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李伟老师
增值税税率和收入成本没有关系 查看全部回复
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如果是免征增值税,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
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Annina老师
社保比例吗? 查看全部回复
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王苗苗老师
你说的是计算单个人的销售贡献率吗? 查看全部回复
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属于正常损失,不做进项税额转出 查看全部回复
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你是不是弄错了?对方支付给你们钱,应该是你们给对方开票的,应该是销项 查看全部回复
3435
哈哈老师
具体什么费用呢? 查看全部回复
2996
悠悠老师
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4425
venus老师
是无偿的吗 查看全部回复
4167
冲减你原来入账的成本或者费用 查看全部回复
3639
例如,销售1000元的手机,赠送200元的充电宝,开发票时,手机 1000 充电宝 200.折扣200 查看全部回复
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大宁老师
如果企业没有消费税的话,那附加税的计税依据是缴纳的增值税税额 企业所得税则不是根据增值税 查看全部回复
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你说的是申报个税的时候怎么填写数据吗? 查看全部回复
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这个看你们用的是什么成本核算方法,然后就按照你们的成本核算方法去计算 查看全部回复
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小规模季度收入不超过45万,开普票免征增值税 查看全部回复
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也需要计提工会经费 查看全部回复
4622
Alice老师
您好,应首先确定是否在自己的经营范围内,如果在经营范围内可以直接开具,如不在经营范围内,只要是真实发生的业务可以开票。偶然发生的可以开具,经常发生的建议变更营业执照经营范围,不然工商查到超经营范围,会被罚款。 查看全部回复
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可以入账,但是需要再在汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3887
夏老师
可以,查看财税2019年22号文件 查看全部回复
6047
可以分开签 查看全部回复
6688
李钢老师
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
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需要缴纳增值税 查看全部回复
3519
andy老师
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4184
填写在税金及附加里面 查看全部回复
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对于以上内容没有强制性规定,只是企业从内控角度一般要求开票人和复核人不为同一人,不同企业收票要求不同,严谨的要求都有且不为相同人 查看全部回复
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高老师
你好,是的 查看全部回复
4217
当月。 查看全部回复
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你好,你取得的增值税专用发票可以抵扣。但有些不能抵扣,不能抵扣的你对照这个 查看全部回复
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你好,电子税务局,先申报后缴纳 查看全部回复
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税务师晓雨
要么各采购各的,要么就是按照进价销售。推荐第一个 查看全部回复
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你好,暂时不影响,但要变更税控开票系统中公司信息地址,与营业执照地址一致 查看全部回复
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同学,公转私是什么原因 查看全部回复
6490
潇洒老师
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4803
产生的关税计入进口商品的成本中,一般纳税人增值税计入待认证进项税额或进项税额中 查看全部回复
3503
柜子保证金先付一万,审核通过,返五千,实际上保证金是五千嘛,那这个五千最后还会不会给客户? 查看全部回复
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你是不是之前处理错了?上个月发票开错了,你可以直接作废,作废的发票是不需要缴税的。如果是当月红冲了又开具新的发票,也不会多缴税 查看全部回复
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一般不退,抵减后期交纳税金 查看全部回复
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无三方协议扣款,可以选择银联方式,通过银行卡划转 查看全部回复
4842
企业有利润才需交企业所得税,亏损是不用交的。 企业的利润,是收入一成本(费用)。 你只给收入是计算不出来的。 查看全部回复
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注资款可以打给被投资企业,正规的流程是被投资企业给原股东退股,接受新股东出资,转款是要通过被投资企业完成 查看全部回复
3368
如果是投资款可以做实收资本或资本公积 如果是借股东钱可以做其他应付款 如果是股东代收货款,然后又转到公司账户中,并且有代收款协议,可以冲应收账款等 所以这些需要具体问题具体分析的哦 查看全部回复
4671
你好,按实际缴纳的社保来做帐 查看全部回复
4446
如果是按照收入的10%核定经营所得,不能退税,发票也不能抵税 查看全部回复
4615
你们开的是免税发票吗? 查看全部回复
4668
你说的这些都不缴 查看全部回复
4063
你说的是挂靠吧,具体怎么算,你和挂靠单位沟通一下 查看全部回复
2890
不是 查看全部回复
4847
工资减掉是什么情况 查看全部回复
3844
个人dai款算是个人的,和公司没有关系,个人dai款借给公司,算是公司借个人的 查看全部回复
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小黑
这种情况比较少的话,一次是可以的 查看全部回复
4208
会计上要求是各算各的,不要混着搞。如果这个员工同时在两个公司上班,那就分别作为公司的员工发放的工资,报销等 查看全部回复
6287
自2019年1月1日至2021年12月31日,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业,对其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个是以前的政策 国家税务总局公告2021年第8号第一条第一项对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个最新政策 所以简单来看,如果符合小型微利企业条件的话,100万以内的部分=100*0.125*0.2=2.5万,超过100万元不超300万元的部分=200*0.5*0.2=20万 查看全部回复
3690
Afei老师
自产农产品免征增值税,养殖业属于农产品类 查看全部回复
5471
有无票收入的都需要申报 查看全部回复
4421
社保滞纳金=每月应缴社会保险费×欠缴天数×万分之五 查看全部回复
4127
这个看当地的执行力度了,有的人这样干,税局也没有说什么,一般都是要求先填写了跨区域涉税事项报告的 查看全部回复
4115
你说的是进项抵扣吗?现在发票认证没有时间限制,9月以后你想什么时候抵扣就什么时候抵扣。 查看全部回复
4726
如果你开的是1%的专票的话,还需要填写减免明细表 查看全部回复
3425
不是,指营业收入 查看全部回复
3969
个体户个人经营所得税计算公式如下: 应纳税所得额=纳税年度的收入总额-成本、费用以及损失-5000*实际经营月份-个人承担的三险一金-其他扣除;应纳税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数。 个体工商户生产经营所得个人所得税税率适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率表。 查看全部回复
3802
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
3972
什么原因导致的退税? 查看全部回复
3250
正确方法去前台更正申报。 确实不行,可把少申报部分在下月申报工资时增加此部分。 查看全部回复
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哪种方法都可以。一般为了方便/快速,同一事项的业务可以汇集一笔处理。 查看全部回复
4277
你好,付款时 借:预付帐款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai:预付帐款 如果金额不大可一次性计入当期费用。如果一次性支付超过一年的,计入长期待摊费用,每月摊销时冲长期待摊费用 查看全部回复
4686
季度不超过45万,开普票免征增值税,专票部分需要缴纳增值税 查看全部回复
3832
你说的是哪种免税销售额? 查看全部回复
5000
《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)规定,统借统还业务中,企业集团或企业集团中的核心企业以及集团所属财务公司按不高于支付给金融机构的借款利率水平或者支付的债券票面利率水平,向企业集团或者集团内下属单位收取的利息,免征增值税。 查看全部回复
3402
陈米老师
兼职人员一般是按劳务报酬所得来计算和缴纳个税。 查看全部回复
4632
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
3282
你好,如果用加权平均法核算成本,可以的 查看全部回复
2941
直接按照不含税金额加到第一行的数据里面 查看全部回复
3450
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 5000=(A-24000-60000)*20%-12920 查看全部回复
18211
借:制造费用 dai:累计折旧 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税(代扣) 借:银行存款 dai:应收账款或者预收账款 查看全部回复
3431
一次取得补贴,一次计入福利费 查看全部回复
3055
你要么记到管理费用,但是不能税前扣除 查看全部回复
4528
同学在增值税申报表上填写你们的实际不含税销售额 查看全部回复
4177
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6243
请把你的申报内容截图 查看全部回复
3719
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5841
如果你们只是提供技术服务,那么就按照收到的服务费确认收入 查看全部回复
3686
小规模季度申报增值税,个税每月申报。 查看全部回复
3636
你说的是没有办理税务登记的情况吧?实际操作中,税局执行的时候,一般都是按次去计算的 查看全部回复
3985
如果是员工出差产生的住宿费是可以抵扣的 查看全部回复
3148
农业生产者销售的自产农产品免征增值税。农业生产者销售的自产农业产品,是指直接从事植物的种植、收割和动物的饲养、捕捞的单位和个人销售的注释所列的自产农业产品;具体范围见财税字〔1995〕52号文件附件《农业产品征税范围注释》。 查看全部回复
5616
登陆当地的社保服务平台查询 查看全部回复
5122
通过增值税发票选择确认平台确认抵扣 查看全部回复
3800
一般是相等的 查看全部回复
4756
项目部员工 工资可以计入合约履约成本-劳务成本,其他办公室等辅助部门可以计入管理费用-工资。借:合同履约成本-劳务成本,管理费用-工资,dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
?没有成立工会也要申报工会经费。工会经费是按工资的2%计提缴纳的,没有工资的,0申报 查看全部回复
5481
是的同学,你们报经营所得申报是这样的 查看全部回复
4385
分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3428
可以 查看全部回复
4085
卖出去的机器是不能开租赁发票的,你的开票内容要和你的业务实质相一致 查看全部回复
3356
点击《增值税纳税申报表附列资料一》后的【填写】, 点击《增值税纳税申报表附列资料二》后的【填写】, 进项大于销项的金额会自动计算到《增值税申报表主表》第20行,形成期末留抵税额,以后纳税期间继续抵扣 查看全部回复
4310
期初的材料+本期购进的材料-月末剩余的材料就是你们本月使用的材料 查看全部回复
4157
用优惠后的总金额/优惠前的金额/平方数,就是优惠后的每平方金额 查看全部回复
3065
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4652
您好,应当作为劳务处理,并给专家代扣代缴个人所得税,专家收到的钱是钱是税后金额,应计算税前金额计入到相应的费用中去 查看全部回复
4672
其他应付款 查看全部回复
4607
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