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李伟老师
看你的实际纳税义务发生时间 查看全部回复
3035
甘老师
对,填报在未开票收入那里 查看全部回复
2619
孙老师
你好,需要申报 查看全部回复
2289
做9月份的凭证红冲处理 查看全部回复
2052
许老师
额外收取的税点作为价外费用开票 查看全部回复
2563
安叔老师
不开票收入正常申报即可,正常收款 查看全部回复
4136
在电子税务局申请增票,上传相应材料就行 查看全部回复
6489
高老师
与其他开票收入一样计入收入就好 查看全部回复
3255
云峰老师
同学你好,应该确认收入。 我们是农产品是免增值税和所得税的 查看全部回复
3307
patience
12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
2827
税务师晓雨
上月做未开票收入,这个月开票了,冲未开票收入 查看全部回复
1628
日常研发的过程中是应该将相关人员,材料,折旧摊销等费用归集到研发支出中去 查看全部回复
2870
杨老师
原则上需要确认收入进行申报。成本尚未收到可暂估扣除,但是所得税汇算清缴前需要取得相关合规票据,否则需要进行纳税调整 查看全部回复
2969
甜甜老师
您好,支付给个人的车钱就是您单位的成本。也就是您从个人买的车即使没票,购买的车也可以计入库存商品,等销售的时候将库存商品再转至成本科目。确认无法取得发票的,汇算时纳税调增就行。 查看全部回复
3101
其他业务收入 查看全部回复
2497
小小
油卖了未开票的,做未开票收入,开了发票再冲未开票收入 查看全部回复
2389
差额征税就是凭合法有效凭证,在计算营业额时扣除相关支付的款项后,按差额征税。比如旅游行业按向游客收取的款项减去替游客支付的相关费用之后的余额算营业额。 查看全部回复
2632
按开票系统的数 查看全部回复
2530
特定业务计算的应纳税所得额”是指:从事房地产开发等从事特定业务的纳税人,按照税收规定计算的,当期已经实现的特定业务的应纳税所得额。 查看全部回复
4126
wam
第二条 增值税纳税人(以下简称“纳税人”),年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准(以下简称“规定标准”)的,除本办法第四条规定外,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。 本办法所称年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 增值税一般纳税人登记管理办法 查看全部回复
4921
小妮老师
按照0申报 查看全部回复
2737
当时没有开票入账,是么。现在的话,你只能按照现在的税率做销项,开票内容是什么 查看全部回复
3072
作为成本入账 查看全部回复
2868
这种情况如果没有实际的业务往来,需要对方退回发票或者开具红字发票 查看全部回复
3783
同学你好 查看全部回复
13107
可以用微信收款截图做收入附件,如果做成本的话最好是发票做附件,因为在税法上,有发票才能在申报企业所得税汇算清缴时能税前扣除。 查看全部回复
3418
做收入的时候如果是全部用微信收款的,可以以微信收款的流水做收入 查看全部回复
2915
建议先挂预收帐款 查看全部回复
2456
2302
成本也是按照完工进度来结转的 查看全部回复
2572
同学你好 现在是大数据,并且他们都有业务系统。企业发生的业务应该都要入账。 查看全部回复
6548
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2713
是的 查看全部回复
2476
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8232
1.企业申请认定时须注册成立一年以上; 2.企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式,获得对其主要产品(服务)在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权; 3.对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围; 4.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%; 55.企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算,下同)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业,比例不低于5%; 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%; 6.近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%; 7.企业创新能力评价应达到相应要求; 8.企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 查看全部回复
2999
此处与税务局沟通下,是否只需在现在申报还是说要补充申报刻对应年度的。 查看全部回复
2966
这种加税点的一般计入产品价格里,也就是含税价,不需要另外在独立核算 查看全部回复
10856
清岚
根据开票金额 查看全部回复
3456
tammy老师
是的,让股东把款项存进来 查看全部回复
2295
平时农行跟个人卡的往来直接导明细就可以查了 查看全部回复
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核定的收入大于实际的收入,按照税务局核定的收入申报 查看全部回复
2613
需要 查看全部回复
3230
介绍费可以叫他们个人去税局代开发票,没有发票你们企业所得税要多交税 查看全部回复
2634
收入计入其他业务收入,对应司乘人员工资及汽油费等计入其他业务支出 查看全部回复
2630
有发生业务,就要如实登记 查看全部回复
2001
要填写 查看全部回复
2962
首先正常公司dai款不能借给领导个人 查看全部回复
2428
你是填到未达起征点的销售额那列吗 查看全部回复
3558
算收入,固定资产清理的收入是在营业外收入的 查看全部回复
2648
做红字冲未开票收入,再重新做开票收入 查看全部回复
2561
个体户可以用个体户的银行卡收款 查看全部回复
7448
退回给个人什么意思 查看全部回复
1801
租出去部分的租金摊销计入其他业务成本,借:其他业务成本 dai:累计摊销 查看全部回复
2331
是企业所得税申报表么?这个是按账套里的利润表填,一般是1—9月的收入 查看全部回复
1680
查账征收的情况下,进货成本没有发票,对于结转的成本不可以在税前扣除 查看全部回复
9066
跟开票的情况一样,做帐 查看全部回复
3108
老板需要转到公司 借:其他应收款-老板 dai:主营业务收入 应交税费 查看全部回复
2506
4月暂估 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入暂估 查看全部回复
2350
是达到收入确认条件就要确认,无论有没有开票 查看全部回复
9619
对,总收入-开票收入=未开票收入 查看全部回复
4545
不需要 查看全部回复
3759
第一个问题!业务已实际发生未收到票,借:管理费用等受益科目 dai:应付账款一暂估 查看全部回复
2464
王苗苗老师
发票是虚开的?还是有些款项未走公户? 查看全部回复
4032
是核定征收么,核定征收个人所得税=收入*应税所得率*税率—速算扣除数 查看全部回复
2252
是经营所得么?是查账征收还是? 查看全部回复
2682
印花税是按购销合同金额缴纳 查看全部回复
3729
andy老师
2477
经营租赁 查看全部回复
2765
你们按照正常的业务来处理就好 查看全部回复
3636
一个年度内没什么影响,税务局是按年度来的 查看全部回复
2316
这种情况可以把发票退还给对方,让他们开具分公司的发票 查看全部回复
2687
正常计入主营业务收入 查看全部回复
7137
venus老师
你做的没错←_←按照实际收到的金额确认你的收入 查看全部回复
5312
赔偿款不用开发票,开收据 查看全部回复
4094
借银行存款 dai主营业务收入 查看全部回复
4326
这个会计上可以没有成本,但是你没有进账就没法退税了 查看全部回复
3215
按照实际业务俩入账就行 查看全部回复
1927
税务要查的话,肯定能查到 查看全部回复
3113
冰山老师
你这辆二手车之前是固定资产。,应该走固定资产清理,收入,营业外收入。你说的申报表是指增值税表,只是牵扯到销项税。嗯,不需要将收入,成本和销项税一一匹配。销售二手车是需要进行固定资产清理核算的。 查看全部回复
2779
业主是谁 查看全部回复
1874
可以 查看全部回复
1895
计入销售费用 查看全部回复
4436
合同已完成,商品已交付,相关风险和报酬已转移,符合收入确认条件,那么需要确认收入 查看全部回复
3764
什么理赔款 查看全部回复
2097
你们是按照开票确认收入吗/ 查看全部回复
4773
如果只知道数量和收入无法结转成本,需要知道原库存-现库存=该批产品耗用的原材料成本,其他水电等费用如果你记在生产成本,把这部分生产成本转到主营业务成本,其他不归属于产品的费用转到管理费用或者销售费用里 查看全部回复
2644
营业收入根据利润表的营业收入填写 全年纳税总额包括:所得税、流转税等,应包括全年所有税种的缴纳金额。如:增值税、消费税、城建税、房产税、土地使用税、车船使用税、企业所得税、印花税等。 查看全部回复
2937
购买的时候进周转材料,领用的时候进主营业务成本或者管理费用低值易耗品 查看全部回复
3709
按照实际结算金额确认收入,多缴的增值税可以申请退还或者抵减应缴纳的增值税 查看全部回复
2061
美团给客户开票按照客户实际支付金额 查看全部回复
34267
分开确认 查看全部回复
2586
如果他们负责你们所有的申报,那你们给他提供数据,他们进行申报 查看全部回复
2108
易老师
可以的 查看全部回复
3472
开票的,开票方和付款方要一致 查看全部回复
2330
平常可以暂估成本,但是所得税汇算清缴前没有发票的话,是需要纳税调整的 查看全部回复
2393
利润太高可以先暂估成本,但是后期需要成本票来冲销暂估的成本 查看全部回复
3084
你们的成本实际发生了吗 查看全部回复
3287
是的,收入每天确认,成本月末结转就可以 查看全部回复
2030
要严格执行《企业会计准则》和有关财务管理规定,结合市场环境变化和企业经营实际,及时修订完善集团会计政策和核算办法,确保会计信息真实、准确、完整。一是严格执行集团统一的会计核算办法,规范会计核算,不得通过擅自变更重大会计政策与会计估计、滥用会计差错更正、随意调整合并范围等手段调节年度间经营成果。二是规范收入确认和成本结转,不得跨期确认收入和结转成本费用,严禁通过虚构交易、循环交易等方式人为做大经营规模,对无交易实质的“空转”贸易以及变相融资行为不得按照贸易业务确认收入。三是规范公允价值计量与核算,及时做好减值测试工作,规范计提各项资产减值准备,不得通过公允价值计量、资产重分类以及减值准备计提或转回等手段人为调节利润。四是充分和规范披露财务会计信息,不得对重大财务会计事项隐瞒不报。 查看全部回复
9294
建筑企业销项一般是建筑服务等,成本是材料和人工等,一般不会出现进销品名混乱啊 查看全部回复
5341
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