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冯冯
暂估多的金额直接做一笔负数凭证就可以了 查看全部回复
4318
清岚
您计入成本费用相关科目,把应付挂账销掉即可 查看全部回复
4857
您作废的发票联次齐全吗? 查看全部回复
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您是购买的电商平台账号,用于日常经营吗? 查看全部回复
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张瑞峰
物业公司属于现代服务业。会计上按照提供服务实际发生的时间分月确认收入。报税时按照开票确定纳税义务,如果已经全额开票,都要申报,如果不需要开票就分月申报 查看全部回复
6838
大宁老师
第一个问题,2021年才发现发票没入账? 第二个问题,需要查明原因,是否需要调帐,如果是做错科目的话,一般银行对账单与银行明细账对不上,现金明细账与库存的现金也对不上。 查看全部回复
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向税务记关报备做说明,接受罚款 查看全部回复
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哈哈老师
丢的是什么发票? 查看全部回复
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这种情况第一正常入账汇算清缴的时候纳税调整,第二补贴计入工资薪金申报个税 查看全部回复
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您是从农民手里直接买的农产品吗? 查看全部回复
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支付的时候 借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
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莹老师
是公户必须要入账呀 查看全部回复
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不是,不能抵扣九个点 查看全部回复
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您购入的大枣是直接对外销售了嘛 查看全部回复
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增值税税率是13% 查看全部回复
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可以考虑做未开票收入进行纳税 查看全部回复
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可以的,具体的开票内容还要根据真实业务看客户有没有发票内容方面的要求 查看全部回复
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您是说社保缴纳基数和个税申报的工资数不一致是吗? 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
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具体什么业务?谁不给谁开票 查看全部回复
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具体是什么无票?是业务没有取得发票吗? 查看全部回复
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电商企业正常做账,可以出具资产负债表等财务报表 查看全部回复
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没有取得相应发票的部分纳税调增 查看全部回复
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没有发票的费用汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
3254
陈米老师
税票,完税凭证单,比如关税和增值税的缴款书。 查看全部回复
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操守为重
你没有事前申请 查看全部回复
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总分公司分别以往来挂账即可,无需开票交税 查看全部回复
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个体户是交个人所得税的,至于申报时间和方式需要看当地税务规定,得和当地税务确认一下 查看全部回复
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夏老师
是否有未达帐项,还是有记帐错误,要具体查找原因 查看全部回复
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到明年个税汇算清缴时,会合并计税 查看全部回复
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收款不开发票的要确认收入,付款不开发票的业务已经发生该计入成本费用计入成本费用里面 查看全部回复
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你看下去年年末科目余额表跟你期初数据是否能对上 查看全部回复
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你好,稍等下哈 查看全部回复
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为什么要在两个公司分开呢,是有什么特殊情况吗? 查看全部回复
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有可能你贴好了,代账公司都没有入账,可能是你们单位需要交税 查看全部回复
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老板转账出去 一般都是记入到其他应收款里面 查看全部回复
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当然可以接受了,只要是真实业务就没问题 查看全部回复
3748
高老师
借:业务活动成本 -1280 dai:其他应付款 -1280 摘要注明原因 查看全部回复
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王苗苗老师
如果你想红冲,那么只有找对方协商 查看全部回复
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咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
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从外单位取得的原始凭证如有遗失,1应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,才能代作原始凭证。2如果确实无法取得证明的,如火车、轮船、飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 查看全部回复
4196
Annina老师
结转到利润分配里面 查看全部回复
4070
借固定资产一房子,dai应收帐款 查看全部回复
2539
8.9月注销了税务不需要申报的,如果要申报,建议联系当地税务,核实一下,大厅申报 查看全部回复
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开200万票是正常的销售,米问题。 查看全部回复
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票到了,可以冲前期的暂估,暂估和实际有差异,根据实际发生的金额处理 查看全部回复
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0申报就可以,或改成非正常 查看全部回复
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这个是没有标准的,如果真想知道,你有关系的话,可以和专管员确认一下。网上流传的都不准确 查看全部回复
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查账征收,企业的相关支出须取得发票才能税前扣除,没有发票不行,建议和老板沟通一下,去要发票吧 查看全部回复
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如果卖给医院配件收钱了,正常做销售,确认收入 查看全部回复
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入账,补提折旧,摘要注明原因 查看全部回复
3982
押金,不是定金,所以其他应付款更合适 查看全部回复
7223
价税合计计入成本费用 查看全部回复
2652
没有发票可以做帐,只是不能税前扣除 查看全部回复
3476
税务师晓雨
第一种:采用分割单: 根据 国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第28号) 第八条 税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证。 内部凭证是指企业自制用于成本、费用、损失和其他支出核算的会计原始凭证。内部凭证的填制和使用应当符合国家会计法律、法规等相关规定。 外部凭证是指企业发生经营活动和其他事项时,从其他单位、个人取得的用于证明其支出发生的凭证,包括但不限于发票(包括纸质发票和电子发票)、财政票据、完税凭证、收款凭证、分割单等。 第十九条 企业租用(包括企业作为单一承租方租用)办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用,出租方作为应税项目开具发票的,企业以发票作为税前扣除凭证;出租方采取分摊方式的,企业以出租方开具的其他外部凭证作为税前扣除凭证 查看全部回复
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第一和对方协商,如果协商不行就按照支出金额正常记入费用汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
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若是相差不大(如相差了一分钱),可计入“营业外收入“或“营业外支出“核算。 查看全部回复
11487
andy老师
京东只是代收的,发票没有问题,直接记到相关成本费用就好 查看全部回复
8938
增值税现在一般纳税人13%,小规模正常3因为疫情现在是1% 查看全部回复
3436
梦梦老师
你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
3553
股东借款,可以通过公司清算减去应退还股东的投资款后如果还有剩余,那么可能要按照视同分红缴纳个税 查看全部回复
4444
你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
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你好,冲红原分录做一笔正确的 查看全部回复
3682
venus老师
这个挂往来 查看全部回复
直接记到相关成本费用就好,少1000的发票,汇算清缴直接做纳税调增处理就好了 查看全部回复
3647
正确的是临时工让对方代开发票然后入账,费用可以税前扣除,如果没有发票也能入账只是不能税前扣除,当然也要具体看金额 查看全部回复
3272
正规的方式是需要按照实际销售的去开票的,多开的应该红冲。 如果以后还有合作,那么也可以等再次进货去冲减 查看全部回复
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您好,退回去让对方按照正确金额开票 查看全部回复
3875
意思谁保存发票吗? 查看全部回复
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如果金额小的,直接借:管理费用/销售费用等 dai:预付账款 ,今年无法取得发票的,在汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
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如果是dai款利息发票,如果金额小的,且你去年没有做账的,直接补记到今年 查看全部回复
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第一如果金额小直接记入费用,如果金额大记入长期待摊费用,在两年的租期内平均摊销记入费用 查看全部回复
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1.纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭 证、退税凭证或记账凭证。 2.纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发 票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税 专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
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这个有好几种处理,一个是销售了直接确认收入,不结转成本,一个是冲减研发费用 查看全部回复
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如果之前没有做过账,那么需要先建账,建账需要确认期初数据,没有期初数据需要盘点后确认,否则没有期初数据,后面可能会出很多问题 查看全部回复
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如果是对方没有认证,可以收回专票,你们申请红字信息表,开具红字发票就可以 查看全部回复
4674
如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
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你好,错误的红冲,按正确的重新计提 查看全部回复
3405
专票还是普票呢? 查看全部回复
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借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3739
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
政府会计准则第 1 号——存货 第十七条 对于发生的存货毁损,应当将存货账面余额 转销计入当期费用,并将毁损存货处置收入扣除相关处置税 费后的差额按规定作应缴款项处理(差额为净收益时)或计 入当期费用(差额为净损失时)。 查看全部回复
3549
你好,如果你没做帐也没认证抵扣,退回,让对方重开 查看全部回复
4657
你可以看看《国家税务总局关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告 国家税务总局公告2017年第40号》http://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n810341/n810825/c101434/c8133467/content.html 查看全部回复
12401
李伟老师
您好,农民个人自产自销的农产品不需要征收个人所得税。 查看全部回复
11417
你好,如果这些库存是用于自建工程的,那么在领用的时候可以直接转到在建工程,等工程完工后,转到固定资产就可以了。 查看全部回复
5302
补充申报,个税按年収入计算,不影响 查看全部回复
6793
Alice老师
您好,可以换签一下合同 变更一下合同主体或者签一个补充协议就好了 查看全部回复
4300
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4382
多结转了,红冲了就好了 查看全部回复
5319
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3725
不跨月直接作废就好了(如果是专票认证了就不能作废) 查看全部回复
3740
属于费用你就记费用就好了,没有发票的支出,到汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3123
可以补提 查看全部回复
4645
算到盘点里面就好了,会计上可以做假退库,到时再领用就好了 查看全部回复
2807
您好,指的增值税免征额度吗 查看全部回复
4724
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4417
您好,应该先去接触黑名单 查看全部回复
3858
符合免征范围的才免 农业生产者销售的自产农产品免征增值税;对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税;纳税人采取“公司+农户”的经营模式回收再销售畜禽,属于农业生产者销售自产农产品,免征增值税。 企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;2.农作物新品种的选育;3.中药材的种植;4.林木的培育和种植;5.牲畜、家禽的饲养;6.林产品的采集;7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;8.远洋捕捞。 查看全部回复
6014
不需要单独处理,但是丢失的话,可能有处罚 查看全部回复
3656
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