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patience
计提,借 主营业务成本 dai应付账款,等收到发票后,原来计提的分录冲销掉,然后按照发票入账 查看全部回复
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云峰老师
你好,亲,货物只能开13个点或9个点的,开不了6个点。 查看全部回复
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你可以按不含税入账,然后进项税再转出计入相关成本费用 查看全部回复
2552
小妮老师
当月可以有留抵 查看全部回复
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可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3269
税务师晓雨
建造厂房用于生产经营,一般是可以抵扣的 查看全部回复
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一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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收到专票,并已勾选认证,用于应税项目和非简易计税项目,借 成本费用等 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款等,借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2683
稍等 查看全部回复
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开票内容是什么 查看全部回复
3532
王苗苗老师
发票时专票么 查看全部回复
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是的,用于集体福利或是公司招待费的专票进项税额不可以抵扣,全部计入费用,装订时可以放一起。 查看全部回复
2208
许老师
不可以的 查看全部回复
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同学你好,如果我们是出口企业,可以申请退税的 查看全部回复
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进项税可以抵扣,但是成本费用应通过以前年底损益 查看全部回复
8142
andy老师
可以 查看全部回复
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甘老师
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
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一般纳税人简易征收5%不得抵扣进项,是指销售方不得抵扣进项 查看全部回复
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为建筑工程老项目提供的建筑服务,为甲供工程提供的建筑服务、以清包工方式提供的建筑服务可以选择简易计税。自行判断提供的建筑服务是不是上述内容。如果不是,一般纳税人不能选择简易计税,不能开3%的劳务专票。 查看全部回复
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20000是含税的么,是一点增值税都不交么 查看全部回复
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这张专票是小规模期间收到的还是一般纳税人期间收到的 查看全部回复
2993
安叔老师
不可以 查看全部回复
2695
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1994
清岚
简易计税 查看全部回复
1748
你们有销售收入吗? 查看全部回复
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如果手机是为了公司经营办公使用,而不是用于个人福利等非应税项目,是可以抵扣的。根据手机金额大小及性质计入管理费用或固定资产等,税额计入应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
5772
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
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一般纳税人销售自产砂可以选择简易计税按3%开票 查看全部回复
3280
Harry老师
你是开票方?是想开3%专票? 查看全部回复
13135
可以的 查看全部回复
3446
高老师
是税局代开发票? 查看全部回复
18887
小小
一般纳税人一般来说收到的普票是不可以抵扣的,除非是农产品收购发票、旅客运输、火车票等之类的 查看全部回复
2527
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
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根据发票信息 借销售费用 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
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不行 查看全部回复
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可以,收到进项发票,不需要抵税的话,可以勾选认证平台,先不认证勾选 查看全部回复
4258
取得普票不能抵扣 查看全部回复
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一般纳税人取得增值税专用发票,只要不是用于非应税项目,都可以抵扣增值税 查看全部回复
3855
杨老师
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
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如果不是用于非应税项目和简易计税项目,可以的 查看全部回复
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因为你们没有发生经营业务,没有申报纳税过,所以8月取得的专票可以抵扣 查看全部回复
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开错的发票开的具体内容是什么 查看全部回复
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你是抵扣8月的税款还是9月的税款? 查看全部回复
2606
你可以看成你们属于简单的加工企业,买进白卡纸加工成小包装盒 查看全部回复
2517
进项税可以抵扣 查看全部回复
3336
冰山老师
对方拿到,可以抵扣 查看全部回复
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你的开票内容,和税收编码是什么 查看全部回复
6520
你好,(1)每?1号抄税。进??税系统,点“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单或导航图中的“抄税处理”,系统会弹出请选择抄税期的对话框,选择本期资料,然后确定。系统会?动将本期税额抄写到税控IC卡上?,并且提?“发票抄税处理成功”,点确定; 查看全部回复
2939
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
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借:销售费用-差旅费339.81 应交税费-应交增值税进项税10.75 dai:银行存款350 应交税费-应交增值税-进项税转出 0.56 查看全部回复
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你是想说你们的专票不打算全部抵扣勾选是吗? 查看全部回复
2523
专票可以正常抵扣的 查看全部回复
2720
不用,直接按票面全额入费用 查看全部回复
专票在增值税发票服务平台认证抵扣统计后可以抵扣销项税额 查看全部回复
1678
1.发票抬头是公司名称可以报销,相当于是私车公用 2.跟1一样,区别是一般纳税人取得专票可以抵扣进项税,小规模不可以 查看全部回复
2053
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你们不能抵扣,全额计入成本或费用即可 查看全部回复
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可以正常认证抵扣,没有特殊注意事项 查看全部回复
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事业单位一般无税号,开具普通发票即可 查看全部回复
4480
不可以,全额入账 查看全部回复
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小规模企业开给一般纳税人的专票,一般纳税人可以正常抵扣的 查看全部回复
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B公司转包给C,然后B公司另一家没提及是有什么往来? 查看全部回复
3423
秦枫老师
我来叙述下:对方以前年度购买了一辆车,也抵扣了进项税,现在将车辆过户给你们! 方法: 你们签订购销协议,去二手市场开具销售发票用来过户,对方因为抵扣了进项税,所以不享受3%减按2%,需要按照购销金额开具专票给你们,你方可以正常抵扣! 查看全部回复
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你们是一般纳税人同种税率你们开具普票和专用发票没什么区别,税额是一样的,税务规定对方不能抵扣你们要开具普通发票 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2601
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4847
孙老师
开了红字发票,销售方要根据红字发票的记账联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。 借:银行存款/应收账款 负数或红字 dai:主营业务收入 负数或红字 dai:应交税费--应交增值税(销项税额) 负数或红字 购货方应该做进项税额转出 借:原材料/库存商品 负数或红字 借:应交税费--应交增值税--进项税额转出 负数或红字 dai:应付账款 负数或红字 查看全部回复
4951
是的,开专票不免税 查看全部回复
3055
木言
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
2482
建议根据公司实际业务情况取得进项发票 查看全部回复
3655
一般纳税人开出去的发票专票和普票都是一样的,都要缴税 查看全部回复
3001
你好同学,符合留抵退税条件的,可以去申请留抵退税了 此外明年还是可以继续抵扣的,这个不用担心 查看全部回复
2269
你们是收票方,只要你们不是简易计税就可以抵扣,与对方是否简易计税无关 查看全部回复
3639
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
3010
增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7942
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3147
需要认证 查看全部回复
2931
对的 查看全部回复
3210
曹老师CPA
人力资源外包差额征税按照5%缴纳 查看全部回复
3643
可以计入管理费用-车辆使用费 查看全部回复
2817
你点击税费种核定看看 查看全部回复
3114
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
2845
跨越已经抵扣的发票,需要对方开具红字信息表我方才能开负数发票 查看全部回复
2852
是的 查看全部回复
3406
建议把外销的账务补上 查看全部回复
2610
您好,是可以的。 查看全部回复
12715
2267
取得专票才可以抵扣销项税额 查看全部回复
2898
3134
杜老师
普通发票是不可以抵扣的 查看全部回复
2938
tammy老师
简易计税开专票给别人,别人可以抵扣 查看全部回复
5438
普票和专票都是需要算销项税额的,所以总体可以抵扣的 查看全部回复
3624
您好,一般而言一般纳税人所取得的专用发票并不是都可以抵扣的。 租入的门面是专门经营销售农药、种子种苗等免税项目的,不可以抵扣;但同时兼营工具、渔具等应税货物的,则可以抵扣. 租入的住房用于职工住宿、娱乐的不可以抵扣,但用作仓库、办公场所的可以抵扣. 租入的厂房用于专门生产免税产品、简易计算方法项目的不可以抵扣,但兼营应税项目的可以抵扣。 查看全部回复
5609
如果对方公司是小规模纳税人,收到专票不会形成滞留票 查看全部回复
3418
可以暂不认证,等开票了有收入之后再认证 查看全部回复
3191
是的,建筑行业一般纳税人实行简易计税的取得的专票就不可以抵扣 查看全部回复
3749
venus老师
3263
如果你公司办公用的办公设备、劳保用品等 查看全部回复
3026
Annina老师
勾选不抵扣 查看全部回复
3343
夏老师
认证没有期限。什么时候认证都可以。 查看全部回复
3225
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