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Annina老师
进制造费用 查看全部回复
9549
悠悠老师
可做固定资产,后提折旧。也可做直接进管理费用。视金额大小,视你公司管理决定。 查看全部回复
7029
《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1<营业税改征增值税试点实施办法>第二十七条明确下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 查看全部回复
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进固定资产成本 查看全部回复
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借管理费用,dai银行存款/现金 查看全部回复
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不可以,要进转出 查看全部回复
7956
高老师
您好 查看全部回复
4419
水费发票可以当月交了就有的 查看全部回复
6048
王苗苗老师
第一看是否符合权责发生制,当期的成本应该计入当期,非当期的成本计入当期不得税前扣除,如果是成本属于2021年,那么需要调账,把成本调到2021年 查看全部回复
5490
你去年年报了的话,一季度盈利是可以补亏的 查看全部回复
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计职工教育经费 查看全部回复
4158
归老师
符合简易计税不符合? 查看全部回复
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可以作为固定资产核算 也可以作为低值易耗品核算。根据你们自己的需求和实际情况,如果桌椅价值较大的话作为固定资产 价值较低的话也可以作为低值易耗品核算。 查看全部回复
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只要连续12个月或者4个季度收入不超过500 去税局申请就可以 查看全部回复
3690
如果都是小微企业的话,企业所得税税率是一样的 查看全部回复
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可以做福利费,进工资薪金交个税 查看全部回复
7695
不用 查看全部回复
6813
在建工程 查看全部回复
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金额大不? 查看全部回复
6903
李伟老师
如果是真实业务,公司同意,可以报销,但是对于查账征收的企业,不得税前扣除 查看全部回复
5958
假如你上月没有留抵进行税,本月应交增值税=6122.71-15050.33=- 8927.62元。因小于零,所以本月不但不用交税,还可以有8927.62元留下个月抵扣。至于未开票收入该多少?这个是根据你公司实际情况填写。 查看全部回复
6444
哈哈老师
您好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:现金 查看全部回复
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看你所在地区。部分地区要求全额记到工资缴纳个税,有的是有扣除标准,比如不超过300元的部分,可以在个税前扣除。具体请查当地税务要求。 查看全部回复
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不用注册成个体户 查看全部回复
没有发票,有收据,帐上可作费用处理。只是不能税前列支。 查看全部回复
6471
当月认证的,如没能抵扣完,可自动转下期的抵扣。现在的申报系统都自带出来。附表一般是自动填写的。不过,每个省份的要求可能有同。具体可问当地税务。 查看全部回复
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借:管理费用 12 生产成本47 制造费用2 销售费用 5 dai:应付职工薪酬 66 查看全部回复
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在租车合同约定可以扣除的 查看全部回复
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您好,租赁费发票进入租车费里面,可以税前扣除 查看全部回复
5301
制造费用 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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如果这些员工以后都是C公司的员工,可以在C公司以员工身份报销 查看全部回复
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系统自动带出当期认证的进项。最好,也核实下。 查看全部回复
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账号正在注销中
你是之前没计提么? 查看全部回复
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您好,现在增值税税率是1%,如果开普票一个季度没超过30万不需要交增值税 查看全部回复
先建账套,然后按照业务原始单据做账 查看全部回复
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我是这样理解的,资本化就是最终会形成固定资产或者无形资产的,就资本化。不能形成的就费用化 查看全部回复
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不可以,三流不一样,有虚开发票风险,你所得税有不得扣除风险 查看全部回复
5553
贴现利息=汇票金额×贴现天数×月贴现率/30 或者 贴现利息=汇票金额×贴现天数×年贴现率/360 (2)贴现天数=贴现日至汇票到期日前一天的实际天数(遇到节假日顺延至最后一天)+3天划款日期(异地) 查看全部回复
10512
您好,在dai方用黑笔写就行 查看全部回复
5787
会计交接是比较简单的,就做一个普通的交接表 把账本、凭证交接好就可以,现在软件记账的话基本都不用交接这些,让管理员把你的账号停用就可以。备查账等其他纸质资料交接下,如果是办税人员的话 在电子税务局变更下。 查看全部回复
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做研发支出一费用化支出一工资 查看全部回复
5886
您好,没有发票只有收据入账可以,但是不能在税前扣除 查看全部回复
5733
不能 查看全部回复
6624
您指的是增值税税率吗? 查看全部回复
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您好,收到专票进项税额可以抵扣的话,需要把进项税额和费用调整一下 查看全部回复
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未开票栏次你填列了什么数据? 查看全部回复
29853
您好,怎么签订签订什么类型的合同是企业内部决定的。是可以的。 查看全部回复
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5580
工程施工-专业分包费 查看全部回复
11250
可以,这个没有说必须是财政收据,只要符合规定的发票、收据都可以税前扣除。 查看全部回复
24219
第一问,你单位是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
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您好,金额不大,直接记入到今年就行 查看全部回复
6210
先做预付,再根据加油小票冲预付做费用 查看全部回复
6318
可以的 查看全部回复
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与经营相关的费用可以 查看全部回复
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您好,符合小微企业条件也可以认定为小微企业的。 查看全部回复
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可以做下次购货的折扣,直接开在一张发票上 查看全部回复
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您好,在不考虑纳税调整的情况下,缴纳企业所得税的企业,预缴的企业所得税=100万*25%*20%+(250万-100万)*50%*20%=20万 查看全部回复
7173
您好,转出的会计分录 借:管理费用/销售费用/主营业务成本 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
5931
你好 查看全部回复
16335
您好,两种都是可以的 查看全部回复
6912
您好,原材料的话,您今年直接做账就行 查看全部回复
9225
税务师晓雨
您好,如果是经常性用车,可以签订租车协议。约定汽车的加油费、过路费、停车费由租赁单位承担就可以 查看全部回复
13428
去年计提了没有? 查看全部回复
9072
对方是自产自销的,开出来的免税普票,你们用于一般计税项目可以抵扣增值税,增值税按照票面金额*适用税率 查看全部回复
11601
福利费 查看全部回复
计算投资占比时按缴纳的金额算 查看全部回复
7578
您好,具体是什么花费呢? 查看全部回复
6651
就是业务介绍费是吧,这个做其他业务收入或者主营业务收入都可以。 查看全部回复
11241
您好,一般在季度预缴企业所得税的时候需要申报财务报表,当然了地区可能会有差异,还是以当地税务局规定为准。 查看全部回复
21906
对公支付老板,挂借款,年底未归还也未冲销的视同分红,员工发生的与经营相关的费用凭发票报销,公司用银行现金支付都可以 查看全部回复
5751
andy老师
可以参考一下 查看全部回复
8127
如果是自建工程计入在建工程,如果是建筑行业,计入相关成本 查看全部回复
9036
借应收票据,dai应收账款 查看全部回复
需要 查看全部回复
6597
您好,盈利的话,进货花了100元,但是库存还剩下30,相当于70元的货物卖了130元挣了60元 查看全部回复
17703
王老师
这个要看双方合伙的约定,一般情况下是按净利分红,即车辆的承运收入减去所有运行成本,包括油料支出,维修成本,过路过桥费,司机工资等,剩下的部分才是可分配利润 查看全部回复
11880
您好,销售的这部分红糖,采购时有发票吗? 查看全部回复
8550
可以,职工拿发票来冲账 查看全部回复
7335
一般纳税人的话,可以 查看全部回复
9396
进税金及附加,可以税前扣除 查看全部回复
当借款处理 查看全部回复
8019
这个需要和领导汇报以后决定的,因为对方想看看你们是不是一般纳税人。 查看全部回复
6975
按照这个填 查看全部回复
您好,填错了 查看全部回复
6732
可以先记入费用等发票来了直接把发票附到后面就行 查看全部回复
7821
别人以你们公司名义挂靠的业务,账面上还是相当于你们自己的业务处理,你开出去了销项,有对应的进项发票可以抵扣的 查看全部回复
6678
当月开的进项,最早只能当月认证抵扣当月的进项,不能抵之前的进项。例如:2月的开的进项发票,只能抵扣2月及以后的月份的进项,不能抵扣1月及之前的 查看全部回复
6480
下个月开的进项可以下个月的销项 查看全部回复
下个月开的进项可以抵扣下个月的销项 查看全部回复
7128
您好,不能,不能抵扣 查看全部回复
29556
开什么名目的发票? 查看全部回复
6309
不用,要找其他公司收的这个 查看全部回复
6633
主副产品都是需要开票的,即使不开票,也要申报无票收入的 查看全部回复
7371
2017年7月1日起,个人购买符合规定的商业健康保险产品,可以按照2400元/年(200元/月)的标准在税前扣除。 查看全部回复
12555
如果该成本是匹配的2021年的收入的,补做到今年,认证抵扣 查看全部回复
8289
公司经营相关的费用货款用公账支付 查看全部回复
6948
频率比较低的话一般做营业外收入 如果是生产废料、每月都有的话做其他业务收入 查看全部回复
9144
一般收入和成本是匹配的,一般是确认了收入,成本发票没有收到的话,可以暂估成本,借材料,dai应付,借主营业务成本,dai材料 查看全部回复
9756
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