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大宁老师
7月已经结算,8月你们自己收取的,8月退货500是7月销售的,商场代垫付款500,你们只加8月退货500,不就冲平了吗,如果加上7月,不是会多给500哇 查看全部回复
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7月销售的货款已经结算过了吗? 查看全部回复
3811
悠悠老师
企业所得税应纳税额=应纳税所得额*适用税率一减免税额一抵免税额 查看全部回复
4279
王苗苗老师
销售的是什么货物,就开什么名称的发票 查看全部回复
4434
直接记到工资里面就可以,借:销售费用 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
3422
哈哈老师
先在开票软件抄税,然后在申报系统申报,最后再清卡 查看全部回复
4683
增值税可以抵扣,剩下的计提折旧 查看全部回复
4050
甜甜老师
您好,您单位销售车,一般计税的话,对应您单位进车的专票及其他相关的费用专票如发生的销售费,办公费等专票都是可以抵扣的 查看全部回复
4297
高老师
你好,如果当期对应有该产品的研发项目,计入研发支出。借:研发支出-项目-费用化支出/资本化支出-其他费用 dai:银行存款 查看全部回复
4942
需要调整跟库存一样 查看全部回复
4125
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5551
你好,计入销售费用 查看全部回复
3839
可以跟主业一起开出来,并用主业的税率 查看全部回复
4583
夏老师
整车销售 1、预付车款 借:预付账款 dai:银行存款 2、收到采购发票 借:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:预付账款 3、销售 (1)收到预收款: 借:银行存款 dai:预收账款——预收车款 其他应付款——代收款项(代收客户验车费和购置税及保险费) 查看全部回复
3977
你好,委托加工是由委托方提供原料和主要材料(或由生产提供单位自行采购原料),受托方只代垫部分辅助材料,按照委托方的要求加工货物并收取加工费 查看全部回复
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在你提供的现有数据的情况下,那就是收入减总费用。 查看全部回复
3938
期初的材料已经使用。那肯定是采购金额加期初的金额。你期初的材料没有使用。不用加。 查看全部回复
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印花税是根据合同来的,合同签订了就交印花税。 查看全部回复
5424
您好,选择销售货物,比如销售车,就找车适用的税收分类编码 查看全部回复
5708
Annina老师
确认收入 查看全部回复
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可以 查看全部回复
4981
小黑
不能 查看全部回复
4168
入销售费用 查看全部回复
3833
民办非企业按照民间非营利会计准则进行处理 一般企业是按照小企业会计准则和企业会计准则来处理 查看全部回复
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你好,基本内容包括:企业基本情况,税务机关要求企业自查年度的各项财务数据(与税收有关的数据),自查出的问题和产生问题的原因,如果涉及到补税则说明自查补税的时间等。 查看全部回复
3967
在进销存的软件里,应该按照发票1050冲减。 查看全部回复
4631
收入成本结构不合理 查看全部回复
4798
最大的区别在于小规模不用确认进项,不用抵扣进项税,直接借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(简易计税),一般纳税人进项抵扣制,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),收到专票,借材料,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
4359
借支时: 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 拿票报销时: 借:销售费用 dai:其他应收款 如果是销售员手里的钱还有交回时: 借:银行存款或现金 dai其他应收款 如果销售员借支的钱不够时: 借:销售费用 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4270
4309
第一次开户吗? 查看全部回复
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需要带公司的营业执照,公章。需要劳动合同等 查看全部回复
4056
你好 查看全部回复
4053
你好,差额计入财务费用 查看全部回复
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不是必须要当日填写,填写分录日期和岀库单一致,将来和库房对帐方便 查看全部回复
4339
自2019年10月1日至2021年12月31日,允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。 其中,生活性服务业纳税人指邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。 查看全部回复
15918
如果是自已种的然后去买水果,可以开 查看全部回复
16064
首次申请发票,大部分地区都是需要到现场申请的,一是要留有实名认证的人员信息,二是留发票预留印鉴,需要携带营业执照副本(正本也可以带着)发票专用章,公章,法人及法人身份证,办税人员及身份证等 查看全部回复
4855
根据注册部人员的工作主要内容,职能来确定计入研发费用。销售费用。管理费用。还是成本。 查看全部回复
4567
需要交增值税附加税。印花税。 查看全部回复
4223
可能是系统原因,重新取数,或者换浏览器试一试 查看全部回复
3431
andy老师
请把你的问题重新描述一下,不知道你想问什么 查看全部回复
4513
如果是建筑服务,可以采用简易计税按照3%开票。停车费:一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。一般纳税人出租其2016年5月1日后取得的不动产按照9% 查看全部回复
4206
确认各项材料发票都已开完,开票数即为工程耗用材料数,可算占比 查看全部回复
4284
刷单的钱冲减收入,产生的额外费用记到销售费用 查看全部回复
5345
COCO老师
香菇和绿豆是您家自己种的吗 查看全部回复
14609
如果你们自营的物流,那么应该分别开货物和物流 如果你们的物流是外包的,直接开货物就可以 查看全部回复
4497
如果想计算仔细的话,很难也很费事 查看全部回复
4058
月末需结转损益类科目 查看全部回复
4348
这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5757
和开票的分录一样 查看全部回复
3273
要看是由谁承担,你公司承担还是运输公司,还是买家 查看全部回复
5269
你好,是暂时没有取得发票? 查看全部回复
3937
1不一定自动。2税率以企业身份/经营业务有关。与开票金额多少无关。举例,同样是销售钢材。小规模时税率是3%(现是l%),一般纳税人是13%。 查看全部回复
5185
你好,红冲退回前确认的收入及结转的成本;维修费用计入成本。 查看全部回复
4393
你们是采购没有取得发票,还是你们企业的利润本来就很高 查看全部回复
4637
按照利润表上的公式算就可以,利润表上写的很清楚 查看全部回复
4327
那你可以买上帐本,手工做帐 查看全部回复
4230
原材料-辅料 查看全部回复
3251
开票是根据业务来的 查看全部回复
4461
库存数和销售数没有关系,库存数是趟在仓库里面货,销售数是卖出去的货,两码事 查看全部回复
58080
一般纳税人无此政策 查看全部回复
4950
税务师晓雨
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4740
根据《财政部 国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》(财税(2016)12号)规定,将免征教育附加、地方教育附加、水利建设基金的范围由现月销售额或营业额不超过三万,季销售额或营业额不超过10万的缴纳义务人扩大到月销售或营业额不超过10万,季销售额或营业额不超过30万的缴纳义务人 查看全部回复
5463
设备当成是你们的固定资产,正常计提折旧,耗材正常确认收入。(这种情况建议和税局沟通一下,你们不是无偿提供使用,是以卖耗材为目的的,机器设备不需要视同销售。确认以后按照这个处理就好 查看全部回复
5201
财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第12号 2021-04-02 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
4903
增值税税率13% 查看全部回复
4679
有真实业务的可以联系管理员增加相关税费种后开票 查看全部回复
4610
不用交 查看全部回复
4025
1.查找原因。2.如确实查不清楚,交接写清楚。3.根据原因作相应的帐务处理。 查看全部回复
4517
连续12个月开500万强制转一般 查看全部回复
3432
已入库的可以出库 查看全部回复
3522
这个是双方约定的 查看全部回复
4878
你好,是的 查看全部回复
3154
具体查看一下凭证。底下的材料里是否也包含一些辅助材料。 查看全部回复
3677
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分,分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负分别下降至2.5%和10%。 查看全部回复
25512
是的,账上也需要做虚拟库 查看全部回复
3698
李钢老师
你好,可以多次结转。结转的依据是“竣工” 查看全部回复
4332
李伟老师
收到预收款的时候借:银行存款 dai:预收账款 返利的时候借:预收账款 dai:银行存款 查看全部回复
6547
生产产值是指企业在报告期内生产,并在报告期内 不再进行加工,经检验、包装入库的全部工业成品(包括半成品)价值合计。 包括:企业生产的自制设备及提供给本企业在建工程、其他非工业部门和生活福利部门等单位使用的成品价值。 不包括订货者来料加工的成品(半成品)价值。 按成品实物量*报告期内不含应交增值税(销项税额)的产品实际销售平均单价 查看全部回复
6515
建筑增值税1000÷1.09*0.09 查看全部回复
7568
你是一般纳税人吗? 查看全部回复
4462
财税刘
你好,我如没理解错,你的公司是总部的子公司,你开票给了总部,实现收入、帐记了应收账款,同时已经结转了销售成本。等收回总部的货款时需冲销挂账的应收账款。当月已经结转过销售成本,以后不用再每月结转成本了。希望能帮你。 查看全部回复
3008
财务报表反映你公司的财务状况,报税是在税务系统里申报你需要申报的税 查看全部回复
3388
你好,可以 查看全部回复
3513
可以继续使用 查看全部回复
3408
Amy老师
每个地区不一样有的地区系统可以自动导入数据,如果没有就自己填进去 查看全部回复
4277
最好保持一致 查看全部回复
3618
你好,确认销售收入 借:银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3473
有材料销售业务的,可以开 查看全部回复
4419
无票采购的材料需要进原材料/库存商品 查看全部回复
4441
你好,有未完工产品 查看全部回复
3498
不需要单独计算,可计算综合毛利率,用所有商品的(销售总收入—总销售成本)/销售总收入即可得综合毛利率. 查看全部回复
6419
建议和购进的单位保持一致 查看全部回复
4782
你好,根据财税[2018]33号《关于统一增值税小规模纳税人标准的通知》的规定:自2018年5月1日起,增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。(小规模纳税人年应征增值税销售额不再区分行业,统一标准为500万元以下,也就是说,如果超过500万元,便不再符合小规模纳税人标准) 查看全部回复
4213
连续十二个月的经营期内收入不超五百万 查看全部回复
4271
增量是需要主管税局审批的,他们不审批,谁也没有办法,你只有找他们说明情况,办理增量 查看全部回复
3767
企业可以以取得或者开具的农产品销售或者收购发票上注明的买价,以9%的扣除率计算进项税额 查看全部回复
11448
没有发票的采购,凭合同,采购申请单,入库单做账 查看全部回复
营业执照。劳动合同等,还是打社保局电话。一次问清楚。 查看全部回复
4031
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