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甘老师
小企业会计准则的话,建议不去频繁更改已报送的报表,直接在下期一次性填报上去 查看全部回复
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patience
借 银行存款 dai主营业务收入 查看全部回复
2239
签订劳动合同了吗,之前是一直没申报么 查看全部回复
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负债和所有者账户的等式:期末dai方余额=期初dai方余额+本期dai方发生额-本期借方发生额 查看全部回复
2722
许老师
依照财会〔2020〕10号(以下简称10号文件),执行2018版租赁准则的企业,发生租金减让,应进行如下处理: (一)承租人 1.两个继续。一是继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益;二是继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。 2.发生租金减免的。承租人应当将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债。 查看全部回复
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高老师
1.企业的基本情况,包括企业注册地、组织形式和总部地址等信息 2.财务报表的编制基础,包括会计年度、计量属性、记账本位币及列报货币 3.遵循企业会计准则的声明 4.重要会计政策和会计估计 5.会计政策和会计估计变更及差错更正的说明 6.报表重要项目的说明,披露重要报表项目的构成或当期增减变动情况,并且报表重要项目的明细金额合计,应当与报表项目金额相衔接 7.其他需要说明的重要事项,包括或有和承诺事项、资产负债表日后非调整事项、关联方关系及其交易等 查看全部回复
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1.坏账准备纳税调减50-40=10万元; 2.预提费用纳税调增120-100=20万元; 3.业务招待费调增20*(1-60%)=8万元; 4.研发费用加计扣除75%,纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元 查看全部回复
3072
孙老师
可以的 查看全部回复
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1.点击 总账 -》设置-》期初余额; 2.直接点击空白处,根据企业的实际情况,把企业会计科目的期初余额录入;余额由末级科目录入,上级科目自动累加金额; 3.红字金额应以负数表示; 4.金额录入完毕后,点击试算和对账; 查看全部回复
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期初没有余额,本期没有发生,期末怎么会有余额呢?建议你查询一下凭证是否都做正确了 查看全部回复
2665
Lucky
利润表的净利润 查看全部回复
2823
吴萌老师
因为今年调整成重分类,今年按照重分类报表申报即可。因为重分类导致的年初数据和年末数据不一致的情况,核对下报表汇总数一致即可。 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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有科目余额表和明细账吗 查看全部回复
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检查一下所有的单据是否都已做过审核 重算一下上期库存数量及成本 最后就是看账套数据是否出现问题了 查看全部回复
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杨老师
公司存档、电子税务局申报历史查询、财务软件重新生成 查看全部回复
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问题只有一个,就是利润 查看全部回复
3573
小妮老师
电子税务局-我要办税-税费申报及缴纳-查询打印 查看全部回复
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要申报 查看全部回复
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重新申报财务报表 查看全部回复
2559
只有这一个科目漏了?你的期初余额不平? 查看全部回复
2758
tammy老师
看季度的 查看全部回复
2995
财务报表的逻辑关系首先看利润表本年累计加上年初等不等资产负债表年末 查看全部回复
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今年7月份报送的财务报表是2022年1-6月的财务报表,当期数为今年1-6月累计金额,上年同期数为上年1-6月累计金额 查看全部回复
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转岗薪资变了么 查看全部回复
1996
安叔老师
电子税务局,现在一般纳税人季度申报财务报表,小规模年度申报财务报表,你需要新增什么财务报表呢? 查看全部回复
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清岚
是的 查看全部回复
2630
Amy老师
你的现金流量表不对 查看全部回复
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王苗苗老师
你要去申报查询里面查询 查看全部回复
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营业利润率=(营业利润/营业收入)×100%要大于或等于10%。 查看全部回复
4763
木言
本年累计是1-6月,本期金额是4-6月。本年期初是12月末,本期期初是3月末 查看全部回复
4252
秦枫老师
是前期已经申报过的么,不能作废,只能更正,在电子税务局主页搜索框输入更正 ,然后会出现更正报表模块,点击进去,根据所属期选择你需要更正的期间的报表,然后更正,每张报表可以更正4次上限! 查看全部回复
4470
正常情况下该退还是要退的,不知道你家可是小微企业 ,如果你确定不想退税, 可以采用调表不调账的方式 , 在A105000纳税调增明细表中 , 扣除项目, 其他栏次, 调增 551.86的对应成本 22074.4元 ,这样就不存退税了, 应纳税额是0 ! 查看全部回复
7842
季度申报的现金流量表中的本年累计数是上季度+本季度合计 查看全部回复
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Icy 何
刚注册的公司你可以先不做税务备案,没有做税务备案就可以不报税 查看全部回复
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有可能造假,也有可能是正常现象 查看全部回复
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你先点一下确定,等一下再试一下 查看全部回复
2384
456 查看全部回复
8792
总资产 查看全部回复
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系统中改不了了 查看全部回复
2158
有点难了。。 查看全部回复
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没结账的话,一般是 取得上月数 查看全部回复
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应交税费明细包含公司所有的税 查看全部回复
3399
资产负债表填季度末余额 查看全部回复
2783
以前年度损益调整不需要调整报表年初数 查看全部回复
2898
你好同学,具体问题是? 查看全部回复
2810
Annina老师
具体可以看电子税务局 我的信息 税费种信息 查看全部回复
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第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
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既然是更正,肯定是以正确的收入填进去 查看全部回复
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在三季度申报的时候修改吧 查看全部回复
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一般纳税人还是小规模 查看全部回复
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一般情况下是需要调整上年报表期末数, 本期报表期初数 ,但是显示生活中很多都没有调整, 造成资产负债表未分配利润期末-期初不等于净利润主要是以前年度损益调整,如果税管员问,你只要解释一下以前年度损益调整导致的,都没有什么问题! 查看全部回复
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一般是一致的,不一致的话可以去更改。不一致有一定的风险 查看全部回复
8351
5000
利润表是体现不出来的 查看全部回复
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具体什么问题呢 查看全部回复
不用管,正常填写报表申报就好了 查看全部回复
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是申报系统里么 查看全部回复
2756
电子税务局--我要查询-已申报财务报表 查看全部回复
3017
同学你好 现在是2季度 7月份填写6月份的资产负债表 查看全部回复
2445
Harry老师
你好,系统端一般不可以更正,需要去大厅进行更正。 查看全部回复
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资产负债表中的未分配利润的期末余额是期初的?利润表中期末累计金额 查看全部回复
3131
减免一部分也不会是负数呀 查看全部回复
3053
因为什么原因导致补缴的 查看全部回复
5918
计入财务费用-汇兑损益 查看全部回复
2546
你的意思 ,7月要申报2季度所得税, 你又利润不想申报税款, 如果你有本月支付发票未到情况 ,你可以在6月账套内暂估成本, 这样本季度就无需缴纳所得税了 ! 查看全部回复
3264
根据会计分录汇总生成科目余额表来录入 查看全部回复
3787
同学你好 查证征收的个体户参照小规模 不需要按照季度申报财务报表 查看全部回复
2433
微尘
1:1.10:200*360=72000余额200*360=72000 1.16:200*360+100*420=114000 500*420=210000 1.20:100*420=42000 400*420=168000 查看全部回复
2926
点开税费申报及缴纳 查看全部回复
3722
本年的话,期初指1月初,收入指本年累计发生额 查看全部回复
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同学 你好 二季度是申报的报表是1到6月份的数据 查看全部回复
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可以按最后一次给税务的报表数据重新建帐 查看全部回复
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银行对经营指标比较注意 主要就主营业务收入 和利润 一般会要求提供近三年的财务报表,而且这三年的收入是递增的,利润总额也是递增的,所以你在做报表的时候要注意这些。其次,资产负债率金额不能超过50%,就是你的负债总额不能超过资产总额 查看全部回复
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根据资产负债表上的科目,按上面的每个科目找余额 查看全部回复
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多计提的折旧红冲就好 查看全部回复
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刚成立的公司有可能还没有收入啥的,先把费用做起来吧 查看全部回复
2939
1-3月没有任何费用发生? 查看全部回复
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如果本期的应纳税暂时性差异是新发生的,本期末递延所得税负债为150+100*0.25 如果本期的应纳税暂时性差异余额是100万,那么需要冲回递延所得税负债=100*0.25-150=-125 查看全部回复
2694
没有加进去是没计提? 查看全部回复
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纳税人财务会计报表报送期间原则上按季度和年度报送。确需按月报送的,由省、自治区、直辖市和计划单列市税务局确定。 纳税人财务会计报表的报送期限为:按季度报送的在季度终了后15日内报送;按年度报送的内资企业在年度终了后45天,外商投资企业和外国企业在年度终了后4个月内报送。 查看全部回复
3231
待办事项里就可以看到,你可以按照我的信息模块,税种核定模块来核对一下每个月需要申报的税种 查看全部回复
3864
你登录电子税务局里面有需要申报的信息,财务报表一般纳税人季度申报,小规模纳税人年度申报 查看全部回复
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一般电子税务局每月申报期会显示应申报的事项 查看全部回复
3482
根据公司需要自行决定 查看全部回复
2911
谭老师
你是从现在开始建帐吗? 查看全部回复
3286
稍等,我看一下资料 查看全部回复
2453
挂到了哪里 查看全部回复
2048
长期股权投资没达到控制条件,按权益法核算,被投资单位实现净利润时按股比确认长期股权投资-损益调整 查看全部回复
4678
可供分配利润=(-1157+2687*(1-25%))*(1-10%) 查看全部回复
按照账套里的财务报表填报 查看全部回复
2999
在当期申报时把数据填上正常申报就好 查看全部回复
2855
举例:资产负债表日后诉讼案件结案。例如,在资产负债表日前确认的预计负债为20万,案件结案时实际支付30万,则需要调整资产负债表、利润表和所有者权益变动表,调减利润10万元,所有者权益和资产调减10万元。 查看全部回复
3140
不同期间的报表不能合并,必须是同期报表 查看全部回复
2643
如果启用了就不可以了 查看全部回复
4055
不需要处理,以前年度损益调整造成的差异是正常的 查看全部回复
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这不交现金日记账,这是流水账 查看全部回复
2589
因同一控制下企业合并增加的子公司,在编制合并现金流量表时,应当将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 查看全部回复
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1、资产负债表中期末“未分配利润”=损益表中“净利润”+资产负债表中“未分配利润”的年初数。 2、资产负债表中期末“应交税费”=应交增值税(按损益表计算本期应交增值税)+应交城建税教育附加(按损益表计算本期应交各项税费)+应交所得税(按损益表计算本期应交所得税)。这几项还必须与现金流量表中支付的各项税费项目相等。 3、现金流量表中的“现金及现金等价物净额”=资产负责表中“货币资金”期末金额-期初金额 4、现金流量表中“销售商品、提供劳务收到的现金”=损益表中“主营业务收入”+“其他业务收入”+按损益表中(“主营业务收入”+“其他业务收入”)计算的应交税金(应交增值税——销项税额(参照前面计算方法得来))+资产负债表中(“应收账款”期初数-“应收账款”期末数)+(“应收票据”期初数-“应收票据”期末数)+(“预收账款”期末数-“预收账款”期初数)-当期计提的“坏账准备”。 5、现金流量表中“购买商品、接受劳务支付的现金”=损益表中“主营业务成本”+“其他支出支出”+资产负债表中“存货”期末价值-“存货”期初价值)+应交税金(应交增值税——进项税额(参照前面计算方法得来))+(“应付账款”期初数-“应付账款”期末数)+(“应付票据”期初数-“应付票据”期末数)+(“预付账款”期末数-“预付账款”期初数) 查看全部回复
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