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小梦老师
建议盖章 查看全部回复
7227
小福老师
请问是不动产经营租赁吗 查看全部回复
7690
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4143
是可以抵扣的哈 查看全部回复
3626
同学 请问你们是销售充电桩同时提供提供安装服务,还是专门提供安装服务? 查看全部回复
4949
Icy 何
调整销售收入 借 以前年度损益 应交税金—应交增值税销项税额 dai 应收账款 冲减成本 借 库存商品 dai 以前年度损益 调整应纳税所得额 借应交税费—应交所得税 dai 以前年度损益 将以前科目余额转入利润分配 借以前年度损益 dai 利润分配未分配利润 调整盈余公积 借盈余公积 dai利润分配未分配利润 查看全部回复
3331
Alice老师
您好,属于销售货物,一般纳税人适用13%,小规模纳税人适用3% 查看全部回复
3855
不能的 查看全部回复
5573
在汇算清缴前取得发票可以计入当年,但是如果汇算清缴时未取得发票则需要纳税调增 查看全部回复
2765
安叔老师
借委托代销商品 dai库存商品,等到收到结算清单时可以确认收入,借:应收账款dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 dai:委托代销商品 查看全部回复
3694
橘子
借银行存款200000 dai短期借款200000 查看全部回复
4375
可以的 查看全部回复
4199
销售二手设备,开固定资产 查看全部回复
4621
哈哈老师
需要缴纳印花税 查看全部回复
3788
如果您已经没有进项,那么您需要缴纳增值税就是含税销售额/1.13*0.13 查看全部回复
4559
建议10月报表做更正,10月的流水做到10月 查看全部回复
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关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知(财税[2012]75号)经国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下:一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。免征增值税的鲜活蛋产品,是指鸡蛋、鸭蛋、鹅蛋,包括鲜蛋、冷藏蛋以及对其进行破壳分离的蛋液、蛋黄和蛋壳 查看全部回复
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如果您是卖的直接可用的标识,是可以开13个点的标识的发票的,但是不能开制作标识的材料的发票的 查看全部回复
3987
venus老师
借税金及附加 dai应交税费——城建税/教育费附加 借应交税费——城建税/教育费附加 dai银行存款 查看全部回复
3484
Amy老师
你们汽车买进的时候,借:库存商品,借:应交税费-应交增值税-进项税额,dai:银行存款/应付账款-ⅩX公司 查看全部回复
3675
您可以先做无票购进处理,等到汇算清缴时做纳税调增 查看全部回复
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如果只是贸易企业的话,可以通过进货和出货数据核算利润。如果是零售企业的话,特别是餐饮或者生鲜类,建议必须做月底盘点,以倒挤的方式核算成本,进而核算利润 查看全部回复
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《国家税务总局关于修改若干增值税规范性文件引用法规规章条款依据的通知》(国税发〔2009〕10号)第二条规定,自2009年1月1日起,对卫生防疫站调拨生物制品和药械,可按照小规模纳税人3%的增值税征收率征收增值税 查看全部回复
4700
大宁老师
1.用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。 其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 2.非正常损失所对应的进项税,具体包括: (1)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (2)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (3)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (4)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 3.特殊政策规定不得抵扣的进项税 (1)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (2)纳税人接受dai款服务向dai款方支付的与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 查看全部回复
4386
Annina老师
按照发票上税额勾选抵扣 查看全部回复
3920
冯冯
平台提现到老板个人卡上的时候,是不是已经代扣了个人所得税? 查看全部回复
5105
清岚
登录电子税务局网站,里面数据都为0申报 查看全部回复
3356
签订一个三方债权债务处理协议,三方盖章可以做账,借应收,dai应付 查看全部回复
4114
这样做是重复的啊 查看全部回复
3618
莹老师
进口设备检测费你收到发票了吗? 查看全部回复
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如果库存购进的都是增值税专用发票那就是不含税的 查看全部回复
5821
自建的房产分给股东吗? 查看全部回复
3399
是的哈 查看全部回复
4102
您这个跨年了吗? 查看全部回复
3877
同学 生产成本核算的是在产品,所以也属于存货哟 查看全部回复
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同学 你好 暂估成本费用的原理是:成本费用已经发生,但是尚未取得发票,月底为了准确核算成本费用,且按照会计准则实质重于形式的原则,可以将成本费用暂估入账 查看全部回复
3910
“其中包含59800的产品,2万的产品,里面会发50件产品 ”同学 请问这句话是什么意思 查看全部回复
3383
您可以参考 查看全部回复
9378
应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3786
李钢老师
收到发票后,做到11月账里,借:某某费用,dai:预付账款 查看全部回复
4511
操守为重
是否用现金采购,这是公司内控的内容。 查看全部回复
4552
1.先冲销暂估入库商品 借:库存商品负数 dai:应付账款负数 2.根据只到部分发票入账 借:库存商品 dai:银行存款等 3.月末,对未到发票的部分商品,再进行暂估入账 借:库存商品 dai:应付账款~暂估 查看全部回复
3228
需要的,您真实发生的销售业务,正规是需要收款的 查看全部回复
5184
周老师
开进10个产品就红冲10个,冲原材料 查看全部回复
4003
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
您暂估是根据什么进行的暂估? 查看全部回复
3913
您是二手车经销商吗? 查看全部回复
4463
客户退回货物,您出库时怎么记账的,红冲对应金额的分录即可 查看全部回复
3836
Summer
1.存货期末余额为负数,可能说明存在虚假销售。也就是存在不开票收入,也可能是漏记购入存货,需要查明原因。可能会涉及到所得税补税问题。 2.可能存在粉饰财务报表的目的,关键是看这笔业务是不是正常业务。要是粉饰财务报表,则可能会税务没有影响。 3.要是企业发展不好,则可能正常,需要看具体的情形。 查看全部回复
3506
可以 查看全部回复
4250
可以的哈 查看全部回复
4467
付完款后可以计入在途物资科目,等实际入库时再借库存商品 查看全部回复
2634
张瑞峰
商业折扣以折扣后的金额确认收入。借应收账款 120000 dai:主营业务收入 应交税费-销项税额 查看全部回复
3704
建议按照规范处理,可以处理成不开票收入 查看全部回复
4550
夏老师
需要 查看全部回复
3742
1.一般纳税人是有条件的,并非是交税多就是一般税务人。 《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》(国家税务总局公告2016年第23号)第二条规定:增值税一般纳税人资格登记 (一)试点纳税人应按照本公告规定办理增值税一般纳税人资格登记。 (二)除本公告第二条第(三)项规定的情形外,营改增试点实施前(以下简称试点实施前)销售服务无形资产或者不动产(以下简称应税行为)的年应税销售额超过500万元的试点纳税人,应向主管国税机关办理增值税一般纳税人资格登记手续。 对公司影响比较大,开票税点高,但是可以进账抵扣。 具体您说的再开公司,可以在一定程度上达到节税目的。 查看全部回复
3763
同学 你好 查看全部回复
4010
带着 公章 营业执照 经办人身份证 查看全部回复
4632
您根据收到的发票,销前期的挂账,后续剩余发票回来了再销剩余的挂账 查看全部回复
4422
当月结转成本一般按照月度 查看全部回复
4449
看公司的利润表啊 查看全部回复
4470
按无票收入确认收入,申报纳税 查看全部回复
3674
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3917
假如不缴纳增值税的情况下 13%税率 =426120.62 查看全部回复
4566
那应该缴纳的增值税=20000/1.13*0.13=2300.88元 查看全部回复
4063
办理食品经营许可证需要具有与经营的食品品种、数量相适应的食品原料处理和食品加工、销售、贮存等场所;具有与经营的食品品种、数量相适应的经营设备或者设施等条件。 根据《食品经营许可管理办法》第十一条 申请食品经营许可,应当符合下列条件: (一)具有与经营的食品品种、数量相适应的食品原料处理和食品加工、销售、贮存等场所,保持该场所环境整洁,并与有毒、有害场所以及其他污染源保持规定的距离; (二)具有与经营的食品品种、数量相适应的经营设备或者设施,有相应的消毒、更衣、盥洗、采光、照明、通风、防腐、防尘、防蝇、防鼠、防虫、洗涤以及处理废水、存放垃圾和废弃物的设备或者设施; (三)有专职或者兼职的食品安全管理人员和保证食品安全的规章制度; (四)具有合理的设备布局和工艺流程,防止待加工食品与直接入口食品、原料与成品交叉污染,避免食品接触有毒物、不洁物; (五)法律、法规规定的其他条件。 查看全部回复
4397
这个需要您根据实际的业务自行判断 查看全部回复
5643
广告费一般多和销售有关,可以记入到销售费用 查看全部回复
2983
差两分钱可能是四舍五入造成的 查看全部回复
3340
您好,开票限额开本企业的可以开票数量和发票的单张限额 查看全部回复
5869
高老师
如果你取得的是专票,可以抵扣 查看全部回复
3106
李伟老师
纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
5004
您是公司购买材料发生的费用吗? 查看全部回复
3542
按照56号文规定,纳税人采取折扣方式销售货物,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。 查看全部回复
5229
您就根据正常的收入支出业务进行正常的会计处理就可以。 查看全部回复
4113
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3823
暂估多的金额直接做一笔负数凭证就可以了 查看全部回复
4318
就用你这个算,不涉及到调整,前提是小微企业 查看全部回复
3992
一般纳税人一般计税方式简单来说是应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3173
商业折扣是给客户打完折以后的金额,以实际销售的不含税金额计税 查看全部回复
4453
你们是服装厂自己做服装?还是外购的服装然后自己贴领标和吊牌吗? 查看全部回复
4948
当然可以了 查看全部回复
3552
咱们具体的是什么业务呢? 查看全部回复
4017
借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有)dai银行存款 查看全部回复
3701
指的是不含税的金额 查看全部回复
3637
建筑安装的一般纳税人选择简易计税可以开具专票 查看全部回复
5666
流程一样,但是具体填表有很大差异 查看全部回复
3481
是一起开 查看全部回复
4061
税负率并没有准确的数值或者区间,根据企业情况缴纳就行 查看全部回复
4171
6% 查看全部回复
3518
您是在算增值税吗? 查看全部回复
7434
您购入的大枣是直接对外销售了嘛 查看全部回复
4367
借:委托加工物资 dai:原材料 库存商品等 查看全部回复
3438
增值税税率是13% 查看全部回复
4119
王苗苗老师
如果没有残值的情况下,且已经折旧完的话,那么直接 借:银行存款 1万 dai:其他业务收入或者营业外收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3650
1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 依据 国家税务总局关于一般纳税人销售自己使用过的固定资产增值税有关问题的公告(国家税务总局公告2012年第1号) 财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知(财税〔2014〕57号) 财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知(财税〔2009〕9号) 查看全部回复
5024
请问您是从合作社购买产品?还是销售方是在合作社工作的员工? 查看全部回复
11975
产品入库的单价根据材料的金额加上其他辅助成本来计算出来的 查看全部回复
2773
每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
可以,现在已经取消专票认证期限,可以在后期认证 查看全部回复
4265
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