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Annina老师
一般纳税人销售旧货,如果抵扣过进项的,再卖13% 查看全部回复
20718
影亦老师
你是说税收类别编码是其它咨询服务的吗 查看全部回复
4474
微尘
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3407
Icy 何
按照目前的政策来说是3% 查看全部回复
3557
加工修理修配劳务只能开13% 查看全部回复
4465
dai固定资产清理,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3952
而已老师
季末再计提 查看全部回复
3494
建议都写起 查看全部回复
3801
venus老师
同学下月申报就红字处理 查看全部回复
4183
没问题 查看全部回复
3388
可以的,可以凭委托付款协议入账 查看全部回复
3536
Alice老师
您好,带上错误的发票去代开的税务局申请作废,不符合作废条件的可以开具红字发票冲回 查看全部回复
3700
可以 查看全部回复
3344
比如你们现在跟客户商量的服务费是含税款是106万,按照客户要求6%的发票,那你未税的收入应该是100万。如果你实际只能开1%的票,那你就跟客户重新签合同,合同金额改为101万 查看全部回复
4521
是的 查看全部回复
4052
高老师
建议计入管理费用-服务费 查看全部回复
3224
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3507
不在一个时间点 查看全部回复
3314
你开了信息表通知对方 查看全部回复
3686
安叔老师
是的,到年底 查看全部回复
4011
都可以 查看全部回复
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不支付的,做营业外收入 查看全部回复
2883
Amy老师
是免税的不可以开专票 查看全部回复
4152
发票抬头都完全看不到了吗 查看全部回复
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个人经营所得 查看全部回复
5051
张老师
目前还是3%减按1% 查看全部回复
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4076
可以申请退税 查看全部回复
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计销售额的计算口径问题。按照《增值税一般纳税人登记管理办法》(国家税务总局令第43号)规定,累计销售额包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。对转登记前经营不满12个月或4个季度的纳税人,可按照月或季度平均应税销售额估算累计应税销售额,来确定年销售额是否超过500万元。 查看全部回复
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只要是今年实际发生的费用,年后在汇算清缴前取得了都可以作为本年的费用税前扣除 查看全部回复
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比如法人或股东支付 查看全部回复
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找审计出审计报告,准备汇算清缴 查看全部回复
2467
不用 查看全部回复
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一般是红字信息表的信息有误,建议到当地税局处理 查看全部回复
10732
不能 查看全部回复
2880
全额计入费用 查看全部回复
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税务代开发票的话看各地税务通知 查看全部回复
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小规模公司一定是小规模纳税人,小规模纳税人不一定是公司 查看全部回复
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往来对账 查看全部回复
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开票了正常确认收入,转成本就好 查看全部回复
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可以的,直接去税务局代开,带上合同,身份证 查看全部回复
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你们给学员开具什么发票呢 查看全部回复
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首先要看你们公司核定的每个月多少张发票,发票是万元版、十万元版、百万元版等,超过需要再申请;其次开票是没有限额的,但是如果你开票超过了小规模认定标准就需要申请转为一般纳税人,并且超过超过一定金额享受不到小规模的增值税税收优惠了 查看全部回复
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第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
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借应收帐款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
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如果对方是一般纳税人要专票,按第二种 查看全部回复
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招待费双标准,发生额的60%和销售收入的千分之五选小 查看全部回复
5969
Wdy
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
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属于当期的费用就做到当期挂账 查看全部回复
3369
如果漏记帐了,补记入帐,现金余额不能出现负数 查看全部回复
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专票可以抵扣 查看全部回复
2895
名称全称 查看全部回复
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138/(1+9%)*9%-138/(1+3%)*3% 查看全部回复
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小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4979
购进: 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3892
城建税是291.26*7%,经营所得的个税是按照累进税率计算的,这里提供的信息没有办法计算哦 查看全部回复
3108
登录电子税务局,填报汇算清缴年报。按照系统上的填报提示一一填报相应的表即可。一般需要填报收入,成本,费用,应付职工薪酬 ,固定资产折旧,弥补以前亏损等相关数据 查看全部回复
3181
实操中有这种操作 查看全部回复
3402
您是12月记账的吗 查看全部回复
3496
2686
做到管理费用里面 查看全部回复
3233
小规模现在增值税1%,2022年3% 查看全部回复
4010
借:银行存款 4000 dai:预收账款3760(差额) 应交税费-应交增值税(销项税额)240 完工 借:银行存款4000 预收账款 3760 dai:主营业务收入 7520 应交税费-应交增值税(销项税额)240 查看全部回复
2809
我看看 查看全部回复
17104
税务师晓雨
境内的单位或个人程租船舶,用于国际运输服务,由出租人适用增值税0税率 查看全部回复
4277
不能同时 查看全部回复
5499
清岚
同学,0税率不包括租赁服务的范围 查看全部回复
4925
最好不收专票 查看全部回复
2990
如果是开具的物管费,借管理费用-物管费,dai其他应付款 查看全部回复
2632
你指的要求是什么呢 查看全部回复
3826
13% 查看全部回复
6012
可以一次性打款 查看全部回复
3945
你要销售什么呢 查看全部回复
2582
退回重开 查看全部回复
3361
你对照下 查看全部回复
4106
按照现在的规定来说,如果没有新的政策颁布,那么小规模纳税人从2022年开始增值税税率将变回3% 查看全部回复
2988
增值税,附加税,城建税,企业所得税,印花税 查看全部回复
3054
这个费用是什么费用 查看全部回复
4315
只要不是用于简易计税、免税项目、集体福利,个人消费项目的都可以抵扣 查看全部回复
4017
借:管理费用 dai:现金或银行存款等 查看全部回复
4012
一般这种是个体户多 查看全部回复
3469
一般纳税人吗? 查看全部回复
3022
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3727
如果是小微企业的话,2.5个点 查看全部回复
4083
原始发票第一联记账联的复印件盖章可以给客户记账 查看全部回复
是个体工商户 查看全部回复
3085
符合销售退回,销售折让或者开票有误的可以冲红 查看全部回复
3196
答案A 查看全部回复
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《财政部 国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点有关劳务派遣服务、收费公路通行费抵扣等政策的通知》(财税〔2016〕47号): 一、劳务派遣服务政策 一般纳税人提供劳务派遣服务,可以按照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的有关规定,以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照一般计税方法计算缴纳增值税;也可以选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 小规模纳税人提供劳务派遣服务,可以按照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的有关规定,以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税;也可以选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 选择差额纳税的纳税人,向用工单位收取用于支付给劳务派遣员工工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金的费用,不得开具增值税专用发 票,可以开具普通发 票。 查看全部回复
3835
15?1.01×.0.01 查看全部回复
3954
您好,第二笔分录,借应付账款2000,dai银行存款1850,营业外收入150 查看全部回复
3794
这些行业属于免征增值税的行业,即使你给对方开专票对方也不能抵扣,所以这些免税的一般要求是只能开普票 查看全部回复
7792
你拿来组合开整套给客户就好 查看全部回复
3189
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7291
xinyue
小规模纳税人一般是按季申报增值税以及附加税费、印花税、企业所得税,常规的是这几种,另外就看你们公司需要不需交土地使用税、房产税等;每月申报个税、社保。不同行业及地区是有一定区别的,你可以在电子税务局首页上查看你们公司核定的税种。 查看全部回复
3270
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