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许老师
可以临时超范围开具发票,建议增加营业范围 查看全部回复
3469
甘老师
1 检查下利润表是否可以引出,各类明细账是否也可以引出,如果可以证明OFFICE安装时没问题的。 2 打开金蝶演示账套,看是否能引出资产负债表,如果不能引出,一般是软件出现问题,卸载重装。 如果演示账套的资产负债表可以引出,一般说明软件没问题,账套出问题了。 处理方法: 账套可能存在的问题是 会计科目非法输入,这个要检查起来就麻烦了,一般不是该原因。 另一个处理方法是将c:\windows\system32目录下面的expimp70.dll文件删除,卸装金蝶软件,再重新安装金蝶软件。 总而言之,出现这个问题,一般都是重装软件。 如果以上办法都无法解决,可以找下之前的备份,就是报表不存在问题的备份,恢复之后,从这个恢复的账套中引入资产负债表模板。 如果没有以前的备份,可以试着新建一个账套,注意要会计准则和现在一样的,引入即可。如果会计准则不一样,引入后点重算,会显示#科目字样。 说白了,就是换个资产负债表模板。 查看全部回复
13382
杨老师
进费用 查看全部回复
3767
可以 查看全部回复
4359
安叔老师
对方开票就把这笔费用算在产品里面就可以 查看全部回复
3569
tammy老师
产品是因什么原因报废? 查看全部回复
1917
秦枫老师
正常情况下网络店铺的收入是需要并入公司收的,如果没有并入,如果被税务局查到,还是要并入,所以你要把未并入的确认收入,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费 查看全部回复
3546
patience
工程施工分明细科目 查看全部回复
2912
你好,一般情况下当月生产完工的产品需在当月底入库。 查看全部回复
4529
纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务,明确不属于混合销售,应分别核算货物和建筑服务的销售额,分别适用不同的税率或者征收率。 查看全部回复
3786
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 如果买进来是蛋,卖出去也是蛋,是免税的 查看全部回复
5060
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3792
①有销售合同约定的产品,每件可变现净值=400-(40+10)=350(元),大于每件产品成本320元,未发生减值。②没有销售合同约定的成品,每件可变现净值=300-(40+10)=250(元),小于每件产品成本320元,发生减值,应计提减值准备=(320-250)*(800-500)=21000(元);借:资产减值损失21000 dai:存货跌价准备21000 查看全部回复
3399
高老师
要 查看全部回复
2990
先将报废商品转入待处理财产损溢 查看全部回复
3532
你可以按正常的交易处理 查看全部回复
2087
(5)年数总和法折旧率=尚可使用年限/预计使用年限的年数总和×100% 第一年折旧率=5/(1+2+3+4+5)=33.33% 年数总和法折旧额=(固定资产原值—预计净残值)×折旧率 第一年折旧额=(275-5)×5/15=90万元 第一年每月折旧额=90/12=7.5 借:制造费用7.5 dai:累计折旧7.5 查看全部回复
3283
(1)借:在建工程20 借:应交税费-应交增值税(进项税额)2.6 dai:银行存款22.6;(2)①借:在建工程1.6 借:应交税费-应交增值税(进项税额)0.144 dai:银行存款1.744;②借:固定资产21.6 dai:在建工程21.6;(3)借:银行存款0.565 dai:其他业务收入0.5 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)0.065(4)借:银行存款654 借:累计折旧400 借:固定资产减值准备50 dai:固定资产1000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)54 dai:资产处置损益50 查看全部回复
3501
(1)借:在建工程20 借:应交税费-应交增值税(进项税额)2.6 dai:银行存款22.6;(2)①借:在建工程1.6 借:应交税费-应交增值税(进项税额)0.144 dai:银行存款1.744;②借:固定资产21.6 dai:在建工程21.6;(3)借:银行存款0.565 dai:其他业务收入0.5 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)0.065 查看全部回复
5704
孙老师
做分录? 查看全部回复
5600
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9379
做销售费用 查看全部回复
2361
没有资质的话,最好由总部来开 查看全部回复
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税局文件规定生产型企业外购产品不能退税 查看全部回复
2772
建筑、安装类的经营范围 查看全部回复
10132
计入福利费的进项税额不能抵扣 查看全部回复
2921
质保金开收据,等下次实际发货的时候再开发票 查看全部回复
3831
研究阶段的研发费计入当期损益 ,开发阶段的可以资本化 查看全部回复
3041
大宁老师
是自己公司进行加工吗 查看全部回复
3588
同学你好 只加包装 可以按照其他农副产品开具发票 查看全部回复
3071
木言
C 查看全部回复
3194
确认收入 借:应收账款90400 dai:主营业务收入80000 应交税费应交增值税销项税额10400 借:主营业务成本60000 dai:库存商品60000 借:财务费用手续费80000*0.01=800 dai:应收账款800 收到货款 借:银行存款90400 dai:应收账款90400 借:财务费用手续费-800 dai:应收账款-800 查看全部回复
2620
(1)①生产C产品损失=20000(美元);如果放弃生产C产品,损失=6*(1-90%)=6000(美元);则放弃生产C营业收入会增加=20000-6000=14000(美元) 查看全部回复
3251
①确认收入,借:应收账款90400 dai:主营业务收入80000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)10400;②收款,借:银行存款90400 dai:应收账款90400 查看全部回复
6061
①借:在建工程402300 借:应交税费-应交增值税(进项税额)52000 dai:银行存款454300;②借:在建工程28000 dai:原材料28000;③借:在建工程4000 dai:应付职工薪酬4000;借:应付职工薪酬4000 dai:银行存款4000 查看全部回复
3487
盈亏临界点销售量=60000/(150-110)=1500(件);安全边际量=5000-1500=3500(件);安全边际额=3500*150=525000;安全边际率=3500/5000*100%=70%;边际贡献率=(150-110)/150=26.67%;销售利润率=安全边际率×边际贡献率=70%*26.67%=18.67%;销售利润=5000*150*18.67%=140025 查看全部回复
3431
李伟老师
首先你要确定售卖B产品是不是属于另外一个公司的真实业务,合同、发票、资金、物流等是否保持一致 查看全部回复
3990
管理费两家也平分就好 查看全部回复
2300
厚积薄发
就是“三流不一致”的问题了,是有风险。 查看全部回复
2484
如果没有其他支出,净利润=5万-2万-3000=2.7万,净利润两家平分,给B1.35万 查看全部回复
2480
使用寿命一年以上,可以计入固定资产 查看全部回复
7090
软件销售及服务 查看全部回复
4084
固定资产 查看全部回复
6686
可以开0工资,可以先不交社保和公积金,请外账的话,可以找专业的代理记账机构 查看全部回复
2939
你们没有生产,购买的这些就可以算作库存商品 查看全部回复
5529
可以退货处理 查看全部回复
3111
企业所得税都是按照企业应纳税所得额*适用税率计算的 查看全部回复
2931
是私人向公司提供劳务,对吗 查看全部回复
3164
单位制作劳务费表格,付上支付劳务费银行单据入账。(后期可以联系工人叫他们到税局代开劳务发票,如果汇算清缴前仍未取得发票的属于无票支出需要纳税调增) 查看全部回复
2734
2x19年1月2日 dai:以前年度损益调整-2000 应交税费应交增值税销项税额-260 dai:银行存款2260 dai:利润分配-未分配利润-20000*0.9=-1800 盈余公积-法定盈余公积-200 dai:以前年度损益2000 查看全部回复
3156
2579
是一般纳税人么,提供的增值税专用发票么 查看全部回复
2529
去年进项用完了? 查看全部回复
2214
席俊义
如果是自产自销的就是免征的哈 查看全部回复
10678
先记入生产成本-直接人工,再结转到产成品成本 查看全部回复
2747
1.出售时 借:应收账款3390000 dai:主营业务收入600*5000=3000000 应交税费应交增值税销项税额3000000*0.13=390000 借:主营业务成本400*5000=2000000 dai:库存商品2000000 查看全部回复
4129
2678
pos出库可以借记发出商品 查看全部回复
3207
销售材料13% 查看全部回复
3940
验收成功时确认收入,也就是22年 查看全部回复
2781
有研发项目及该项目实际发生的研发费用,只要归集的研发费用符合加计扣除条件的,可以加计扣除 查看全部回复
3925
你们是转让方? 查看全部回复
3022
Leaf
对 查看全部回复
3392
曹老师CPA
没有发票吗 查看全部回复
3685
要做分录吗还是 查看全部回复
4995
可以开技术咨询 查看全部回复
11469
Harry老师
自产产品用于职工福利,视同销售;做正常的税金及附加 查看全部回复
4545
一般按实际的经营活动内容来开票 查看全部回复
3558
属于的 查看全部回复
1764
把空调机的价格、安装工程费用和配件的价格一起计入固定资产 查看全部回复
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分录 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 月末将损益结转到本年利润 借:主营业务收入 本年利润(成本大于收入) dai:主营业务成本 查看全部回复
2489
正常来讲你们应该在签订合同的时候申报印花税。 查看全部回复
2961
收到政府补贴计入营业外收入 查看全部回复
2837
①本月应该交纳的消费税=2000000*10%=200000(元) 查看全部回复
2949
借应收帐款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3257
买车用于生产经营是可以抵扣进项税的 查看全部回复
2899
①借:管理费用-福利费14730 借:制造费用-福利费9820 借:生产成本-福利费98200 dai:应付职工薪酬-福利费122750;②借:应付职工薪酬-福利费122750 dai:库存商品100000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)22750 查看全部回复
3948
是的,需要 查看全部回复
4930
安装的开票系统是一样的,但是按照法律规定,不允许发票出省开具 查看全部回复
2947
红冲重复入帐及得重复结转的成本 查看全部回复
2586
存货盘盈一般冲减当期损益 查看全部回复
3687
A 查看全部回复
2230
按照正常的固定资产入账 查看全部回复
3543
(1)借:银行存款650000 dai:合同负债650000 查看全部回复
4794
夏老师
借生产成本,制造费用,管理费用销售费用dai原材料。 查看全部回复
6603
周转材料的摊销方法有是一次摊销法,五五摊销法和分次摊销法 查看全部回复
2099
按照真实业务来申报 查看全部回复
2679
不能 查看全部回复
2973
借 无形资产 260万 dai 主营业务收入 210万 银行存款 50万 查看全部回复
2977
如果该批原材料开的是专票且是一般纳税人,要做进项转出,借原材料 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2737
①借:应收账款322050 dai:主营业务收入285000(300000*95%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)37050(285000*13%)②借:主营业务成本200000 dai:库存商品200000 ③借:银行存款315609(322050*98%) 借:财务费用6441(322050*2%) dai:应收账款322050 查看全部回复
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借:原材料 5 dai银行存款5万 发出 借:委托加工物资5 dai原材料 5 支付加工费 借:委托加工物资1.8 应交税费-应交增值税(进项税)0.234 dai:银行存款2.034 缴纳消费税 借:应交税费-应交消费税1。2 dai银行存款1.2 借原材料6.8dai委托加工物资6.8 查看全部回复
2957
借 应付职工薪酬 工会经费 dai 库存商品 应交税费增值税销项税 查看全部回复
3016
在建的时候通过在建工程科目核算,完工后转入固定资产借:固定资产dai:在建工程 查看全部回复
4026
总部收到加盟店交来的加盟时, 借记“银行存款”,dai记“其他业务收入——特许权使用费收入” 查看全部回复
3799
b 查看全部回复
2877
第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
5690
直接材料直接人工直接归集到产品生产成本,不能直接归集的制造费用月末按分配率分配到产品 查看全部回复
2631
你好,设计制作费好些。 查看全部回复
4046
加权平均单价公式是(期初金额+本月增加金额)/(期初数量+本月增加数量) 查看全部回复
4375
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