企业所得税,汇算清缴,季度,税局

企业所得税汇算#其他行业#

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第二季度利润表因为有汇算清缴退所得税所以所得税费用是负数 但是本身第二季度利润总额是负数不用交税 那申报第二季度企业所得税的时候 这个负数的所得税费用填在哪#出纳#

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您好，企业注销时，申报年度企业汇算清缴，可结转弥补亏损金额有3万多，需要补税吗？未分配利润是负数，借款股东40万已无法偿还，转入营业外收入后，报表的利润总额就变为正数，申报季度企业所得税时，还需要预缴税款吗？#房地产#

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你好老师，我们公司去年2季度预缴企业所得税，汇算清缴后是亏损有退税，但我们不想申请退想放弃退税，后来专管员说不能放弃退税，说是让我把账调平，我该怎么调呢？#商业#

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你好老师，我们公司去年2季度预缴企业所得税，汇算清缴后是亏损有退税，但我们不想申请退想放弃退税，后来专管员说不能放弃退税，说是让我把账调平，我该怎么调呢？#出纳#

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第三季度多记了20万的成本，开始没发现，到企业所得税汇算清缴时提示成本大于收入10万 又不想去大厅改怎么办#出纳#

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老师您好，2023年1季度预缴企业所得税803元，现在做2023年的汇算清缴，这个所得税不想退，需要调增多少金额呢，民办非企业，小型微利#其他行业#

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企业现在要做企业所得税汇算清缴吗 我这有个小规模公司 一个季度申报一次税 每天月申报企业个税 现在还有申报哪些税#房地产#

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如果我现在出现第四季度的利润额比第三季度的利润总额少，我需要计提负数的企业所得税费用会计分录吗？ 还是直接等汇算清缴之后，再看到底是要补交还是退税，然后再做账务处理#其他行业#

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老师，企业所得税汇算清缴需要补缴税款，还需要调第四季度财务报表和年度财务报表吗#出纳#

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工业制造业，今年科技型中小企业入库成功，2022年企业所得税汇算清缴时没有享受到研发费用的加计扣除，税局通知现在可以享受，可以更正申报去进行享受。有按相关的项目归集的研发费用资料。税局告知要更正申报表和报送的财务报表。请各位大神教教我如何更正申报 申报表和财务报表。#高新企业#

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工业制造业，今年科技型中小企业入库成功，2022年企业所得税汇算清缴时没有享受到研发费用的加计扣除，税局通知现在可以享受，可以更正申报去进行享受。有按相关的项目归集的研发费用资料。税局告知要更正申报表和报送的财务报表。请各位大神教教我如何更正申报 申报表和财务报表。#高新企业#

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老师，我司是一家提供电动车共享服务企业，我过来接手的时候发现之前的会计把固定资产在企业所得税申报时候一次性扣除了，这个每个季度我还要管他吗？还是按年度去做汇算清缴的时候调增就行了？会计账务处理怎么做#出纳#

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老师 我们公司是制造业但不是高新技术企业，研发费用加计扣除是在申报季度企业所得税时填还是汇算清缴时填写扣除#工业制造#

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因为退企业所得税比较麻烦，公司要求每个季度财务报表如果是盈利要交税的，情况下就暂估一笔费用冲销这样把未分配利润变为负数，这样先不用预缴，到12月底或汇算清缴时再调整该交税就交，这种做法可行吗？#服务业#

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老师你好 我9月份被税局查 补交了一万所得税 当时调整的无票收入 利润调高了18万 这个季度又要报了 利润总额太高了 还要交企业所得税 怎么往下调调啊老师#建筑工程#

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老师您好，我想问一下公司第三季度盈利100万，第四季度亏损200万，那明年汇算清缴的时候之前缴纳的企业所得税会退回来吗#其他行业#

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小规模季度申报企业所得税的税率是多少呀，2023年汇算清缴小微企业的政策是什么呢，谢谢老师#服务业#

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老师，我们企业所得税汇算清缴时补交了企业所得税，冲回了盈余公积，影响了23年未分配利润，盈余公积年初数，导致23年第一季度的资产负债表未分配利润期末余额不等于年初数加23年第一季度利润表的净利润累计数。六月底前报第一季度财务报表，五月份汇算清缴后填完22年年报，第一季度财报年初数税务系统自动带过来了。现在税务系统上第一季度资产负债表的年初数是汇算清缴后的年初数，那第一季度资产负债表要调整吗？未分配利润的期末数要调整吗？不然和利润表净利润累计数不平，第一季度资产负债表盈余公积期末数填之前的还是汇算清缴以后的#房地产#

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企业所得税汇算清缴看了下要退税，退税的原因是因为去年第二季度交税比较多，后期两个季度都是盈利一点点，导致前期多交税，想不退税，这个要咋办？#房地产#

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