登录/注册
andy老师
如果是实际库存,分给股东的,按照视同销售处理 查看全部回复
4820
哈哈老师
什么意思?是还没报销,先暂估入账吗? 查看全部回复
2954
梦梦老师
可以 查看全部回复
2851
发票开给子公司,子公司账上记到工程物资 查看全部回复
3856
一般财务报表一季度申报一次,还得看您具体的规定 查看全部回复
4321
是开错税率了吗?如果是的话需要退回重新开票 查看全部回复
3594
打给第三方的保证金 借:其他应收款 dai:银行存款。 查看全部回复
4123
承包费属于你们的收入,确认收入借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 缴完企业所得税后剩余的承包所得, 借:利润分配-未分配利润 dai:应付股利 应收账款 支付时候: 借:应付股利 dai:应交税费-个人所得税 银行存款 查看全部回复
4211
那你直接记到这个月就好了,做无票收入。如果不知道无票收入怎么做账,和你做开票的收入是一样的。 查看全部回复
3675
这个有好几种处理,一个是销售了直接确认收入,不结转成本,一个是冲减研发费用 查看全部回复
3781
如果库存是真的,账上和实际是一样的,不需要调整 查看全部回复
4863
借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-简易计税 查看全部回复
3842
工作和实操可能差异很大,我们按照都是按照工作的回,可能不适用于考证 借:原材料 dai:应付账款 借:应付账款 dai:银行存款 自己区分一般纳税人,专票普票等 查看全部回复
3759
可以,你们公司个人及时把钱存到公户就行 查看全部回复
3585
不需要准备材料,没有期限 查看全部回复
4927
一般只涉及增值税的附加税和企业所得税 个人所得税 查看全部回复
4010
venus老师
你的问题是什么 查看全部回复
16372
这个你们什么行业,要可以简易计税 查看全部回复
5476
正确做法让师傅去税务代开发票 查看全部回复
4481
你可以单独做个表格登记一下就好了 查看全部回复
4162
记入到销售费用租赁费里面 查看全部回复
5309
如果是设计服务应该是开6%税率的,如果是销售货物才能开13% 查看全部回复
5140
您是什么行业的企业 查看全部回复
3568
销售样品属于收入,借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-应交增值税-销项 没有成本,就不结转成本 查看全部回复
6944
COCO老师
申报表上会显示留底税额(你注意阅读一下申报表,便可知),与账面应交税费—未交增值税科目核对 查看全部回复
4554
李伟老师
您好,农民个人自产自销的农产品不需要征收个人所得税。 查看全部回复
11417
大宁老师
跟你们实际情况是否相符? 查看全部回复
4046
高老师
你好,如果你是一般纳税人,对方付过款的分录是对的。如果对方没付款借方是应收账款 查看全部回复
3820
Alice老师
您好,印花税的产生是因为签订了购销合同,和发票无关 查看全部回复
5745
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6835
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5366
开免税发票 查看全部回复
7258
你好,可以 查看全部回复
3732
不可以 查看全部回复
4294
你好,如果这些库存是用于自建工程的,那么在领用的时候可以直接转到在建工程,等工程完工后,转到固定资产就可以了。 查看全部回复
5302
直接在一张发票上做销售折扣 查看全部回复
3720
按照委托加工处理: 查看全部回复
3736
对,也是享受的 查看全部回复
3989
税务师晓雨
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
3828
补报的时候您的意思是一起把六月份的进项税额一起填到申报表是吗? 查看全部回复
4016
这种情况如果是卖给你们材料的话,只能要求对方重新开 查看全部回复
3163
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
8765
王苗苗老师
多结转了,红冲了就好了 查看全部回复
5292
出库数量你去查你们的进销存,或者问仓库等 查看全部回复
3758
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3716
转一般纳税人税率就变了,之前没有确认收入的,尽量确认收入,否则后面会比较麻烦 查看全部回复
5404
不能让别人代开发票 查看全部回复
6429
您说的取得的是什么专票呢? 查看全部回复
2799
这个主要是做资金预算,你需要知道销售部的主要费用有哪些,预计有多少,这个需要你和销售部门沟通,或者参考历史数据,然后和销售部沟通后确认 查看全部回复
4129
你好,发生退货时的由销售方开具红字发票 查看全部回复
小黑
购买的已税砂石不需要 查看全部回复
4744
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4470
怎么分,你们自己协商,这个没有标准 查看全部回复
6707
夏老师
入库未来票的要暂估入帐 查看全部回复
3360
Afei老师
用应收账款 查看全部回复
4862
单价是多少就开多少 查看全部回复
3258
您好,指的增值税免征额度吗 查看全部回复
4724
你们利润负数没法交所得税 查看全部回复
3468
是服务就是6% 查看全部回复
4815
路桥和火车票是可以的 查看全部回复
4448
直接人工成本的核算:1、按计时工资分配直接人工成本 计时工资一般是依据生产工人出勤记录和月标准工资计算,因而不能反映生产工人工资的用途。 直接人工成本分配率= 本期发生的直接人工成本 各产品耗用的实际工时(或定额工时) 某产品应负担的直接人工成本=该产品耗用的实际工时(或定额工时)数×直接人工成本分配率2、按计件工资分配直接人工成本 为了按工资的用途和发生地点归集并分配工资,月末应分生产部门根据工资结算单和有关的生产工时记录编制“工资成本分配表”。 查看全部回复
4978
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
借:银行存款(按照商业折扣后的金额-现金折扣) 财务费用-现金折扣 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3613
定额法,这是一种传统的成本计算方法。这种方法是: 1、利用将要生产的各种产品的工艺流程,先计算出它们每个品种要消耗的料(各种材料)、工、费的定额数量; 2、如果生产的产品要经过多道工序的,利用将要生产的各种产品的工艺流程,计算出它们每个品种在每道工序的在制品(或半成品)要消耗的料(各种材料)、工、费的定额数量; 3、月底将各种产品的所有作业的直接材料、直接人工、直接费用定额数量分别加总; 4、加上期初在制品(或半成品)的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量,减去期末盘点的在制品(或半成品)的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量。得到该产品当月入库产成品的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量; 5、再将当月入库产成品的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量换算成实际用量; 譬如当月生产A、B、C3种产品它们分别消耗定额工时3000工时、5000和2000工时,当月实际消耗总工时为10600工时,将定额工时化为实际工时: A产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×3000=3180(工时) B产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×5000=5300(工时) C产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×2000=2120(工时) 6、将当月发生的待分摊的制造费用(或称:间接费用)按适当的分配方式(或是用工时,或是用主要原料的数量等)分配到各种产成品上去。计算出各种产成品的成本总金额; 7、分别将当月各种入库产成品的成本总金额除以入库数量,得到各种产品的单位成本。 查看全部回复
5777
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下规定预缴税款: (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,选择适用简易计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下公式计算应预缴税款: (一)适用一般计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。 纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的,可结转下次预缴税款时继续扣除。 纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款,分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。 自2021年1月1日到2021年3月31日,对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
4537
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4248
按实际清啊 查看全部回复
3336
你说的这两个业务不需要做预算会计 查看全部回复
2964
你好,看公司成立时在税局备案选择 查看全部回复
3887
这个属于制造业 查看全部回复
7178
不能给自然人开专票,只能开普票 查看全部回复
4165
联系贴在原始凭证后面 查看全部回复
3995
可以开 查看全部回复
3807
李钢老师
成本不是按比例算出来的,是真实发生的数据。所以,没有合适不合适之说,盈利或亏损,都正常 查看全部回复
4492
如果什么都没有的话,就进入申报系统填写零就行了 查看全部回复
5119
公章营业执照 法人章 财务章 查看全部回复
4284
办理相关手续当然可以了 查看全部回复
3707
发票新车的话开机动车销售统一发票 查看全部回复
3262
小规模纳税人期间没有收入是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3897
悠悠老师
对于一般纳税人无论开具的票是专票还是普票,税率都是一样。至于是否要交增值税,还要视进项税多少来决定。 查看全部回复
4624
那你们应该分开签订合同,分别签订购销货物合同和安装服务 查看全部回复
5396
记入管理费用——保安费 查看全部回复
3221
你卖了多少钱,然后换算成不含税的金额填就好了 查看全部回复
3442
你说的都是错的 查看全部回复
3469
一般是记到销售费用 查看全部回复
3724
是的 查看全部回复
3254
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收: 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。如果你们的征收率没有发生变化的话,价格可以不变、如果税率变化了,可以说明税率变化,导致增值税增加,同时购买方能抵扣的也就多了。所以需要调整售价等 查看全部回复
2952
如果是少发货,要么给你们补货,要么就是退了少发货的金额 查看全部回复
6287
请问你们单位是经营什么的? 查看全部回复
4310
你好,收到客户预付款 借:银行存款 dai:预收账款 确认收入 借:预收账款 借:银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
同学以你们当地为准,一般税务局会通知的 查看全部回复
4460
(国家税务总局公告2020年第9号):“ 六、一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。” 查看全部回复
4025
需要 查看全部回复
4798
管理费用/销售费用 查看全部回复
7560
4893
你好,销售部门产生的费用计入销售费用,财务部、行政部产生费用计入管理费用 查看全部回复
4611
这个看你是怎么划分的,可以开在一张发票上做一笔分录 查看全部回复
2633
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3935
如果属于委托加工的话,还是签合同比较正规 查看全部回复
3811
第一现在个体户也是可以开专票的,可以自己申请发票自己开,也可以去税务局看看能不能代开发票 查看全部回复
3281
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载