登录/注册
张老师
万分之五,减半征收 查看全部回复
5368
微尘
借应收现款42918.91dai主营业务收入37981.34应交税费—应交增值税(销项税)4937.57如果已经收到款,就是应收账款改为银行存款 查看全部回复
3428
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
3280
高老师
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4968
您是做的什么业务 查看全部回复
2895
Annina老师
做固定资产,调减 查看全部回复
3619
连续12个月开票不超500万就是小规模的 查看全部回复
3107
开票是根据业务开的,谁的业务谁开票 查看全部回复
3199
可以 查看全部回复
4668
3997
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5502
清岚
你是想问软件的操作流程还是内部管理流程? 查看全部回复
4302
包括派遣人员的五险一金 查看全部回复
3356
具体哪方面问题呢? 查看全部回复
3445
mila老师
您好,这边无票的话,做账正常入账,就去结转的成本费用在汇算清缴需要纳税调增 查看全部回复
4479
橘子
跨月普票直接开红字发票就可以 查看全部回复
3186
您好,当月的发票才能作废,跨月的要开红字申请单 查看全部回复
4130
看你单价那里怎么写的 ,如果是10w就是1 查看全部回复
3212
付款时先挂往来 查看全部回复
4099
可以的 查看全部回复
3555
而已老师
不是 查看全部回复
4156
Amy老师
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4056
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31232
可以开一张发票的 查看全部回复
5826
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4674
现代服务-商务辅助服务-经纪代理服务 查看全部回复
9081
以后都只能开3% 查看全部回复
5183
税法有明确的规定:纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3826
除享受免税优惠的国有粮食购销企业可继续使用增值税专用发票外,发生应税销售行为适用免税规定的不得开具增值税专用发票。 依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 查看全部回复
4312
如果“应交税费”账户没有余额,直接用以前年度损益调整处理,那些税费不用管他,因为去年年底,都结转到本年利润了。 借:银行存款 dai:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 如果“应交税费”账户有借方余额(多交了余额在借方),直接核销 借:银行存款 dai:应交税费-印花税 应交税费-城建税 应交税费-地方教育费附加 查看全部回复
4254
一般情况下,会计处理体现的是权责发生制原则,比如 2021年取得的,如果列支到2022年的费用是不允许的。但有例外,根据会计准则相关规定,如果2022年真的发现2021年未入账的费用,可以作为前期差错处理,如果金额小,可以直接计入2022年当年费用,但如果金额大的话就要调整。 查看全部回复
5474
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3649
如果丢失了发票联,可以抵扣联复印件做为入账的原始凭证 查看全部回复
3378
购买的时候 借:管理费用 dai:银行存款 抵减的时候 借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:管理费用 查看全部回复
2770
5959
要 查看全部回复
3781
你说的是小微企业所得税税率:国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》的第一条:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
6228
哈哈老师
九个点 查看全部回复
3056
借方余额表示供应商还差你方发票的 查看全部回复
3864
填预交的 查看全部回复
3729
莹老师
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7448
借现金,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
2353
如果公司伙食要收费的话,需要确认收入借现金,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3129
看你实际业务有什么,房租,水电费,物业费等都可以的 查看全部回复
2626
筱粒老师
一般纳税人吗? 查看全部回复
2533
不用调整,上年年末数就是次年年初数据 查看全部回复
3789
开票名称要根据你实际发生的业务来开的,个人可以去税局代开发票,现在的优惠政策是1%(截止到今年年底) 查看全部回复
5672
安叔老师
按照合同约定,是含税价还是不含税价,如果不含税的价格,需要补开票税点。不过这都是双方约定的 查看全部回复
3799
和税务局及时联系,询问怎样操作,一般会要求登报说明 查看全部回复
3870
如果是自己用的,可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
3334
收到发票,借应交税费—简易计税 成本或费用dai应付账款3800 取得收入借应收账款4400dai主营业务收入 应交税费—简易计税 查看全部回复
3936
私户打款原路退回,可以要求对方付现金或公户转帐 查看全部回复
3139
你是购买方么 查看全部回复
4290
软件发票,维修发票 查看全部回复
4110
可以抵扣,冲管理费用 借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
3254
如果你和客户是一般纳税人的话,对你来说专票和普票都一样,对客户来说专票可以抵扣,普票不能抵扣 查看全部回复
3430
现在不需要 查看全部回复
4198
大宁老师
为博览会、专业技术产品展览、生活消费品展览、文化产品展览、进出口交易展会、一般产品展会、产品订货展会等提供的展览服务。 查看全部回复
3881
揭老师
自己开票 查看全部回复
3874
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4279
增值税税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 当期应纳增值税=当期销项税额-实际抵扣进项税额 实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额 查看全部回复
3471
计入收入和计入成本是不一样的 计入收入,要核算增值税及不含税销售额,要价税分离 收到的普票计入成本,是价税合计,因为进项不可抵扣 查看全部回复
是你们租机械吗 查看全部回复
3128
具体业务? 查看全部回复
2556
夏老师
可以走简易程序 查看全部回复
3717
5698
可以提供成本 抵扣企业所得税 但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3104
是的,没有具体比例,据实处理 查看全部回复
3426
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
如果是公司经营相关的费用,可以进管理费用 查看全部回复
4243
没有的 查看全部回复
3089
这个收入是一个季度的吗? 查看全部回复
4734
xinyue
这项政策是截止到2020年12月31日的。 查看全部回复
因为专票一般是企业的,开具专票要求有合同等相关附件,普通针对个人 查看全部回复
14502
你们为什么要开红字信息表 查看全部回复
3033
3007
这个还要看老师审批的 查看全部回复
2834
若鱼老师
个体户自己不可以开专票。个体户发生增值税应税行为、需要开具专用发票时,可向主管税务机关申请代开。代开增值税专用发票需要的资料如下: 一、国税税务登记证副本原件; 二、申请代开增值税专用发票审批表一式两份; 三、公章; 四、发票专用章; 五、购货方一般纳税人资格证明复印件; 六、税务需要的其他资料。 查看全部回复
6366
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4972
要申报的 查看全部回复
4427
可以做非全日制用工 查看全部回复
4097
农副产品收购发票或自产自销农副产品销售发票,可以抵扣的进项税额=票面金额×9%,用于生产13%税率深加工产品按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
3512
如果你的费用和成本大于收入是不需要交纳所得税的 查看全部回复
3875
Summer
销售方是有义务开具发票,不愿意开是违规的,拿着当时的小票或者购买联换取发票。一般不会让员工自己去税务局代开普票。 查看全部回复
4731
小规模季度申报,即使没有收入也需要申报增值税,企业所得税,个税按照实际情况按月申报 查看全部回复
3250
需要红冲,可以申请退税 查看全部回复
3587
不是,税额是按照金额计算的,建筑服务9%,如果你想价税合计10万,那么开票金额就是200000/(1+9%)=183486.239元,税额是183486.239*9%=16513.76 查看全部回复
5514
是的 查看全部回复
3601
3458
本月为啥不直接作废,下月红冲冲销当期收入 查看全部回复
3616
就做个EXCEL表,把每月的收入录进去,这样就可以计算连续12个月的收入了。 查看全部回复
12403
符合固定资产条件的先计入固定资产再折旧入成本费用。 查看全部回复
4673
不合理 查看全部回复
2473
可以入帐但不能税前扣除 查看全部回复
4515
没有开其他销售发票的话,就是为0 查看全部回复
4899
可以入账,但不能税前扣除。但500以内的无需办理税务登记的自然人处的支出开具的收据可以税前扣除 查看全部回复
3768
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4471
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4217
增值税和关税计入大豆的成本里 查看全部回复
4367
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载