税 想问一下如何调整不需要缴纳税金？#房地产#

浏览：3950

第三季度发现第二季度已申报已发放已缴纳的个税有问题，工资表个税预扣金额大于实际应申报金额，多预扣了员工1.38元，多缴纳给了税局1.38元，我已经在个税系统里更正了个税申报，暂未去税局申请退税，请问账应该如何调整？发放工资的凭证，缴纳个税的凭证，补发给员工的凭证，税局退税回来1.38元的凭证分别应该怎么做分录？#服务业#

浏览：1885

老师好 23年有一个单位的费用票 共计486801元。是普票。现在税局查到说不符合企业所得税扣除标准 需在当月调增 在报表中显示，我该如何通过以前年度损益调整来入账? 以下为当时入账分录 另：我们这个公司本年度一直是亏损状态 截止本月已亏损八九十万，是不是就算当月调整后也是不需要再交企业所得税的？）#其他行业#

浏览：1878

2024年发现公司有一笔22年运费没有入账。这个情况的话要用“以前年度损益调整”这个科目吗？饮料这个科目之后应该怎么做，需要调整2024年的财务报表吗？需要调整在税务局申报的2022年财务报表和企业所得税申报表吗？#其他行业#

浏览：1981

老师，今年缴纳的残保金如何做账？这残保金是24年缴纳23年费用，是否涉及以前年度损益调整吶？#出纳#

浏览：1303

你好，2018-2021之前代缴车船税未入账，现在补入账，之前已缴纳，但漏入账。用以前年度损益调整科目做账，需要结转到未分配利润吗#房地产#

浏览：1617

你好，刚社保局下了个文件说我我们公司xx在2021-2024未按实际工资足额缴纳社会保险费，然后要求我们填写一份社会保险参保人员缴费基数调整表申请表，说要我们新基数按照应发工资去填写。然后再他那个拍了一份之前员工在他那里填写表，我想问一下我这个表该怎么填写。#出纳#

浏览：1383

上月结转了增值税和计提税金及附加，出报表后没有立刻申报增值税，出报表后又红冲了一张发票，然后上月申报的时候，就没缴纳增值税及附加了，请问这种账上应该怎么调整啊？#商业#

浏览：2532

去年多计提工资，用了以前年度损益调整科目，资产负债表和利润表勾稽关系不平，怎么调整报表#出纳#

浏览：3220

去税务局调整的时候多增了零点多的销项，导致账面与税务不符，整个账务流程是借应交税费-进项 贷应交税费-待认证进项税额 然后直接结转借应交税费-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税#商业#

浏览：2174

调整以前年度的财务费用分录，以前年度损益调整需要用到吗#房地产#

浏览：1968

24年1月利润分配以前年度损益调整了借方35.47，填报24年第二季度财务报表时，资产负债表中的未分配利润与利润表中的净利润对不上，也差35.47呢？怎么调整？#工业制造#

浏览：2280

被税务局列入风险疑点事项清单，疑点为软件企业销售收入与成本投入明显不符：软件企业销售收入与成本投入明显不符，销售收入基本都开具了增值税专用发票，缴纳个税人员少，存在利用即征即退政策对外虚开发票风险。请问这该怎么调整？#其他行业#

浏览：2260

我是建筑小规模私企。先后在23年12月、24年1月份收到同个工程进度款。并于3月份将这两次收到的工程款开专票给甲方。去年收到的款今年1月份季报已做无票收入1%预申报并缴纳相应税费。但4月份季报时税局前台指导我将1月作为误申报，4月将这两次开票的金额一起申报（即不用做无票申报，按我3月份开票一次性申报）我现在账务处理应如何调整处理？#建筑工程#

浏览：2331

营业外收入，营业外支出，需要年报调整？怎么调#商业#

浏览：2133

请问，我有一家企业从2019年至现在都是亏损，我这几年没核对银行对账单，导致一些缴纳社保，住房公积金，银行手续费的费用记得年份都是串的，比如我2022年有补记银行缴纳2019年的社保费。2023年有补记19年至22年的社保费。我这几年因为它一直没有收入，一直是亏损，所以在汇算的时候都没调整。这样有风险吗？#房地产#

浏览：2444