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正常来说转收入不是以开票来作为唯一的标识,但是还有很多企业会以开票额来确认收入,先收款后开票,先付款后收到票,可以都先记预收预付 查看全部回复
3989
tammy老师
可以的 查看全部回复
3463
andy老师
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
1517
杨老师.
挂应付账款 查看全部回复
813
安叔老师
无法取得发票,账务正常处理计入相关成本费用,如果汇算清缴前取得就行,如果取得不了就需要纳税调减成本费用 查看全部回复
703
需要,按照合同金额缴纳印花税 查看全部回复
1863
patience
收到 查看全部回复
955
云峰老师
你好同学 2022年不是应付大于支付吗 查看全部回复
1122
王苗苗老师
没有这个规定,外来科目期末可以有余额 查看全部回复
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预收,预付是怎么形成的 查看全部回复
915
杨老师
附在做损益的那个分录后面 查看全部回复
982
未收到发票要入账的,需要做暂估,暂估不包含进项税 查看全部回复
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账期是指从生产商,批发商向零售商供货后,直至零售商付款的这段时间周期。 查看全部回复
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您这个是要注销企业吗? 查看全部回复
2598
颜老师
拍卖平台为什么要支付给个人啊 查看全部回复
1716
wam
存在的 查看全部回复
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会计核算按照按照权责发生制的相关规定,确认相关的收入、成本,预收、预付该结转的结转,而不是这样挂账。当然,供应商没有开票应当让其开票 查看全部回复
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可以直接把发票贴在付款单后面 查看全部回复
2532
木言
利润=收入-成本-费用,计算利润时和应收应付、预收预付、库存商品等没有关系。 查看全部回复
2541
清岚
设备暂估入账按照不含税金额入账 查看全部回复
2700
预付 借 预付账款5万 dai其他应付款5万 查看全部回复
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,同学你好 如果没有销售,可以。如果已经销售,就要及时确认。 查看全部回复
2083
许老师
你好,分录没有问题哈。 查看全部回复
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甘老师
看一下凭证是不是做错科目了 查看全部回复
4429
高老师
要根据实际业务,如果是先付款后发货的,是的 查看全部回复
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资产负债表没有2张,就一张,包含所有的资产类、负债类、损益类的科目 查看全部回复
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预收款一般是收入,,预付是一些货款或者其他款项,总体可以涉及收入成本的分析 查看全部回复
2017
什么意思?是上年预收的时候确认收入了吗? 查看全部回复
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有财务软件了从财务软件里导出来供应商的明细 查看全部回复
2309
扣的28是什么款 查看全部回复
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收到发票借方根据发票信息做帐,dai方挂往来应付帐款等 查看全部回复
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你们是付款方还是收款方? 查看全部回复
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那就先挂在应收账款上面 查看全部回复
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没有问题,最后的订金一起计入到收入里,然后发票多开的部分开红字发票。 查看全部回复
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付款时会收到发票么 查看全部回复
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你们开出发票的销项为:600/1.09×0.09=49.54万元 查看全部回复
2144
您好,这个往来款不是随便平的,您需要看是不是同一个单位的才行 查看全部回复
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明细科目相同的调整到一个科目:假如,应收帐款-甲余额是10 预收帐款-甲余额是30 调整分录为借应收帐款-甲 -10 dai预收帐款-甲 -10 查看全部回复
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是根据科目余额表的期末余额来填的 查看全部回复
3169
Icy 何
如果系统没有严格限制的话,你可以都做到20号,这样你可以只做一笔分录 查看全部回复
3328
孙老师
付定金时 借:预付账款 dai:银行存款 购买时 借:库存商品 应交税费-进项税 dai:预付账款 查看全部回复
秦枫老师
这是报表科目, 实际应付金额 ?应该是负债类科目, 应付账款=应付账款=应付账款dai方+预付账款dai方 预付账款=预付账款借方余额+应付账款借方 查看全部回复
4239
你可以选择不重分类 查看全部回复
6923
是的 查看全部回复
2667
没有做错,来了发票放在凭证后面就可以 查看全部回复
2745
入固定资产 查看全部回复
2522
夏老师
可以不设置预收和预付的科目。分别在应收和应付的dai方和借方反映 查看全部回复
3714
Leaf
资产负债表要看下取数逻辑 预付和预收项目里面包含哪些会计科目 查看全部回复
3660
4月 查看全部回复
3408
Annina老师
做4月 查看全部回复
3199
新《企业会计准则第14号--收入》自2018年1月1日起实施: 1.对于在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业,自2018年1月1日起执行新收入准则,这一要求与国际财务报告准则第15号的生效日期保持一致,以避免该类上市公司境内外报表出现差异。 2.对于其他在境内上市的企业,要求自2020年1月1日起执行新收入准则,为这些企业预留两年的准备时间,以总结借鉴境外上市公司执行新收入准则的经验,确保所有上市公司高质量地执行新准则。 3.对于执行企业会计准则的非上市企业,要求自2021年1月1日起执行新收入准则,为这些企业预留近三年的准备时间,以确保准则在该类企业得到平稳有效实施。 4.对于条件具备、有意愿和有能力提前执行新收入准则的企业,允许其提前执行本准则。 查看全部回复
3457
易老师
预收注意及时开票出去对帐,预付注意及时催收发票对账 查看全部回复
2889
分月摊销 查看全部回复
3795
如果有坏账准备的话要考虑的 查看全部回复
3832
冯冯
你想问什么? 查看全部回复
3331
你们的应收会对应对方公司的应付 查看全部回复
3996
小智
根据业务的实质,预收是收取客户的款项 查看全部回复
3166
调账就行了 查看全部回复
3692
首先将应收、应付预付明细摘录下来,制成表格;根据各债权、债务发生时间截止至今 查看全部回复
3114
是代买保险吗? 查看全部回复
3128
微尘
您质保金后期还退回吗 查看全部回复
5777
开什么发票 查看全部回复
2922
如果是依据实际业务进行的科目调整,没事的 查看全部回复
3878
梦梦老师
你就跟他们说要对账,让他们提供下对账单,告诉他们准备对哪一个期间的 查看全部回复
4794
你好 这个不一定的,不能从科目的角度来对账,有可能对方没设预付科目用的应付借方呢 查看全部回复
4057
你好,预付账款、应收帐款是资产类科目,应付账款、预收帐款是负债类科目 查看全部回复
4921
哈哈老师
这个税务没有要求你们能核算清楚就行 查看全部回复
3504
开发企业预售首付款的时候,开票税率选不征税。 查看全部回复
6926
账号正在注销中
现在已经取消了小企业会计制度了,你说的那个新小企业会计制度是指小企业会计准则吗? 查看全部回复
6210
如果业务实际发生了,但是一直没有收到发票这么做是没问题的 查看全部回复
6561
您好,不清楚您为什么要把预收预付账款转入应收应付账款? 查看全部回复
7101
史磊
应收账款表示已开票未收款 查看全部回复
18747
村委会可以开具收据 查看全部回复
633
在呢 查看全部回复
687
没有写附件张数,有可能是漏写了,一般都是有附件的,建议结合业务实际,补充填写附件张数。 查看全部回复
1070
你好同学,具体是什么类型的业务 查看全部回复
815
可能是忘记写了 查看全部回复
673
请问对方已经付款了但我方还没提供服务,需要立刻开票吗?这个什么时间开票需要双方间协商 查看全部回复
1029
李可可
租了别人的厂房和设备,对方没法开发票,付款了怎么做账?正常入账,只不过在税法上,没取得合规票据,汇算清缴时,需要纳税调增 查看全部回复
1126
你是小规模纳税人,是吗? 查看全部回复
631
这个之前预付的款项,是支出去的 ,现在退回跟收入没关 查看全部回复
1418
付款申请单一般是内部凭证,根据公司的制度来报销的,如果公司老板认可的话,可以的 查看全部回复
974
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
878
没有什么影响的 查看全部回复
1117
商业承兑汇票付款期6个月 查看全部回复
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可以让对方提前付款吗?这个跟对方沟通协商后可以的 查看全部回复
852
什么款项呢 查看全部回复
745
税务师晓雨
你的这个价格24万和后面的那几个金额的关系是? 查看全部回复
783
但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
989
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
1193
您好,您这个是什么意思? 查看全部回复
947
小企业会计准则还是会计准则,金额大不大 查看全部回复
822
看你原来质保金做的科目是什么,如果是其他应付的话(一般都是其他应付) 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
676
专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1020
以进度金额确认在建工程 查看全部回复
1072
燕子老师
借:预付账款-宏达机械200000 dai:银行存款200000 查看全部回复
1404
是dai款买车么 查看全部回复
638
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1361
西贝老师
同学你好,审批人和出纳不应为同一人,不符合内控管理规定 查看全部回复
930
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
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