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席俊义
没发工资,没有也可以。公司分红代扣个税就可以。 查看全部回复
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甘老师
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
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燕子老师
如果你要核对截止到某一天的银行余额,那你的财务账上的银行账也要做到那一天,不然余额肯定不一致的,科目余额表可以查询银行账,可以看到期初余额,本期发生额,期末余额,如果发现本期发生额不一致,还可以查下银行明细账,看看是不是哪笔金额记错了或者漏记了 查看全部回复
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导出明细表进行核对 查看全部回复
2014
王苗苗老师
你是怎么红冲的 查看全部回复
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安叔老师
该人员是为企业服务什么呢 查看全部回复
2813
wam
看划拨文件,可能计资本公积、其他收益/递延收益、营业收入、其他应付款等 查看全部回复
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patience
销售费用-业务宣传费 查看全部回复
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清岚
碳排放交易具体是什么 查看全部回复
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60万的成本票是什么时候的 查看全部回复
2217
许老师
资产负债表数据是根据科目余额表数据汇总而来 查看全部回复
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银行开具的吗? 查看全部回复
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可以接手,但是需要调账,调账比较麻烦 查看全部回复
2431
厚积薄发
dai是应交税费 查看全部回复
2408
借:管理费用 dai:其他应收款 查看全部回复
2435
看乙醇汽油发生的用途是什么,是出差过程中发生的么 查看全部回复
2551
这个多半是税务局系统问题,建议电话咨询下主管税务机关 查看全部回复
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杨老师
表头借给我 查看全部回复
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交社保的时候计入其他应收款,从工资中扣除时冲其他应收款 查看全部回复
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营业外收入 查看全部回复
2096
购买种植土的运费可以计入种植土的成本 查看全部回复
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孙老师
你好,账上不用调整,做一下报表重分类就可以 查看全部回复
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冰山老师
具体是哪个科目名称那 查看全部回复
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为什么会产生这个费用,是要建造固定资产么 查看全部回复
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是这样,以前年度弥补亏损也属于会税差异,是调整事项之一, 查看全部回复
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Alice老师
在企业所得税的间接法计算中,应纳税所得额的公式为:应纳税所得额=会计利润总额±纳税调整事项。其中的纳税调整事项包括各种可扣除费用、不予扣除的费用、减免税收等。而减以前年度未弥补亏损并不是纳税调整事项,而是在计算应纳税所得额之前的一项调整。减以前年度未弥补亏损是企业所得税的前置条件,只有在计算应纳税所得额之前扣除了亏损,才能得出应纳税所得额。因此,在公式中没有体现。 查看全部回复
3100
你好,需要算上以前年度未弥补亏损 查看全部回复
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小企业会计准则,按照全部付款额计入固定资产及长期应付款。故付款时冲减长期应付款 查看全部回复
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你的理解没问题 查看全部回复
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没有可分配利润这个科目,有利润分配——未分配利润科目 查看全部回复
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管理费用-其他/办公费 查看全部回复
2201
采购金额计入库存商品 查看全部回复
2200
还款 查看全部回复
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算,管理费用,销售费用 查看全部回复
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那个不是科目,是资产负债表的项目,是流动资产下面的明细项目的明细,要录期初金额,是下面各个明细科目 查看全部回复
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企业会计准则的话 借:资产减值损失 dai:坏账准备 借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
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如果没有相同项目,只能一笔一笔核对 查看全部回复
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高老师
其他应付款的明细科目按其他应付款的项目和对方单位(或个人)设置.如:其他应付款-xx单位(或个人)来设置 查看全部回复
现金短缺已减少了现金,现在借其他应收款是对责任人追偿 查看全部回复
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企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1713
这个支付的时候可以通过预付账款记账,然后分摊到每个月 查看全部回复
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是的,你的理解没错 查看全部回复
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正常业务挂账没有关系的 查看全部回复
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对,红字冲销 查看全部回复
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车间生产没有通过生产成本或者制造费用,直接进了主营业务成本 查看全部回复
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不需要备案,在减免明细表里添加即可 查看全部回复
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如果是不经常的业务,可以临时超范围开具发票 查看全部回复
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只是挂错科目的话,直接做一笔调整分录就可以了 查看全部回复
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颜老师
营业现金比率=经营活动产生的现金流量净额÷营业收入×100% 查看全部回复
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采用方案一好一点 查看全部回复
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不需要附科目余额表,如果是付款凭证,后面附银行回单 查看全部回复
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主营业务成本 查看全部回复
金额大么 查看全部回复
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工程施工-间接费用 查看全部回复
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资产处置损益 查看全部回复
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借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
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你好,请问用的是什么财务系统 查看全部回复
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云峰老师
同学您好,由于不是一个年度,所以是正常的 查看全部回复
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日常性的维修维护进管理费用就可以 查看全部回复
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区分是原材料还是工程物资还是周转材料,分别进对应的科目 查看全部回复
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个税是个人承担的 查看全部回复
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你们的主营是这个的话,就计入主营业务收入 查看全部回复
2007
可以计入主营业务成本 查看全部回复
4107
李伟老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3370
跨年了么,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1840
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4215
在的 查看全部回复
1967
你是手工账还是有财务软件 查看全部回复
4695
这个有余额是正常的,做发放分录的时候就平了 查看全部回复
2402
280金额影响损益的金额比较小,可以直接借:应交税费-应交增值税-减免税额 280 借:管理费用 280红字 查看全部回复
2074
是的,根据收入与成本配比原则,要确认收入的同时才能结转对应的成本 查看全部回复
2628
发票对应的什么业务? 查看全部回复
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您好,一般情况下,备抵科目的会计分录,计提时,借:资产减值损失等科目,dai:坏账准备等相关准备等科目。实际发生时,借:坏账准备等相关准备等科目,dai;相关资产类科目 查看全部回复
2250
营业外支出 查看全部回复
1904
如果公司主营业务是出租业务,租金计入主营业务成本 查看全部回复
3202
可以直接调整科目 查看全部回复
1976
税务师晓雨
可以添加设置科目 查看全部回复
2891
计入管理费用。缴纳工会经费时,是将其放在管理费用的,返回的金额应该冲抵当时记账的金额。 查看全部回复
2391
andy老师
光伏发电企业可以做为营业外收入,乡镇的补助分红,是你们是坐落在乡镇地区吗 查看全部回复
4963
计入办公费用 查看全部回复
2763
小妮老师
这个要弄清楚挂账的原因了 查看全部回复
3171
可以记到合同履约成本科目 查看全部回复
4253
原材料,五金等等实际收到了么 查看全部回复
借:管理费用-印刷制作费 应交税费-应交增值税(进项税)dai:银行存款等 查看全部回复
2688
稍等 查看全部回复
2753
你现在是管理内帐,不涉及外帐是吗、 查看全部回复
2536
装修期间的所有支出先计入在建工程 查看全部回复
2423
你好 查看全部回复
1610
什么服务费 查看全部回复
2207
其他应付款名字挂错了,可以直接调整 查看全部回复
2485
一般不可以 查看全部回复
2670
借:银行存款 借:应付职工薪酬(负数) 借:管理费用(负数)(执行小企业会计准则的直接冲减当期管理费用) 或以前年度损益调整(负数)(执行企业会计准则的用这个科目) 借:应付职工薪酬 查看全部回复
1616
填写的地方是对的 查看全部回复
2334
未确认融资费用也是归集在资产负债表中的长期应付款科目里面 查看全部回复
2576
新的收入准则是用合同结算 查看全部回复
1562
你可以检查一下是不是之前做错了,如果数据错了,可以更正申报 查看全部回复
1753
购买方名称错了,当时也认证成功了么 查看全部回复
2509
业务招待费 查看全部回复
4478
内部员工给内部员工培训,公司支付费用是吗? 查看全部回复
2172
一些基础课,语文,数学,英语,会计学 查看全部回复
2058
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