小企业,汇算清缴,企业所得税,退税,会计分录

小企业准则的企业，收到已汇算清缴的企业所得税退税，该怎么做会计分录啊#服务业#

浏览：4090

小企业准则 汇算清缴，补缴企业所得税会计分录如何做？ 汇算清缴，退回企业所得税会计分录如何做？ 预收款和应收款如何核销？#其他行业#

浏览：2328

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

如果我现在出现第四季度的利润额比第三季度的利润总额少，我需要计提负数的企业所得税费用会计分录吗？ 还是直接等汇算清缴之后，再看到底是要补交还是退税，然后再做账务处理#其他行业#

浏览：6775

一般纳税人，收企业所得税汇算清缴退税，分录应该怎么做？#出纳#

浏览：2758

你好，企业所得税汇算清缴后需要退税，去年已经计提并缴纳五万多，现需要退税两万多，退回后不想用以前年度损益做账，可以直接反结账回到去年12月更正已经计提的所得税费用，把退回的金额挂其他应收款吗？这样做会有什么问题吗？#其他行业#

浏览：2660

企业所得税汇算清缴完成缴费成功之后需要怎么做会计分录 还需要做计提分录么#服务业#

浏览：1977

你好老师，我们公司去年2季度预缴企业所得税，汇算清缴后是亏损有退税，但我们不想申请退想放弃退税，后来专管员说不能放弃退税，说是让我把账调平，我该怎么调呢？#商业#

浏览：2244

你好老师，我们公司去年2季度预缴企业所得税，汇算清缴后是亏损有退税，但我们不想申请退想放弃退税，后来专管员说不能放弃退税，说是让我把账调平，我该怎么调呢？#出纳#

浏览：2687

比如2023年开了一张材料发票，38万，2024年了，月当年没有收到成本发票？汇算清缴已经把这部分企业所得税交了，但是2024年下半年收到了成本发票？能做退税吗？需要改报表？#商业#

浏览：2277

我是执行小企业会计制度的企业。2023年所得税汇算清缴“纳税调整明细表”显示应调增业务招待费3万元。整个2023年度我的净利润是亏损的，已经提交了退税（企业所得税）申请，并且还有可弥补亏损30万。请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗？#出纳#

浏览：2577

我是执行小企业会计制度的企业。2023年所得税汇算清缴“纳税调整明细表”显示应调增业务招待费3万元。整个2023年度我的净利润是亏损的，已经提交了退税（企业所得税）申请，并且还有可弥补亏损30万。请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗？#出纳#

浏览：2037

您好老师 汇算清缴出现退税 会计分录如何处理#房地产#

浏览：2648

一般纳税人收到企业所得税留抵退税会计分录怎么做？#出纳#

浏览：2075

一般纳税人收企业所得税留抵退税会计分录怎么做？#出纳#

浏览：1852

企业所得税汇算清缴什么情况下退税#房地产#

浏览：4020

老师，20年员工报销的有几张发票被税务局认定为虚开发票，我们调整了20年、21年、22年的财务报表和这三年企业所得税的报表，20年和21年是亏损的，所以不影响企业所得税缴纳的问题，22年公司有缴纳一点所得税，调整后是先单独补缴22年的所得税，还是和23年汇算清缴的时候一起计算是补缴还是退税呢，23年目前都是亏损，很大可能一年都是亏损状态。#房地产#

浏览：3214

你好，老师。我们执行的小企业会计准则，收到去年企业所得税汇算清缴退税的完整分录应该怎么做#建筑工程#

浏览：3645

汇算清缴时，补缴了企业所得税6824.72 调增了18万，这个会计分录怎么做啊#服务业#

浏览：3127

老师，如果去年没有计提汇算清缴退税，现在收到退税款，如何做会计分录？谢谢！#房地产#

浏览：3265

公司上年度多交了企业所得税，不想退税，但是汇算清缴如何调平那多缴税额#建筑工程#

浏览：2959