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张老师
建议确定一下是否是属于员工的,一般员工的计入管理费用-职工福利费 查看全部回复
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Annina老师
可以 查看全部回复
3518
是的 查看全部回复
3912
jessica老师
1,最好是能找到以前的账务明细。暂估是没取得进项发票吗? 2,函证对方客户确认金额,确实应付未付的不用处理直接正常结转下一年 3,确实不付了,直接结转损益表交税吧 查看全部回复
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销售费用 查看全部回复
3537
可以开票在处理 查看全部回复
3099
Karina老师
一般计入管理费用 查看全部回复
3529
财务费用 查看全部回复
4705
安叔老师
你在交纳所得税的时候调整即可啊 查看全部回复
3364
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7993
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
15004
橘子
损益类科目, 查看全部回复
3443
一般在前 查看全部回复
2467
全部的分录? 查看全部回复
4925
Icy 何
可作为管理费用中的咨询费 查看全部回复
3394
mila老师
报关费属于经营过程中发生的费用,需要计入销售费用-报关费 查看全部回复
3604
(7)中要求计算的是采购成本,那么是需要计算(6)中的成本的 查看全部回复
2624
Amy老师
多计提的红冲掉 查看全部回复
4163
不需要 查看全部回复
4132
低值易耗品 查看全部回复
3372
请问会有结果吗? 查看全部回复
5243
入账职工福利费 查看全部回复
4120
你买回来的时候,是不是计入固定资产科目了? 查看全部回复
3547
如果是一般纳税人可以留着抵扣 查看全部回复
3069
备用金是通过其他应收款核算 查看全部回复
3782
筱粒老师
可以计入管理费用-办公费 查看全部回复
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个人在个税APP里面填报或者个人提供资料公司在自然人扣缴客户端填报,需要购房合同,月供支付凭证 查看全部回复
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一般属于销售费用,如果购进货物一般计入成本 查看全部回复
3291
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4074
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12121
微尘
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
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您开票根据公司实际业务开具就行, 查看全部回复
6442
可以计入工程施工,后续结转到主营业务成本 查看全部回复
4040
A产品成本7000+6000=13000大于市场价值12000,a产品发生减值,则材料也发生减值 查看全部回复
3584
先计入长期待摊费用,然后再按租赁期间摊销 查看全部回复
3175
小月老师
是更改法人吗 查看全部回复
4383
高老师
暂估入库一般是月末 借:原材料 dai:应付帐款 下月初红冲,收到正式发票后按发票信息做帐 查看全部回复
3988
支付工资为啥要写应交税费呢 查看全部回复
3309
实收资本 查看全部回复
3412
这个不是直接就说做平的,还要看之前具体的账务怎么处理的,为什么产生待抵扣负数 查看全部回复
5109
夏老师
“物资采购”是老准则科目,新准则为“材料采购”。现在没有“物资采购”科目,也不使用这个科目了。 查看全部回复
4654
3487
xinyue
可以的。但是最好:借销售费用蓝字,借销售费用红字。 查看全部回复
3255
*劳务*沙发翻新 查看全部回复
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如果是自己用的,可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
3334
甜甜老师
您好,这个是您单位代客户买的吗?您单位只是代收转付?另外,您单位还给客户开发票吗? 查看全部回复
4437
按反映的经济内容分类,可分为资产类科目(即资产要素)、负债类科目(即负债要素)、共同类科目(既有资产性质又有负债性质的要素)、所有者权益类科目(即所有者权益要素)、成本类科目(即产品生产成本、劳务成本等要素)、损益类科目(即收入、费用等要素) 查看全部回复
4077
揭老师
这个应该是现场管理人员提供数据 不是我们财务能够计算的 查看全部回复
3983
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3546
如果是工资或者分红 就需要交税借款的话不交税 但是需要归还 计入往来科目 查看全部回复
8019
若鱼老师
借银行存款,dai预收账款,开票时再确认收入 查看全部回复
4445
开票是根据业务开的 查看全部回复
2787
*设计服务*广告制作 查看全部回复
5013
Summer
附在10月份后面是可以的,要是标准做,可以编调整分录,附在本期。 查看全部回复
4277
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
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冲红之前的凭证,按照正确的做就好 查看全部回复
3014
说明是别人差你发票 查看全部回复
5575
如果用的企业会计制度的,涉及以前年度损益的,借以前年度损益调整,dai应付职工薪酬,借利润分配—未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3362
可以进成本。 借:主营业务成本 dai:应交税费—应交增值税—进账税额转出 查看全部回复
5053
用于产品生产还是员工使用 查看全部回复
4640
是新会计科目,针对建安行业 查看全部回复
5018
管理费用 查看全部回复
3160
现在没有金额限制条件,根据企业自身要求,如果计入固定资产,按照5年直线法摊销即可 查看全部回复
5656
办公费 查看全部回复
3690
混合销售一般看主业,主业是什么就按照什么税率开票 查看全部回复
4806
周老师
预付和应付,预收和应收出具报表的时候要重分类,预付的借方和应付的借方计入预付账款,预付的dai方和应付的dai方计入应付账款。 查看全部回复
4694
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4625
只要挂一级科目就可以了 查看全部回复
4046
退回来的时候冲收入成本,做存货增加就行了呀 查看全部回复
2890
人工费计入成本,机器设备折旧及其他机物料消耗计入制造费用 查看全部回复
3671
是的,走以前年度损益,我认为可以直接下账,关键是看财务领导的安排。 查看全部回复
3224
如果公司名称发生变更,需要提供公司名称变更的公函开证明 查看全部回复
3616
如果确定债务收不回来了,将债务转到营业外支出里 查看全部回复
4679
当月一般计算当月的 查看全部回复
3557
借:主营业务成本 dai:银行存款等 查看全部回复
3449
会员用于客房客人使用么 查看全部回复
5513
如果是建安行业,材料费是指施工过程中耗费的构成工程实体的原材料、辅助材料、构配件、零件、半成品的费用。包括:材料原价、材料运杂费、运输损耗费、 采购及保管费、材料包装费。 查看全部回复
13444
管理费用-服务费 查看全部回复
3535
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
3424
如果是研发费用转管理费用,管理费用设置二级科目研发费用 查看全部回复
3057
购买时,则借原材料,应交税费/应交增值税进项税额dai银行存款,领用时借在建工程,dai原材料。 查看全部回复
3884
管理费用-办公费 查看全部回复
短期借款或长期借款 查看全部回复
3951
汇算清缴时需要先做研发费用加计扣除,然后在汇算时才能享受 查看全部回复
3032
那你材料是哪里取得的呢 查看全部回复
4091
什么管理费呢 查看全部回复
4334
租赁费 问题不大 查看全部回复
4303
李伟老师
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
8600
2838
设计费用于什么的呢 查看全部回复
4622
开具红字发票条件 增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称专用发票)后,发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的,视不同情况分别按以下办法处理: 一、是因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的,由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称申请单),并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》(以下简称通知单)。购买方不作进项税额转出处理。 二、是购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围,取得的专用发票未经认证的,由购买方填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。 三、是因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具相应通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 四、是因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 五、是发生销货退回或销售折让的,除按照《通知》的规定进行处理外,销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。 查看全部回复
3532
我不知道贵公司是否给生产工人缴纳了工伤保险.如果缴纳了工伤保险的话,那么在该生产工人受伤期间内的住院费用一般来说先是通过其他应收款来归集.等到该工人出院后全部的住院费用要先通过工伤保险基金来报销.如果工伤保险基金不够报销的话,那么超支的部分则可以列入到管理费用--福利费用.但如果企业未给生产工人缴纳过工伤保险的话,那么住院费用则要计入到管理费用--福利费用科目中. 查看全部回复
3315
哈哈老师
金税盘服务费吗? 查看全部回复
3020
4123
可以签一份补充协议 约定报废材料直接销售给加工商 查看全部回复
3965
建议进相关成本类科目 查看全部回复
3963
就直接在库存商品科目下新建明细科目 以商品的名称作为明细科目名称就好了 查看全部回复
4041
计入生产成本-人工费 查看全部回复
3562
用现金类调整本身就是错误的 查看全部回复
3605
对于你们,购进材料钢筋混凝土有进项发票,是可以抵扣的。劳务费和水电工程如果是也是分包给建筑公司的,他开给你们的工程款发票也是可以抵扣的。这些都是你们对于这个开发项目的购进,都是可以抵扣进项的。 查看全部回复
3603
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