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高老师
借:主营业务成本 dai:银行存款等 查看全部回复
3449
筱粒老师
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4933
哈哈老师
附加税算,增值税不算 查看全部回复
3764
Amy老师
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3962
安叔老师
现在都在财产和行为税纳税申报表里申报了,按照里面的金额申报即可,里面都有房产原值及计算依据,不需调整 查看全部回复
5576
借:合同履约成本-工程施工-机械使用费-机械费 dai:银行存款等 查看全部回复
4723
Annina老师
其他有形动产经营租赁 查看全部回复
4575
venus老师
同学申报都是在电子税务局申报 查看全部回复
3498
xinyue
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4528
销售方要用掉一张发票的 查看全部回复
3517
1、连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上,税务局将强制要求申请成为一般纳税人; 2、12个月内累计销售额达500万的工业企业,需要当月申请为一般纳税人,当月不申请的下个月强行转为一般纳税人; 3、自愿申请成为一般纳税人,小规模纳税人会计核算健全、能够提供准确税务资料的,可申请一般纳税人资格认定。 查看全部回复
4559
5953
不可以 查看全部回复
3009
不一定,没有员工可以不交 查看全部回复
2874
大宁老师
自己在电子税务局可以验旧的 查看全部回复
3930
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3871
向税务申请按月申报 查看全部回复
2809
这个按理说不能同一个人 查看全部回复
4493
夏老师
是 查看全部回复
4624
周老师
贴现时,借:银行存款,财务费用,dai:应收票据 查看全部回复
4603
一般纳税人以每月计算的 查看全部回复
4070
揭老师
不用 查看全部回复
4236
可以不开发票,但是增值税申报时应申报未开票收入。 查看全部回复
3224
若鱼老师
可以凭发票和合同做账,计入职工福利费。 查看全部回复
3865
当月开错直接作废重开,如果隔月的话需要先红冲再重开。 查看全部回复
4378
(1)销售方开具红字专票时,冲减前期已确认的收入和销项税额. (2)销售方开具蓝字专票时,根据蓝字专票在当期确认收入和销项税额. (3)购买方根据《开具红字增值税专用发票信息表》,冲减前期已确认的采购成本,同时作进项税额转出;取得红字专票后,将其作为冲减分录的附件. (4),购买方取得蓝字专票后,根据蓝字专票在当期确认采购成本和「待认证进项税额」(进项税额). 查看全部回复
8201
Alice老师
您好,是需要按税局要求按规定期限报送报表的 查看全部回复
5202
所得税 2750 查看全部回复
3884
工资不是根据利润算出来的 查看全部回复
3219
对,普票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3636
借:管理费用 dai银行存款 抵扣增值税时 借应交税费-应交增值税(抵减税款)dai管理费用 查看全部回复
2796
如果能证明为因公通讯 那个人抬头也可以。但是一般情况下不行 建议以通讯补贴的方式加入工资发放 查看全部回复
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原则是 查看全部回复
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直接在申报表二里面填就好了 查看全部回复
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购销、加工承揽、建设工程勘查设计、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证; 2、产权转移书据; 3、营业账簿; 4、房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证、许可证照; 5、经财政部确定征税的其它凭证; 查看全部回复
3772
税负率主要看行业 水泥厂的话一般纳税人基本在5-7%左右 查看全部回复
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申报表上的已开票金额数据按开票系统统计数据填写就好 查看全部回复
4432
*不动产*出租场地租金 查看全部回复
4108
开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
3324
Summer
不免的,这是小规模纳税人,进账税额不能抵扣的。 查看全部回复
3061
销售额*56% +销售数量标准条*200支*0.003 元/支( 生产环节) 查看全部回复
3745
对,这个没有期限限制 查看全部回复
3485
这个没有特殊的软件能查 查看全部回复
3996
可以继续成立公司或个体户,以小规模纳税人从事装饰业务,享受小规模纳税人税收优惠政策,还可能享受小微企业税收优惠 查看全部回复
5572
小规模纳税人出租房屋的租金发票增值税征收率应该是按照5%开具。 查看全部回复
7655
你对照下这个 查看全部回复
3004
如果是小规模纳税人,不同的业务可能使用的税率是不同的 查看全部回复
3033
对的,当月退回来了作废就行 查看全部回复
2984
最多可以开11300 查看全部回复
3076
月末盘点发现的盘盈盘亏可以正常入账 查看全部回复
2997
不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
3840
andy老师
建议您修改报表,发票作废或红冲重开,具体的可以咨询当地税务机关 查看全部回复
4926
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4242
问题不大,普票主要是名称和税号。要是严谨的话,可以作废,重开。 查看全部回复
4560
借其他应收款 dai主营业务收入应交税费应交增值税 查看全部回复
4497
对的,超过45万都需要缴纳 查看全部回复
4290
超经营范围开具发票咨询当地主管税局,税局许可自开,不许可去税局代开 查看全部回复
5044
按照购销合同记载的金额计算 查看全部回复
4666
小梦老师
请问您这个资产现在的账面价值是多少 查看全部回复
4010
可以入帐,但不能税前扣除,企业所得税汇算时调出 查看全部回复
3569
如果有进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
2900
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4454
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3801
这个是免税的 查看全部回复
4001
有个服务的栏次 查看全部回复
12994
只要不是用于简易计税,免税,计提福利,个人消费项目的增值税都可以抵扣 查看全部回复
4157
全部交税 查看全部回复
3832
而已老师
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3315
盆花出租13%,绿化养护6% 查看全部回复
4936
这1980开的是什么呢 查看全部回复
3414
可以,让对方写个委托收款说明就行 查看全部回复
4159
入账可以,但是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
3744
小福老师
同学 你好 请问具体是对供应商还是购买方的罚金呢? 查看全部回复
4800
同学 你好 查看全部回复
8393
可以开具普票 查看全部回复
6108
不能抵扣 查看全部回复
4426
房子达到预定可使用状态就要计入固定资产,每次付款冲销应付账款即可,房子预付装修款,可以计入预付账款,待发票到计入在建工程 查看全部回复
3737
清岚
严格来说是不合规的,一般银行承兑汇票是需要由收票方到开户银行办理贴现,但是实际工作中也有企业会寻找贴现手续费较低的第三方进行贴现 查看全部回复
7389
对的,就是增加企业利润了 查看全部回复
4013
是11月份对方开给你们红字发票吗? 查看全部回复
5086
各地的规定不一样,以当地的规定为准,建议咨询当地的主管税务机关。 查看全部回复
3446
交税 查看全部回复
3614
小微企业是符合一定标准的小规模纳税人 查看全部回复
3593
商品和服务税收分类编码增加6“未发生销售行为的不征税项目”,用于纳税人收取款项但未发生销售货物、应税劳务、服务、无形资产或不动产的情形。“未发生销售行为的不征税项目”下设601“预付卡销售和充值“”、602“销售自行开发的房地产项目预收款”、608“已申报缴纳营业税未开票补开票”。 使用“未发生销售行为的不征税项目”编码,发票税率栏应填写“不征税”,不得开具增值税专用发票。 依据 国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告(国家税务总局公告2016年第53号) 查看全部回复
2755
按实际进价核算成本就好 查看全部回复
2131
没及时更新吧 查看全部回复
2989
招待费如果取得的是专票,不能抵扣 查看全部回复
2579
开具红字发票冲减本期收入 查看全部回复
4150
对 查看全部回复
2865
Icy 何
这个临时工是为什么业务服务的呢? 查看全部回复
2853
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4641
可以 查看全部回复
2891
如果已经注销完毕,所有工商、税务全部办理完,实收资本应由出资人所有,凭工商注销手续,可以直接转入出资人帐户或由出资人提取现金。不需要作会计分录了。 查看全部回复
3899
一般不建议接受专票,但是如果实在没有办法换票,就直接用发票入账就行了 查看全部回复
3493
增值税是等于销项税额-进项税额,那些附加税也要算上的,这要根据每期具体情况而言的,不能一味的倒退税费 查看全部回复
3211
按照收款即计入收入,借现金或银行 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3740
张瑞峰
最好按照你们实际的业务照章纳税,如果为了多缴税款粉饰业绩而虚构业务的话,肯定会涉及到虚开发票,这是违法行为,不联系这样做 查看全部回复
3307
这个一般是不退的,税务局目前有个增量留抵退税可以退的,具体建议您咨询当地税务局。 查看全部回复
3923
是因为有小数差异存在的 查看全部回复
3298
这个是增值税税率,他们给你开普票你们是不可以抵扣这部分的进项税额的 查看全部回复
3254
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