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谭老师
去年有确认收入吗? 查看全部回复
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王苗苗老师
这种情况需要按分配比例交税吗,需要 查看全部回复
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公司当年亏损,当年是没有利润给股东分红的,但是如果公司有累计未分配利润,可以决议分配以前年度结余的未分配利润。 查看全部回复
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易老师
目前没有条文,最好咨询当地税务机构 查看全部回复
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是个体户么 查看全部回复
2286
木言
期末存货=期初存货+本期增加存货-营业成本 根据上面的公式,如果期初存货和本期增加存货固定的情况下,增加了期末存货就表示降低了营业成本。 确认了营业收入,但没有足额的确认营业成本,也就是一部分存货已经卖出去了,但是并没有从存货中去除、没有计入营业成本,这样就会虚增利润,但同时也表现为存货非正常增长 查看全部回复
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本公司参股并具有控制权的企业购买本公司的产品,如果本公司产品在销售给其产品时定价过低,本公司利润就会降低,其实质就是把利润转移到控股公司了 查看全部回复
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燕子老师
用支付宝发工资,也就是这部分工资不入账是吗?如果不入账那就是成本少了虚增了利润,实际工作中有很多小单位为了不交社保,就拆分工资,一部分工资不入账,这种实际上是不可取的, 查看全部回复
2195
那车子在谁的名下 查看全部回复
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不是做成本么,怎么入到主营业务收入 查看全部回复
1393
秦枫老师
首先小微企业不需要填写期间费用明细表 如果你勾选了 账户管理等填写在财务费用其他栏次 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,是需要开票的,开票的话产权人需要缴纳房产税等相关税费 查看全部回复
1429
andy老师
应该是说的之前效益好的时候 多计提工资但是不发放,等到效益不好的年份做反向的冲减 查看全部回复
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田周累计减除费用那块显示的是0,所以两个月的收入加到一起超过5000,就产生应纳税额了,另外一个人累计减除费用是5000,但他两个月工资合计是六千多,所以也要交税 查看全部回复
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资产总额不超过5000万 从业人数不超过300人 利润总额不超过300万 查看全部回复
1909
安叔老师
按照正确的来 查看全部回复
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进货和售价都是含税价吗?还有售价108开票开了205?多开了? 查看全部回复
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张
你好,为什么开票金额与售价不一样? 查看全部回复
848
37.5*(25%-5%)=7.5 查看全部回复
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正常折扣应该在当期就冲减销售收入的,这个案例中实际应该确认收入850万,但现在就是确认1000万,应支付的折扣150万计入了其他应付款,当期多确认收入150万就是调节了利润啊 查看全部回复
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具体解封时间应该看主管税务部门的要求吧 查看全部回复
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导致利润虚高是吗,有可能 查看全部回复
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patience
您好,要报什么税 查看全部回复
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你是按照项目完工百分比法确认收入按照履约进度接转成本的么 查看全部回复
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其他业务收入算营业收入 查看全部回复
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杨老师
净利润?所得税金额?利息支出金额 查看全部回复
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形容这个业务的利润多少,用什么名词来表示?毛利润 查看全部回复
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只需要算油的利润 查看全部回复
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合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
1977
隋文老师
那你得与税务沟通了,你把符合政策的相关资料提供给税务。 查看全部回复
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有取得合规的税前扣除凭据么 查看全部回复
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同学你好,利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出 查看全部回复
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不正常,审计会做调整的 查看全部回复
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如果合并收入和利润需要是全资子公司也就是100%控股 查看全部回复
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企业是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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利润总额=收入-成本费用等 查看全部回复
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资产总额不超5000万,年应纳税所得额不超300万,从业人数不超300人 查看全部回复
838
venus老师
存货按公允许价值销售并结转成本,负债先偿还,不能偿还的给转到营业外收入。 查看全部回复
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季度可以填写季度企业所得税申报表 免税收入栏次 年度可以在汇算清缴填写A107010表 查看全部回复
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这应该是你们单位做的筹划,如果你们不开票的话估计广告策划公司增值税和企业所得税税负会较高。这样做是有一定风险,所以必须确保证据链充足,另外金额要合理 查看全部回复
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wam
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1742
tammy老师
分公司是否能够享受小型微利企业要根据总公司的情况来定 查看全部回复
可以 查看全部回复
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费用类科目借方增加说的是做借方的时候是费用增加,费用增加代表利润会减少 查看全部回复
965
利润分配是未分配利润的上级账户,未分配利润只是利润分配账户中的明细账户之一。 利润分配和未分配利润是一级会计科目与二级明细科目的关系; 查看全部回复
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李伟老师
你说的调整是纳税申报的时候调整吗? 查看全部回复
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税务师晓雨
非税费看你们当地的规定 查看全部回复
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4000?3700不是7700吗?8000是什么? 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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就是利润表的利润 查看全部回复
827
股东垫付的金额大不大,还有他垫付的一般是什么费用? 查看全部回复
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因为对方取得普票没法抵扣进项税,他让你补的这三个点是税钱 查看全部回复
1619
不会 查看全部回复
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纳税调整项目明细表 查看全部回复
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看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2677
意思是对方是从私人账户付的款 查看全部回复
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借:利润分配——未分配利润 dai:应付利润,借:应付利润 dai:银行存款。 查看全部回复
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运费都是谁承担 查看全部回复
云峰老师
你好同学,给您解答 查看全部回复
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账面利润跟实际利润差距比较大,是不是账面上的数据有问题,有漏入账的情形 查看全部回复
1763
你的意思是把股东的投资款记到借款而不是投资款,是么。这个不涉及到损益科目,不影响利润,不影响未分配利润 查看全部回复
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个人支出是什么概念?个人生活用的当然是从评论之后分给你的钱里面支出 查看全部回复
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还可以转为注册资本 查看全部回复
1546
适用“六税两费”减免政策的小型微利企业的判定以企业所得税年度汇算清缴(以下简称汇算清缴)结果为准。登记为增值税一般纳税人的企业,按规定办理汇算清缴后确定是小型微利企业的,除本条第(二)项规定外,可自办理汇算清缴当年的7月1日至次年6月30日申报享受“六税两费”减免优惠;2022年1月1日至6月30日期间,纳税人依据2021年办理2020年度汇算清缴的结果确定是否按照小型微利企业申报享受“六税两费”减免优惠。 查看全部回复
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对高新技术企业减按15%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2023年1月1日至2027年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 由企业选择最优惠的政策执行,不得叠加享受。 查看全部回复
1693
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原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
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这个不需要选择,你只填星号的部分就可以 查看全部回复
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是申请离岸利得税豁免么 查看全部回复
1637
协商,甲方角度应该按不含税金额??1.01计算含税金额结算 查看全部回复
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可以,印花税可以减半征收 查看全部回复
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1101
上一年审核的期末余额 查看全部回复
1678
Annina老师
正常的 查看全部回复
1385
如果确定是不用归还的 分公司转营业外收入 总公司做坏账 查看全部回复
1346
要确定是借款还是入股,只有入股需要分配利润,如果没有约定的话按出资比例分配利润 查看全部回复
1058
能否1元转让,大部分税局1元转让可能会认为转让价偏低,可能税局会要求重新核定转让价 查看全部回复
1067
那没有啥了,需要计提的税金你都没有,印花不需要计提,房产土地税你有吗,这个需要计提 查看全部回复
1816
第四季度利润是负的,总的利润是盈利的还是亏损的 查看全部回复
1538
汇算清缴的时候不需要补税,纳税调整过后年应纳税所得额是19+5=24万,弥补了22年亏损21万,已经预缴了2千左右的所得税,所以不需要补税,到时得申请退税。 查看全部回复
2033
如果确实有属于本期的费用发生,但是没有及时取得合规票据,可以先预估入账。 查看全部回复
1103
以前年度没来发票,账面是就没做成本费用还是做了汇算清缴的时候调整了? 查看全部回复
1175
第一种,利润160-120=40 第二种,200-120-60*0.4=56 第三种,200-120-60=20 所以选择第二种最有利 查看全部回复
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根据利润表项目来计算,需要计算考虑的 查看全部回复
1804
总的累计利润是盈利的还是亏损的 查看全部回复
1730
在账务处理上,是需要每月结转损益到本年利润科目 查看全部回复
1905
可以在计提时按照减半后的金额计提 查看全部回复
1389
正常企业25%190*25%=47.5万 查看全部回复
1013
正常情况下用收入减成本减费用得出利润,是不减这6万的,这6万是作为花出去的费用已经参与计算了 查看全部回复
1799
有以前年度未弥补的亏损么,有不征税收入么 查看全部回复
1321
是查账征收的吗 查看全部回复
1597
不是的,对外开具的发票不含税金额是收入 查看全部回复
1722
有什么合理的避税方法吗可以少交房产税跟城镇土地使用税吗?房产税有两种计税方法,一种是房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。一种是房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。可以把房产出租出去 查看全部回复
1641
费用率过高,超过同行业标准,会引起税局的注意,也可能让企业自查 查看全部回复
2021
你好同学 小型微利企业标准: 所得额300万元以下,人员300人以下,资产总额5000万元以下。 并且非国家禁止或者限制的行业 查看全部回复
1362
计算今年利润看今年的利润表 查看全部回复
1578
小微企业企业所得税=应纳税所得额*5% 查看全部回复
975
企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
3246
捐赠支出计入营业外支出 查看全部回复
1819
借利润分配-未分配利润 dai银行存款 查看全部回复
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