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andy老师
加工制造业的成本主要是围绕料工费去核算的,然后根据企业的情况去做适合自己的分配方案 查看全部回复
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7月收的钱-8月退的钱,就是商场要给你们回款的钱 查看全部回复
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高老师
你好,根据《国家税务总局关于纳税人折扣折让行为开具红字增值税专用发票问题的知》(国税函〔2006〕1279号)规定,纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后,由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量,或者由于市场价格下降等原因,销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为,销货方可按现行《增值税专用发票使用规定》的有关规定开具红字增值税专用发票。 查看全部回复
3751
Annina老师
让个人代开发票给公司 查看全部回复
4853
夏老师
退回到公户,你开收据 查看全部回复
4927
大宁老师
请问您要问的问题是什么? 查看全部回复
4744
7月已经结算,8月你们自己收取的,8月退货500是7月销售的,商场代垫付款500,你们只加8月退货500,不就冲平了吗,如果加上7月,不是会多给500哇 查看全部回复
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7月销售的货款已经结算过了吗? 查看全部回复
3829
王苗苗老师
直接记到工资里面就可以,借:销售费用 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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你好,计入销售费用 查看全部回复
3839
可以跟主业一起开出来,并用主业的税率 查看全部回复
4592
你好,原路退回 查看全部回复
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整车销售 1、预付车款 借:预付账款 dai:银行存款 2、收到采购发票 借:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:预付账款 3、销售 (1)收到预收款: 借:银行存款 dai:预收账款——预收车款 其他应付款——代收款项(代收客户验车费和购置税及保险费) 查看全部回复
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在你提供的现有数据的情况下,那就是收入减总费用。 查看全部回复
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期初的材料已经使用。那肯定是采购金额加期初的金额。你期初的材料没有使用。不用加。 查看全部回复
4009
甜甜老师
您好,选择销售货物,比如销售车,就找车适用的税收分类编码 查看全部回复
5726
确认收入 查看全部回复
4829
小黑
不能 查看全部回复
4177
您好,刚去开会了 查看全部回复
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收入成本结构不合理 查看全部回复
4807
借支时: 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 拿票报销时: 借:销售费用 dai:其他应收款 如果是销售员手里的钱还有交回时: 借:银行存款或现金 dai其他应收款 如果销售员借支的钱不够时: 借:销售费用 dai:银行存款或现金 查看全部回复
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保本销售量=70/(3.5-2.2)=53.85 查看全部回复
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再开个收据 查看全部回复
3794
税务师晓雨
这个属于你们公司内部流程的问题:如果你们走完报销流程就可以打款,那么你可以和老板再次口头确认一下再打款就可以 查看全部回复
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劳务派遣的员工实际还是属于劳务公司,劳务公司正常计提工资,发工资的时候 dai方:应收账款-A公司就可以 查看全部回复
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借应付帐款一c dai应收帐款一A 查看全部回复
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如果是自已种的然后去买水果,可以开 查看全部回复
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间隔时间短可以合并作分录 查看全部回复
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导致入库产品成本低,结转销售成本低,虚增毛利 查看全部回复
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根据注册部人员的工作主要内容,职能来确定计入研发费用。销售费用。管理费用。还是成本。 查看全部回复
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需要交增值税附加税。印花税。 查看全部回复
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刷单的钱冲减收入,产生的额外费用记到销售费用 查看全部回复
5345
COCO老师
香菇和绿豆是您家自己种的吗 查看全部回复
14735
如果想计算仔细的话,很难也很费事 查看全部回复
4076
会计确认收入、增值税确认收入、所得税确认收入都可能不一样,不是必须保持一致 查看全部回复
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和开票的分录一样 查看全部回复
3282
要看是由谁承担,你公司承担还是运输公司,还是买家 查看全部回复
5305
你好,是暂时没有取得发票? 查看全部回复
3946
按照利润表上的公式算就可以,利润表上写的很清楚 查看全部回复
4354
借预付账款20,dai银行存款20,借库存商品8.5,dai预付账款8.5,借银行存款11.5,dai预付账款11.5 查看全部回复
3866
是的 查看全部回复
4551
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4758
设备当成是你们的固定资产,正常计提折旧,耗材正常确认收入。(这种情况建议和税局沟通一下,你们不是无偿提供使用,是以卖耗材为目的的,机器设备不需要视同销售。确认以后按照这个处理就好 查看全部回复
5237
可以计入到费用里面 冲减你们的应收账款科目的呢 查看全部回复
4455
公式是错的,也就算不对了 查看全部回复
5045
有真实业务的可以联系管理员增加相关税费种后开票 查看全部回复
4637
进其他业务收入 查看全部回复
3965
视同销售 查看全部回复
3865
你好,是的 查看全部回复
3181
李伟老师
收到预收款的时候借:银行存款 dai:预收账款 返利的时候借:预收账款 dai:银行存款 查看全部回复
6619
生产产值是指企业在报告期内生产,并在报告期内 不再进行加工,经检验、包装入库的全部工业成品(包括半成品)价值合计。 包括:企业生产的自制设备及提供给本企业在建工程、其他非工业部门和生活福利部门等单位使用的成品价值。 不包括订货者来料加工的成品(半成品)价值。 按成品实物量*报告期内不含应交增值税(销项税额)的产品实际销售平均单价 查看全部回复
6542
你是一般纳税人吗? 查看全部回复
4480
如果外包公司从苏宁购进了材料,那么苏宁应该给外包公司开票,外包公司确认购进原材料,销售给客户,外包公司确认收入,让苏宁把钱打给外包公司就可以 查看全部回复
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假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
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《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号)第二十二条规定: 企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认: (一)相关事项合同、协议或说明; (二)属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; (三)属于诉讼案件的,应出具人民法院的判决书或裁决书或仲裁机构的仲裁书,或者被法院裁定终(中)止执行的法律文书; (四)属于债务人停止营业的,应有工商部门注销、吊销营业执照证明; (五)属于债务人死亡、失踪的,应有公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明; (六)属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; (七)属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 查看全部回复
5028
财税刘
你好,我如没理解错,你的公司是总部的子公司,你开票给了总部,实现收入、帐记了应收账款,同时已经结转了销售成本。等收回总部的货款时需冲销挂账的应收账款。当月已经结转过销售成本,以后不用再每月结转成本了。希望能帮你。 查看全部回复
3035
你好,是销售吗? 查看全部回复
4089
最好保持一致 查看全部回复
3618
你好,可以开具红字 查看全部回复
3643
你好,确认销售收入 借:银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3491
不需要单独计算,可计算综合毛利率,用所有商品的(销售总收入—总销售成本)/销售总收入即可得综合毛利率. 查看全部回复
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建议和购进的单位保持一致 查看全部回复
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一般都是电商平台收,你们提现到对公账户 查看全部回复
8601
周华
一负数发票一正发票不用交税了 查看全部回复
3853
增量是需要主管税局审批的,他们不审批,谁也没有办法,你只有找他们说明情况,办理增量 查看全部回复
3803
没有发票的采购,凭合同,采购申请单,入库单做账 查看全部回复
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需要看具体的回单 查看全部回复
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你查账征收的话,需要发票扣除 查看全部回复
6733
劳务报酬代扣代缴个人所得税。 查看全部回复
4421
销售成本 查看全部回复
3654
可以,开票不确认収入,实际领再确认 查看全部回复
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纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报,逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金;数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。 查看全部回复
3677
主营是销售的话是的 查看全部回复
3700
成本高于收入,亏损 查看全部回复
3759
建议你们把材料和人工分开签订合同、 查看全部回复
12486
确认了收入,对应需要结转成本的 查看全部回复
4101
借银行存款dai预付账款。 查看全部回复
6375
你是哪方 查看全部回复
4066
人力成本和销售佣金 查看全部回复
4292
你好,图片上分录没毛病 查看全部回复
3998
李钢老师
你这属于商业折扣,按照9.45万价税分离后确认收入。按9.45万给对方开发票(如果需要的话) 查看全部回复
4799
悠悠老师
金融公司如是一般纳税人,如无进项票,就按开票金额交增值税。佣金,如有发票或报个税处理,那这佣金就是费用。 查看全部回复
4052
收款码収可以,和发票抬头应保持一致,发票流,资金流,货物流,合同流应一致 查看全部回复
4102
会计做账是根据业务去做的,不是根据分录去倒推业务是什么的,如果不知道为什么这样做,建议问下你们公司的相关人员 查看全部回复
3655
你好,模具对方开过发票了,是吧 查看全部回复
5469
你好,如果购进的货物是为了增加附加值加工之后再销售的计入原材料,如果购进的货物是为了直接销售计入库存商品。 查看全部回复
4694
你好,可以,现金收入,需要给对方开现金收据。 查看全部回复
3397
你好,税负率=实际交纳的税额/不含税销售收入×100% 查看全部回复
增值税纳税义务时间 (一)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天 查看全部回复
4321
周转材料科目一包装物 查看全部回复
5852
哈哈老师
是的,一般纳税人的增值税月末需要结转的 查看全部回复
这个操作当然是可以的 查看全部回复
9777
你好,单个产品毛利=产品销售价格-单个产品成本 查看全部回复
4269
商业和建筑行业 查看全部回复
3928
你投资的伙账怎么做的? 查看全部回复
4680
你好,刷单不对,没有真实业务发生 查看全部回复
3593
看合同约定 查看全部回复
4381
你好,国家税务总局关于使用新版机动车销售统一发票有关问题的通知 ( 国税函〔2006〕479号 ) 根据《国家税务总局关于修改部分税收规范性文件的公告》(国家税务总局公告2018年第31号)修改各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局、地方税务局,扬州税务进修学院: 为了进一步加强机动车辆税收征收管理,适应使用税控器具开具发票的需要,总局决定从2006年8月1日起,统一使用新版《机动车销售统一发票》。现就有关问题明确如下: 一、凡从事机动车零售业务的单位和个人,从2006年8月1日起,在销售机动车(不包括销售旧机动车)收取款项时,必须开具税务机关统一印制的新版《机动车销售统一发票》(以下简称《机动车发票》),并在发票联加盖财务专用章或发票专用章,抵扣联和报税联不得加盖印章。 二、《机动车发票》为电脑六联式发票。即第一联发票联(购货单位付款凭证),第二联抵扣联(购货单位扣税凭证),第三联报税联(车购税征收单位留存),第四联注册登记联(车辆登记单位留存),第五联记账联(销货单位记账凭证),第六联存根联(销货单位留存)。 查看全部回复
5307
收到承兑,借应收票据,dai应收账款 查看全部回复
4392
借:银行存款 76000 dai:预收账款76000 查看全部回复
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