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杨老师.
是仅用于这个项目(工程施工),还是属于你们公司的物资,项目结束后拿走(固定资产) 查看全部回复
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借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
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andy老师
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
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王苗苗老师
如果金额较小的话 查看全部回复
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应该属于业务招待费,用户就是你的客户 查看全部回复
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设备采购费放在哪个三级科目,如果设备是作为固定资产使用,用于研发费用期间的折旧费记到研发支出下面的折旧费用 查看全部回复
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一般是直接计入费用了 查看全部回复
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分公司是独立核算么 查看全部回复
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李可可
这个运输费是采购原料发生的还是什么 查看全部回复
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可以重新添加一个 查看全部回复
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管理费用-快递费/运费 如果是业务部门发生的话 销售费用 查看全部回复
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根据使用用途记到销售费用/管理费用-办公费 查看全部回复
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在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
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没有原因,股东需要钱和公司协商借款 查看全部回复
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物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
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李伟老师
你们是生产企业、 查看全部回复
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
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维修费进主营业务收入 查看全部回复
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为什么要冲掉,是入错账了还是收到其他应收款了 查看全部回复
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应付账款 查看全部回复
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安叔老师
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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是车子之前漏入账了么 查看全部回复
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新会计准则已不再使用营业费用科目,改为销售费用科目。 查看全部回复
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应付职工薪酬——工资这个科目的金额 查看全部回复
对讲机一般是长期使用的 查看全部回复
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一般实务中单价1000元以内的就直接费用化了,可以直接费用化,但是总体金额比较大的话建议做个台账,做好内控,或者计入低值易耗品里面 查看全部回复
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如果对讲机是长期使用,使用期限超过一年以上的话,可以记到长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
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哈哈老师
这个是不是dai款买车的费用啊? 查看全部回复
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公司出钱配一台摩托车,这个摩托车如果还是属于公司的话,处置摩托车的损益应该公司承担 查看全部回复
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这些的用途是什么 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
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这个无形资产如果用于你的研发新无形资产了,通过研发支出核算,然后月末把费用化支出转到管理费用里面 查看全部回复
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可以直接调整科目 查看全部回复
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付款 借:预付账款 dai:银行存款 发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
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借:应收账款(红字) dai:主营业务收入(红字) 应交税费--应交增值税(销项税额)(红字) 同时冲减成本 借:主营业务成本(红字) dai:库存商品(红字) 借:其他货币资金--第三方转款(红字) dai:应收账款(红字) 查看全部回复
燕子老师
如果是平时办公发生的停车费可以记入管理费用/销售费用-车辆使用费,如果是出差发生的,可以记入管理费用/销售费用-差旅费 查看全部回复
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3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
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企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
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然后买的评价有礼红包,是给粉丝的,计入销售费用 查看全部回复
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借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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wam
是收取的服务费核算吗? 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,小企业会计准则跨年调账用未来适用法,不用以前年度损益调整 查看全部回复
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可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
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同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
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拱门属于公司经常使用的资产 查看全部回复
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patience
是组织机构么 查看全部回复
辞退员工的赔偿金是计入那个科目呀,记到管理费用 查看全部回复
木言
根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
收利息的 做财务费用-利息收入 付利息的做财务费用-利息支出 查看全部回复
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只能解释一下 查看全部回复
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价值12600元的卷闸门,如果是长期使用的话,建议记到固定资产 查看全部回复
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吨包装可以循环使用,采购入账时,可以记到周转材料 查看全部回复
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之前会员充值时是怎么入账的 查看全部回复
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有回单就说明到银行账了呀,借方银行存款 查看全部回复
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不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
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就挂在应交税费-应交房产税就行 查看全部回复
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但这个代收货款不是我们实际合作的客户,其他应付款科目 查看全部回复
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员工在外租房跟公司有什么关系 查看全部回复
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非企业经营的不可以入账 查看全部回复
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没有 查看全部回复
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工会属于组织机构,采用的民非组织会计制度么 查看全部回复
1384
业务活动成本 查看全部回复
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电商商会是组织机构么 查看全部回复
1505
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其他应付款借方有余额表示有其他应收的款项,应该报表重分类至其他应收款借方,现在财务软件基本上出财务报表的时候都会进行自动重分类 查看全部回复
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曹老师CPA
亲,特殊的没有哦 查看全部回复
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电商行业的业务招待费没有什么特殊规定 查看全部回复
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同学你好,工商注册费计入办公费,开户费计入财务费用哈 查看全部回复
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预付账款 查看全部回复
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给对方打过去的预存款,挂账预付账款 查看全部回复
1163
Leaf
其他综合收益反应股权和债权公允价值变动,对债权来讲,减值也计入这个科目 查看全部回复
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摊余成本账面价值=面值?折溢价摊销-信用减值损失 查看全部回复
tammy老师
是电商平台给你们的,还是政府给你们补助? 查看全部回复
1300
黄贮收割费用的用途是什么 查看全部回复
1592
需要有 查看全部回复
1194
如果是公司食堂提供餐费的话,记到福利费 查看全部回复
1397
原材料 查看全部回复
1119
请问销售商品产生的运费计入什么科目呢?记到销售费用~运输费 查看全部回复
840
同学,如果是零售黄金的话是取消许可证,采取的是核准制 查看全部回复
可供出售金融资产 查看全部回复
1371
消防罚款怎么做账,记哪个科目。记到营业外支出 查看全部回复
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李凤
同学你好,与公司经营相关的成本且有发票的成本都是可以税前扣除的 查看全部回复
1389
夏东
新增加的什么科目 查看全部回复
2207
易老师
也不能说挂错了,你问问是不是社保是法人自己的钱去交的 查看全部回复
夏老师
期末结转是自动结转,但要把期末结转的公式修改,加上新加的科目 查看全部回复
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同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1770
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
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同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
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同学你好,冲减原成本科目哦 查看全部回复
1130
这个没法调,就是你们个税申报错了,要去更正个税申报的 查看全部回复
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负债的长期借款里有 查看全部回复
1488
运输大队是什么?国家单位还是私企,是补助额吧 查看全部回复
1002
财务费用 查看全部回复
1517
限定性净资产,非限定性净资产 查看全部回复
1555
现金比率=货币资金/流动负债 查看全部回复
1786
要设二级科目,因为分费用化和资本化,放在一起无法分辨 查看全部回复
你们是建筑企业,一般采用的是企业会计准则 查看全部回复
1405
跨境电子商务零售出口免征增值税、消费税 查看全部回复
1056
可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
815
Harry老师
你好,计入营业外收入。 查看全部回复
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