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高老师
你好,对的 查看全部回复
4529
venus老师
这个就是之前转的时候是其他应付款,现在转给这个朋友就是冲其他应付款 查看全部回复
4602
夏老师
建议写情况说明经领导审批,做为记帐依据 查看全部回复
3813
如果,劳动者已经重新就业但是发放失业金的部门还在发放失业金,劳动者是需要退回多领取的失业金的。这是由于再次就业就不满足失业保险金领取的条件了 查看全部回复
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你好,交押金时 借:其他应收款 dai:银行存款/现金 收到发票时根据发票内容 借:管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:其他应收款 收到退回来多余款项 借:现金 dai:其他应收款 查看全部回复
3963
税务师晓雨
金额很小直接红冲了就可以了 查看全部回复
3328
Afei老师
个税是又公司代扣代缴的,您多交的这部分个税是属于员工工资薪酬部分,收到税局退回的个税,应该支付给上月未进行专项扣除而导致多缴纳的员工。 借:管理费用 dai:应付职工薪酬 应交税费-个税 收到的时候 查看全部回复
5049
大宁老师
上个月如果多计提,就冲回多交个税的金额 个税退回时: 借:银行存款 dai:应交税费~应交个税 计提错误的话,应调整以前分录: 借:应交税费~应交个人所得税 dai:应付职工薪酬~工资 将扣除员工的部分工资返还员工 借:应付职工薪酬~工资 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4525
Annina老师
当月才能作废跨月只能红冲 查看全部回复
18700
王苗苗老师
借:管理费用 -13 借:银行存款 13 查看全部回复
4082
不对,现在进营业税金及附加 查看全部回复
4366
可以开红字发票 查看全部回复
3663
记入财务费用 查看全部回复
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可以的,您的处理是正确的 查看全部回复
5467
对的,分录没有问题 查看全部回复
4065
你看下你之前是不是有冲减管理费用的业务或者是科目的借dai方有没有用错,具体你可以查看下管理费用明细账找下原因 查看全部回复
5681
你好,车间管理人员工资计入制造费用,厂部管理人员工资计入管理费用 查看全部回复
3838
找出差异的原因,看下是否记错了科目,如果记错科目就原科目冲回,做到正确的科目中 所以需要分析差异的原因,具体情况具体分析。 查看全部回复
4863
Karina老师
你好,红冲 查看全部回复
4305
另外退不回的,做营业外支出 查看全部回复
3439
你好,计入管理费用哦 查看全部回复
5612
和招投标业务有直接联系的可以直接计入成本,其他的计入费用,和销售有直接关系的,可以计入销售费用,如果无法准确区分,记到管理费用或者成本,也没有什么问题,因为对利润没有影响 查看全部回复
6901
对的同学是这样的 查看全部回复
3281
记管理费用,培训费中同学 查看全部回复
3930
做账和挂靠的一样,但是性质,不属于挂靠,挂靠违法,内部承包,总公司统一核算,这个不算违规 查看全部回复
3740
你好,销售费用-福利费 查看全部回复
4558
同学,要付发票和资金审批单 查看全部回复
4976
你好,入固定资产,计提的折旧费计入管理费用 查看全部回复
3876
你好,都可以,如果入低值易耗品记得摊销就行 查看全部回复
3371
你好,如果形成企业的一项专利可以计入无形资产,如果不能形成企业的专利且金额不大可以计入管理费用 查看全部回复
4745
建议退回重开 查看全部回复
3550
郭艳飞
财务会计 借:银行存款 dai:财政拨款收入 借:业余活动成本 dai:银行存款 查看全部回复
6370
李伟老师
退回的附加税金额很小,直接记到营业外收入就可以 查看全部回复
3834
甜甜老师
执行的什么会计准则? 查看全部回复
5812
都可以 查看全部回复
5654
小黑
退(抵)税费申请,电子税务局和大厅都可办理 查看全部回复
4524
现金短缺是因为是管理不善造成的,所以入管理费用;如果是出纳的原因,那就要出纳赔偿了 查看全部回复
4696
你好,公司注销是先办理注销税务,后办理注销营业执照 查看全部回复
6878
哈哈老师
退货了,需要开红字发票把之前开的发票冲销了。 查看全部回复
3513
你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
4768
andy老师
你到底是开错发票了还是什么情况? 查看全部回复
4254
专用发票抵扣了,无需退回 查看全部回复
4702
既然设了二级科目,就要按二级科目结转 查看全部回复
4267
如果是和发票金额一样,直接贴后面就可以 查看全部回复
4068
借应付账款,dai银行存款,借银行存款,dai应付账款 查看全部回复
4218
跟研发费用相关的明细都可以设置 查看全部回复
4120
你好,根据《国家税务总局关于纳税人折扣折让行为开具红字增值税专用发票问题的知》(国税函〔2006〕1279号)规定,纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后,由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量,或者由于市场价格下降等原因,销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为,销货方可按现行《增值税专用发票使用规定》的有关规定开具红字增值税专用发票。 查看全部回复
3733
退回到公户,你开收据 查看全部回复
4909
借以前年度损益调整(去年和前年)管理费用(当年)dai预付帐款 查看全部回复
6249
陈米老师
按合同约定你们向客户运输和安装设备是否收费? 查看全部回复
4499
请问您要问的问题是什么? 查看全部回复
4735
按照正规的处理,那是需要换发票,你们记到费用的,如果是确认不换发票了,那就直接计入费用,汇算清缴的时候调增处理就好 查看全部回复
4173
每月都需要做预缴扣税申报。 查看全部回复
13134
归老师
税款金额大不? 查看全部回复
5535
你好,原路退回 查看全部回复
5343
你之前是数字,过过去应该也是一样的数呀 查看全部回复
4671
印花税是根据合同来的,合同签订了就交印花税。 查看全部回复
5424
如果是货款,可以签个代付款协议,也可以退回,退回备注可以写退款等 查看全部回复
6175
不涉及社保的话 计提工资:借:管理费用 dai:应付职工薪酬 发放时:借:应付职工薪酬 dai:现金或银行存款 查看全部回复
3648
是的 查看全部回复
4684
COCO老师
没有发票不影响入账 但是不能税前抵扣 查看全部回复
5011
刷单的钱冲减收入,产生的额外费用记到销售费用 查看全部回复
5345
税金及附加 查看全部回复
3878
这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5748
你好,红冲退回前确认的收入及结转的成本;维修费用计入成本。 查看全部回复
如果是之前没有抵减,现在可以抵减 查看全部回复
5432
NONONO! 营业外支出是指企业发生的与其日常活动无直接关系的各项损失,主要包括非流动资产毁损报废损失、公益性捐赠支出、盘亏损失、非常损失、罚款支出、非货币性资产交换损失、债务重组损失等 查看全部回复
5017
借预付账款20,dai银行存款20,借库存商品8.5,dai预付账款8.5,借银行存款11.5,dai预付账款11.5 查看全部回复
3794
可以先进库存商品,之后给员工用了,再做福利费 查看全部回复
5858
管理费用 查看全部回复
3882
可以 查看全部回复
3584
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3650
可以做在一张凭证上,做两条红冲的分录,做两条蓝分录 查看全部回复
《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局公告2012年第15号)第五条规定:“企业在筹建期间,发生的与筹办活动有关的业务招待费支出,可按实际发生额的60%计入企业筹办费,并按有关规定在税前扣除 查看全部回复
4242
油费根据发生的部门不同可以分别计入管理费用、工程施工、销售费用等。高速费、过路过桥费的处理与油费类似。 查看全部回复
3189
可以直接借:管理费用-开办费,dai:银行存款 查看全部回复
4162
保险公司给予的赔款? 查看全部回复
4582
4896
无票采购的材料需要进原材料/库存商品 查看全部回复
4432
正常结转就好 查看全部回复
3425
期间费用最好在借方红字表示 查看全部回复
5479
账户名称少写了两个字。汇不出去。但退回。各个银行时间不一样。 查看全部回复
跟酒店收入直接相关的是成本 查看全部回复
4335
一进一出的那笔可以不处理 查看全部回复
2932
1、做账最起码把借dai写平。2、一般纳税人能抵扣进项,计入成本费用的都是不含金额。3、摊销,如果是租赁办公司中途装修,按照合同约定租期,确认摊销年限 查看全部回复
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存货盘盈是由于存货转出虚高造成,而存货转出都是计入成本费用科目,故发现存货盘盈则用于冲抵成本费用。基于这个原因,存货盘盈统一冲减管理费用科目。 而现金盘盈,一般是实际支出少于账上支出或者实际收款超过账上收款。现金收支大部分是计往来账项,在实际现金收付之前,计入往来时已经真实正确计入了成本费用。因此,现金盘盈时属于企业的一种利得,与经营活动无关,故计入营业外收入。 查看全部回复
3984
你好,固定资产是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的,价值达到一定标准的非货币性资产,包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。 空调、打印机计入固定资产进行管理 查看全部回复
10933
计入税金及附加 查看全部回复
3928
订金退回吗?还是签的之后抵减货款? 查看全部回复
2998
违约金计入营业外支出。 查看全部回复
4713
可以,相当于老板垫资发工资了 查看全部回复
4245
李钢老师
查一下账,看看是什么原因,你自己的账,别人怎么知道呢? 查看全部回复
26990
因为这个可以全额抵扣增值税的 查看全部回复
4187
对方要求冲红发票是合理的,配合对方,把以前的发票冲红,冲红5万就可以,然后让对方退款 查看全部回复
4180
第一、房屋租赁没有6%的税率。第二、如果你收到房租专用发票,根据专票上的税额做价税分离,按照不含税金额分摊 查看全部回复
4098
你好,用于销售部门与销售商品有关或用于企业形象宣传、产品推广计入销售费用,其他计入管理费用 查看全部回复
5689
你好,可以计入低值易耗品 查看全部回复
6099
你好,可以 查看全部回复
3697
4472
4096
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