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哈哈老师
首先得搞清楚,造成应收和实收差异的原因 查看全部回复
8658
王苗苗老师
您好,发票金额是多少呢 查看全部回复
6768
乐老师
按照规定,企业缴纳的工会经费,上级总工会组织会按一定的比例返还给企业的工会组织,作为企业工会组织的活动经费。如果企业工会组织单独建立了工会经费核算账户,那么,返还的工会经费应直接进入工会组织的账户,作为工会组织收入进行核算。如果企业工会组织没有单独建立工会经费核算账户,那么,返还的工会经费应当进入企业财务部门的账户进行核算。收到返还工会经费时,借记“银行存款”科目,dai记“其他应付款——工会经费”科目。工会组织支付活动经费时,借记“其他应付款——工会经费”科目,dai记“银行存款”(或现金)科目。 上级总工会组织返还的工会经费是给企业工会组织的,作为企业工会组织的收入,并不是给企业的,所以不能作为企业的收入。而企业工会组织是根据《工会法》和《中国工会章程》的规定,由上级工会组织批准建立的,属于非营利组织。企业所得税法第二十六条第(四)项规定,符合条件的非营利组织的收入为免税收入 查看全部回复
8469
COCO老师
不需要再从银行支付 查看全部回复
6822
Annina老师
在汇算清缴期间补齐发票也是可以的 查看全部回复
9054
moira
银行回单可以补打的。 查看全部回复
7443
史磊
您入账长期待摊费用具体是什么支出呢? 查看全部回复
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第一,收到发票首先要看是否有开票方盖的发票专用章,一般情况下的发票都是需要盖章的 查看全部回复
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您好,收到的专票是可以入账 查看全部回复
8604
归朝杰
福利费不计提的,按实际发生的入账 查看全部回复
11511
是正常的业务往来就做应收或应付 查看全部回复
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您说的预缴统筹是什么意思? 查看全部回复
6480
andy老师
您好,记到在建工程,达到使用状态下,转到固定资产 查看全部回复
7740
您好,销售的时候 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
8766
苹果??你个哎婆
1、调整入账金额 2、调整折旧前期折旧金额。 注意:附件须提供说明和响应依据,方便查询 查看全部回复
14310
不明白您说的什么意思?您是想把销售部这个人的薪资福利都计入到管理费用吗? 查看全部回复
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运费是单独的发票么? 查看全部回复
您好,如果没有发票是可以用收据入账的,但是这个仓库的租金是不能在税前扣除的。 查看全部回复
10260
您收到的发票有上个月开的和本月开的入账的话都入到本月是没有问题的 查看全部回复
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是因什么事情要挖掘道路呢 查看全部回复
10242
这些员工是公司的员工吗? 查看全部回复
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你好 查看全部回复
8811
李伟老师
你好,可以看工程施工期限如果是超3年可挂入长期待摊费用费用。 查看全部回复
14049
可以,在银行回单后面附上委托收款的协议。 查看全部回复
6237
你们是房地产公司吗? 查看全部回复
7326
借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
6669
木子
做管理费用,办公用品 查看全部回复
10143
为主筹谋
你公司代其他公司支付货款吗? 查看全部回复
7371
为啥给你们开发票 他不应该开给你们兄弟单位么 查看全部回复
6363
您好,这个老师回复的没有问题,现在虚开发票查的很严,不建议触碰 查看全部回复
10611
丁丁。。
您好,是什么业务收到工程款发票呢?是有基建吗? 查看全部回复
7128
你好 冲销以前年度的收入 可以用 “以前年度损益调整”科目 查看全部回复
9261
15201
您好,这个不可以税前扣除 查看全部回复
9873
您好:借:银行存款-人民币账户 财务费用-汇兑损益dai:银行存款-欧元账户, 查看全部回复
10107
您好,正常情况下运费装卸费应该也是计入固定资产的。但是你这个没有发票,后期还要调增。再或者可以让对方把运费和装卸费分开,开2个500的收据,同时写上开票人的信息,这样就可以税前扣除。入账价值把1000也加进去。如果不能的话,就分开入,收据部分计入管理费用就可以 查看全部回复
8757
您好,汽车是销售给个人的,应该给个人开票。你们的业务模式是什么呢 查看全部回复
7803
您好,可以让供应商去税局代开 查看全部回复
8361
您好,资产总额就是资产负债表左下面的资产总额 查看全部回复
9828
您好,a公司购买材料分录如下:借:原材料 10万+2000 dai:银行存款 102000 查看全部回复
6606
税务师晓雨
您好,按照会计规定,是需要正常折旧的,税务上可以。目前大多数会计是直接计入了相关费用 查看全部回复
23355
对B来说,可以直接计入成本或者费用 查看全部回复
10665
您好,直接原分录负数冲就可以 查看全部回复
9270
您好,那您多缴的一分钱有没有记账呢 查看全部回复
11655
您好,是的 查看全部回复
6498
您好确认费用的时候,如果没有付款,但是业务已经发生,可以借:相关费用 dai:其他应付款 查看全部回复
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和这个老板之间有没有业务发生呢 查看全部回复
7173
先把票据整合好,按照不同的业务单独整理,然后再做相关的账务处理 查看全部回复
7587
您好,有租赁合同,最好开具租赁发票,这样更合规。如果只是单纯签合同,有的税局不认 查看全部回复
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您好,借:库存商品/原材料等 dai:应付账款 查看全部回复
6696
借:管理费用/销售费用等-租赁费用 dai:其他应付款 查看全部回复
8685
您好,如果前面都有计提的,那么建议计提一下,前后一致 查看全部回复
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支付一年的借:其他应收款 /预付账款 dai:银行存款 支付3年的借:长期待摊费用 dai:银行存款(非上市公司) 查看全部回复
但之前每月的计提了 查看全部回复
11916
您好,应收不计提,应付可以计提 查看全部回复
6507
您好,不可以 查看全部回复
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账做完,结转完损益后,才知道应纳税所得额,根据应纳税所得额计算企业所得税的 查看全部回复
13257
您好,实在没有的话,把付款凭证打印出来,正常报销就可以,但是不允许税前扣除。现在走网上或者超市买一般都能取得发票,建议以后买这些尽量是在能取得发票的地方购买 查看全部回复
7317
您好,这个代开发票是在税局代开的还是帮别人开的 查看全部回复
6336
如果是作为保证金支付,借:其他应收款,dai:银行存款。双方合约履行完毕需要收回保证金,保证金5年没有收回,同时和对方没有合作可以确认为坏账。如果是以保证金支出,但在履行合同时作为应付账款扣掉,是需要对方开具包含扣减部分发票的,同时产生的成本和费用是需要包含每次扣除保证金部分的金额。没有发票相应这部分的费用没办法在税前扣除的。 查看全部回复
预先支付的房租借:预付账款,dai:银行存款。支付各类押金,借:其他应收款,dai:银行存款 查看全部回复
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亲,装修支出可以计入长期待摊费用,进行1年以上的摊销。或者是直接计入费用的。 查看全部回复
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需要的亲。 查看全部回复
6399
没有发票 查看全部回复
7794
借:预付账款,dai:银行存款。发票回来时再入成本和费用科目。借:成本费用科目,dai:预付账款 查看全部回复
您好,这个是违约金是按照合同约定的比例计算的 查看全部回复
8433
亲 企业收到个人代开的工程发票,是你们企业分包出去的业务,还是承包给个人的工程业务呢? 查看全部回复
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收到进项发票本月认证入库,借:库存商品,应交税费—应交增值税(进项税税额),dai:银行存款, 查看全部回复
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经手人填写请款单(付款单:写清楚事由有单据需要附单据)-部门经理签字(审核)-会计审核签字-财务经理签字(审核)-总经理签字-出纳放款; 查看全部回复
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先开发票再打款的话,借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
8325
可以直接计入营业外收入 查看全部回复
9108
业务员预支备用金,借:其他应收款-员工名字,dai:银行存款,报销时冲账 查看全部回复
7965
可以入账,但是没有发票不能享受税前扣除 查看全部回复
7983
收到货物,可以先暂估入账,借:库存商品/原材料等 dai:应付账款-暂估入库 借:应付账款-暂估入库 dai:银行存款 查看全部回复
7812
您们公司账务上正常月末结转用不用转出未交增值税这个科目? 查看全部回复
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具体没有票的5000记账时给记到有票的5000名下 查看全部回复
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公司业务单独给办理一张私人卡来用,当做是他公司用款的私人卡,这样给严格规定规定,不让老板的这个账不好对 查看全部回复
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比如退关提成是10元,销售收入是100,需要先确认100元的收入,然后10元为销售费用-推广费,按照劳务报酬来缴纳个税 查看全部回复
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那种几千一个的工具设备可以计入固定资产中,而小金额的放入低值易耗品,领用的时候计入费用或者成本 查看全部回复
7866
意思就是这家账只做了收入,没有做成本费用,那进购摩托车的成本票也没有么?还有日常经营的成本费用票? 查看全部回复
9765
没有计提,直接付款的可以这样做,借:财务费用,dai:银行存款 查看全部回复
10719
您好,你们是哪一方? 查看全部回复
6840
通过预付账款,每月分摊就行 查看全部回复
8451
根据出入库单做账,入库时做暂估入库,出库正常销售确认收入就行 查看全部回复
7182
如果过户那就签署买卖合同,然后发开具二手车发票,然后公司付款入账,会涉及到增值税,如果不过户,那就签署个私车公用的租赁协议, 查看全部回复
无票收入是可以做到下个月的,这个是根据自己企业规定来判定 的,但是关账之后如果还开发票了那就必须做到这个月中 查看全部回复
付款了就去冲应付款就行,发票到后肯定要红冲暂估成本分录,按照发票成本来入账,这样账上思路清晰,建议下次再做暂估的时候不用做进项税额,只暂估不含税价格就行, 查看全部回复
7830
如果三月没有结账的情况下,建议做到三月份账务中,借:管理费用/制造费用-电费,dai:银行存款/库存现金 查看全部回复
7461
土地租金计入“长期待摊费用”科目,按照支付的租金期限摊销。 查看全部回复
6948
可以,先计入预付账款中,取得发票后再根据设计费的性质入相应的科目 查看全部回复
7416
发票金额是4600元是吧,实际采购是4360,是这样的情况么? 查看全部回复
8991
现在可以入账,根据发票日期入账就行 查看全部回复
有这种情况的存在,根据最后确认的报表填报,可以去把第四季度申报的财报给予修改一致 查看全部回复
多转的钱你记账没有 查看全部回复
9864
这4600是单独支付的登报费,跟那12万环评费用不冲突,登报费根据发票就计入管理费用-办公费 查看全部回复
8244
去年入账的时候做的什么分录? 查看全部回复
9211
不用,可以把银行回单打印出来跟发票放到一块儿,做一个凭证入账即可,直接,dai记:银行存款 查看全部回复
11459
那这个分公司有没有费用支出? 查看全部回复
6650
如果是工时免单,也属于是一种营销行为为了招揽客户所产生的免费行为,那么因为这个行为所产生的费用应该计入销售费用来核算,如果不是免单行为,那么维修工的薪资就计入主营业务成本更为合适 查看全部回复
7816
A拿着5万去投资了一个项目,然后取得了70%的占有权,只是成立了一个项目,而没有成立公司是吧 查看全部回复
8324
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