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李伟老师
您好,第一看这个分公司是不是汇总纳税,如果是汇总纳税的话,是总公司分摊过来的,分摊多少缴多少 查看全部回复
7620
高老师
您好,追溯调整通俗地说是要把变更发生的影响通过追溯的方法把过去的累积影响调整到发生当期 查看全部回复
6217
税务师晓雨
会计上确认收入,如果是新执行的新准则,需要按照五步法确认收入:第一步:识别与客户订立的合同; 第二步:识别合同中的单项履约义务; 第三步:确定交易价格; 第四步:将交易价格分摊到各单项履约义务; 第五步:履行各单项履约义务时确认收入。 查看全部回复
5722
Annina老师
相应成本没有发票的,不能税收扣除 查看全部回复
5149
小黑
你三险一金多少 查看全部回复
9100
你好,营业款作为收入你们有合同吗 查看全部回复
5182
归老师
可以的 查看全部回复
6671
原路冲回 查看全部回复
4513
李力
预计净残值等于2500-500=2000,年折旧额等于(62000-2000)/5=12000,月折旧额等于12000/12=1000 查看全部回复
10167
本题主要对预计净残值考量,预计净残值等于处置收入减处置费用,最小为零,本题250_500为负数,所以预计净残值为0,所以年折旧额等于62000/5=12400,会计分录借生产成本(直接)制造费用(间接)dai累计折旧 查看全部回复
6238
不用扣了,你用资金收付来弄表格,收入都是收到资金,再加一个收到朋友的1030合计收到18348.8的现金,支出合计13941.5,一共得了现金4406.9,还朋友1030后,剩3376.9 查看全部回复
6002
如果是你自营的业务,自己进货自己销货,按全额确认收入,如果是代理业务,按照代理费确认收入 查看全部回复
8215
人工时还没有发生吗? 查看全部回复
5624
您好,减少30万单独反映售价的是情形一,如果减少的价钱不单独反映售价是情形二 查看全部回复
5686
您好,都行 查看全部回复
6429
不交税的话,把金税盘费用做到借管理费用-办公费里面 查看全部回复
6001
悠悠老师
不含。 查看全部回复
7673
哈哈老师
应缴纳税额/不含税金额就是增值税税负 查看全部回复
5308
款进哪个公司,哪个公司全额确认收入 查看全部回复
5677
您好 查看全部回复
8127
Christina
3月入账时可记销项税,同时调减收入 查看全部回复
6003
最好附上 查看全部回复
4554
放收入作为附件 查看全部回复
5958
账号正在注销中
是算增值税吗? 查看全部回复
5841
因为帐是根据会计准则做的 查看全部回复
5481
这个没有硬性限制要求 查看全部回复
5814
这个是在汇算清缴时合并 查看全部回复
6804
坑位费,借银行存款 dai预收账款 项目完成根据开票,借预收账款 dai收入dai销项 查看全部回复
5256
是的 查看全部回复
7866
你好,收到预收款可做账为,借银行存款 dai预收账款 查看全部回复
5490
非独立核算还用申报所得税么? 查看全部回复
7155
只要收入产生,就需要做未开票收入 查看全部回复
3933
需要看企业是查账征收还是核定征收,查账征收需要根据收入减去成本费用后的金额参照税率表计算个税,核定征收的话,需要根据收入*税局核定的征收率计算个税 查看全部回复
7191
你2022的年收入超过了500万,只能为一般纳税人 查看全部回复
4923
这种情况是有的,这种情况可能税务局自己的政策,如果你们确实没超你们可以和税务解释一下。 查看全部回复
5688
营业外收入 查看全部回复
5220
企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,如果同时符合《财政部、国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》(财税[2011]70号)规定的下列三个条件可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: (1)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (2)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (3)企业能够对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
6606
怎么跨月了 上月开的发票 本月做账。一般只要不跨年问题不大呀。 查看全部回复
6561
164号文件第三条规定,保险营销员、证券经纪人取得的佣金收入,属于劳务报酬所得,以不含增值税的收入减除20%的费用后的余额为收入额, 查看全部回复
6444
收到利息 借钱 借财务费用-利息收入红字 查看全部回复
6498
第一尽量取得发票,第二如果没有发票支出也需要入账,只是需要在汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
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如果你社保按照申报的年度工资交的话,有影响 查看全部回复
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借银行存款,财务费用-利息(借方红字表示) 查看全部回复
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确认收入金额结算金额,但是退款可以抵减收入 查看全部回复
要申报无票收入 查看全部回复
4950
对,报表是连起来做 查看全部回复
4338
不动产租赁你们是一般纳税人的话是9%,记入其他业务收入 查看全部回复
6102
行业的成本/收入 查看全部回复
5238
做主营业务收入-未开票收入,然后申报增值税在未开具发票填销售额 税额即可 查看全部回复
4311
跟一般企业的科目差不多,注意不要把研发支出给忘记了 查看全部回复
5715
汇算清缴的时候填写到相应收入里面就行 查看全部回复
6678
有没有别的优惠 退伍军人 残疾人? 查看全部回复
6341
填写在期间费用明细表里 查看全部回复
5391
七七
第一个问题对,预收账款不算视同销售 查看全部回复
6588
小月老师
任何一个经济实体都要求按规定设立会计帐册的 查看全部回复
6426
您好,需要 查看全部回复
7533
按照实际入账 查看全部回复
5202
跟商品一起做主营业务收入 查看全部回复
4851
可以按照10年均摊确认收入,交所得税 查看全部回复
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一般是根据工程进度确认收入,开票,符合业务逻辑 查看全部回复
5058
填写在提供劳务收入那里 查看全部回复
9225
这个只是提示,还是可以申报的 查看全部回复
5031
对,你们只把运营费作为收入。其他收到的钱记入往来款,后期再归还给别人 查看全部回复
4752
一般纳税人对注册资金和收入没有要求,只要是核算健全就可以申请 查看全部回复
6435
对,收入减去支出就是利润 查看全部回复
6723
对,社保公司负担部分也是可以作为成本费用扣除的 查看全部回复
4905
个税核定一般是项目所在地税务要求的 查看全部回复
7884
房地产企业么? 查看全部回复
5157
如果上个月银行也没做的话,是需要补记的 查看全部回复
6111
算到工资里面 查看全部回复
4455
业务真实,不会有什么处罚。 查看全部回复
装修期长的话按进度分期确认收入 装修期短的话开发票的时候确认收入或者完工确认收入 查看全部回复
4833
可以,只要是没超过45万就可以 查看全部回复
5562
高荣老师
是以图片的这个题为准吧? 查看全部回复
6336
怎么对企业怎么来! 查看全部回复
4770
您说哪笔钱挂往来了呢? 查看全部回复
应该分开销售和采购两个业务分别做账 查看全部回复
4896
从什么里面转到公司基本户呢? 查看全部回复
4527
借:库存商品 dai:应付账款-暂估 查看全部回复
5463
税前的,是应发工资的数 查看全部回复
6309
这个是你们的主营业务吗 查看全部回复
7218
5103
借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
6084
经国务院批准,依据《财政部 税务总局关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》(2019年第94号)有关规定,纳税人在2020年度已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的,无需办理年度汇算: (一)年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; (二)年度汇算需补税金额不超过400元的; (三)已预缴税额与年度应纳税额一致或者不申请退税的。 三、需要办理年度汇算的纳税人 依据税法规定,符合下列情形之一的,纳税人需要办理年度汇算: (一)已预缴税额大于年度应纳税额且申请退税的; (二)综合所得收入全年超过12万元且需要补税金额超过400元的。 查看全部回复
4437
计入其他业务收入 汇算清缴的时候填写在收入明细表里的其他业务收入 出租固定资产收入那 查看全部回复
5517
没影响的 查看全部回复
6948
退款退货? 查看全部回复
可以挂在账上 查看全部回复
4464
开票的金额 查看全部回复
增值税在未开票收入那里报 查看全部回复
6030
不能 查看全部回复
借:银行存款7000 应收账款4580 预收账款2420 查看全部回复
3924
这个是需要加入到其他收入里面交税的 查看全部回复
5940
是连续12个月不超500万,不是会计年度 查看全部回复
7992
超45万。全额征税。不分超部分与不超部分。 查看全部回复
9594
您好,请问执行小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
5112
需要去税务局修改申报表 查看全部回复
6021
意思就是代理记账公司给你们申报了无票收入报了增值税,但是申报所得税的时候没有报,然后你们在12月的时候红冲了代理记账报的这笔收入,然后又在后面几个月开票确认了收入对吗? 查看全部回复
5373
账上做无票收入,可以提现到公司,也可以从支付宝转出 查看全部回复
5634
研发阶段研发人员的工资可以进研发支出-费用化支出-工资,日常运维人员的工资进管理费用,计提工资时借研发支出-费用化支出-工资,管理费用-工资,dai应付职工薪酬,期末借管理费用-研发支出-费用化支出,dai研发支出-费用化支出-工资,研究结束把研发支出-资本化支出转入无形资产,收对应的成本就是无形资产的摊销等 查看全部回复
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