业务,抵扣,收入

公司报销给领导 可以直接公户转账吗 如果是从备用金付 应该怎么做账 购买销售业务使用的软件#商业#

3265

计算的抵扣票进项税额加起来，比申报表上报的进项多0.56应该怎么处理#其他行业#

4633

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

在业务真实的情况下，如果只是商品型号不一样影响吗？比如我进项票上是智能机 型号是n9，但是我开票给客户是智能机，型号n2 请问这样可以吗？#商业#

4588

公司购买银行理财，怎么做会计分录，收益可以放到财务费用-利息收入吗#工业制造#

3684

老师，我们是建筑行业的劳务公司，有一笔业务是上游公司给我们开9%的工程款发票，我们给另一家公司也开9%的发票，另一家公司的账务处理为借：应收账款—公司，贷：主营业务收入—9%发票 应交税费—应交增值税（销项税额） 那做上游公司的账务处理 借：主营业务成本 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应收账款—公司， 是这样吗？#建筑工程#

4512

编制相关会计分录(1)企业以现 金1000元支付业务招待费。(2) 企业销售C产品20件，每件售 价为10000元，增值税率1 3%，收到购货方签发的面值为 226 000元的6个月期的商业承 兑汇票一张。(3)企业出租某生 产设备，取得租金收入22000 元，存入银行。假设不考虑税 金影响(4)企业销售甲材料5000 元，增值税税率13%，款项尚 未收到。(5)企业销售B产品50 件，每件售价900元，销项税 额5850元，款项已通过银行收 讫。#初级#

4041

老师，装修发票可以抵扣吗？#工业制造#

4584

老师，这种滴滴打车电子普通发票，可以抵扣进项税嘛？谢谢老师#商业#

2803

损益类科目是不是：损是费用，益是收入？#商业#

4378

老师 个人租赁汽车给公司取得的收入要怎么申报呢？#其他行业#

4527

老师，请问物业公司一般纳税人租金收入开多少税率#物业#

7690

我司是新办企业适用于小企业会计准则的一般纳税人，上月发生了四笔业务，收到投资款，预付设备款，计提印花税，结转税金。 最终资产负债表不平，#工业制造#

4143

老师，人家保险开了一个负数发票过来。又开了个正数发票，正数发票不用抵扣认证吧#其他行业#

3609

房租收入分摊怎么做账#物业#

5049

老师你好 我想问一下这个表里的结转收入怎么填啊#其他行业#

3588

你好，老师。公司有收到国家发放给员工的人才补贴。在本月与薪金一起申报个税，税款已经从工资里扣除。在付给员工个人时，做账可以直接: 借:其他收入 贷:银行存款 吗！#商业#

5328

老师你好，我们单位情况是下个月个税申报本月收入。 政策是2022.1.1前可并入综合所得也可以单独计税，2022.1.1开始一次性年终奖并入综合所得。 单位3月每个人发了36000年终奖未申报，那么2022.1月申报12月收入的时候想申报年终奖和工资，年终奖是否还能单独计税？#出纳#

4623

想问一下盈利的养老院和非盈利的养老院在收入上的区别，以及在增值税上是不是都免税#其他行业#

4151

新成立了一个劳务公司，属于小规模纳税人，然后现在想给别人开一些材料费的发票，大概10万左右，但是有个问题这个劳务公司没有进项，就是没有买材料这些收入，能不能直接给人家开卖材料的票？#个体工商户#

5573

房租收入分摊怎么做账#物业#

4000

我们是销售方11月开错一张红字信息表要怎么弄？本来是对方抵扣了，开了红字信息表我们也开了负数，这个事情就结束了，但是我们不太会自己不知道怎么也开了一张红字信息表，还把销售方和购买方搞反了，现在要怎么处理？#商业#

4134

企业与开户银行滨海市工商银行园区支行签订借款合同取得流动资金借款200,000元,准备购人辅助材料。银行贷款期限3个月,年利率5.1%按月预提利息，到期一并还本付息，款项存人开户行存款账户。这个业务会计分录#初级#

4375

银行发生的购车业务： 1. 8月23日我公司付深圳车行购车首付232000元 2. 9月16日深圳车行返回我公司825000元（因为深圳车行要把笔钱通过我公司转回深圳车行总部武汉） 3. 9月16日我公司付深圳车行总部武汉825000元 解释：车总款是88万,老板已经全部付清给深圳车行（首付232000+贷款628000），车的贷款没有通过公司，是老板自己贷的。 88万=（裸车825000+购置税45000+保险10000）。 请问如何做分录？#房地产#

3671

老师 开错发票了 对方公司还抵扣了，暂未申报税 这种情况怎么处理呢 需要开红字吗#其他行业#

3004

去年收到1张发票，不确定是否付款，入了长摊，抵扣了进项。今年领导明确不付款，我这边开信息表后，做一笔反向分录，会对年审有什么影响吗#其他行业#

3620

物业公司收到电梯广告租赁收入，怎么入账呀，小规模纳税人#物业#

5280

机器设备出租的公司怎么确认收入呀#其他行业#

3268

老师您好，我们企业为家具制造行业，前面三年都很少开票，今年开票金额达到200万，我们有进账发票抵扣，请问我们根据行业税负还需要交多少税#房地产#

3556

以前月份已计入销售费用的飞机票等，想在这个月抵扣进项税，能否在这个月直接一笔分录把所有的进项税转出来到待抵扣进项税额？有无相关的法律法规定？#商业#

3997

 老师，我们这边之前有个票开错了，后来重新开的时候，忘记废票了，现在客户已经抵扣了，有什么补救的措施吗？#其他行业#

3108

老师，库存太多需要处理，但没票抵扣了，税率是13%，具体需要多少费用怎么算？当时为了开票还暂估了13万，这13万如果没补回票需要补交多少钱?#其他行业#

4559

是只要有收入就一定要结转成本吗？比方说我有300元的收入，收入金额不大，这个月可以不结转成本吗？#工业制造#

4602

我们公司增值税进项专票，比较大额，能不能拆分抵扣？实际勾选了10000 在税务抵扣的时候只填9000 这样行不行呢#其他行业#

7813

请问汽车票可以专项抵扣吗#其他行业#

3330

我们公司的经营模式是这样，先承租商场几千个方的位置，装修后出租铺位给各个小餐饮经营者，收款方面，用统一的收款系统，所有的餐饮收入先打进我们公司账户，我们再半个月扣除租金扣点后跟餐饮经营者结算。这样的话我们经营收入流水就有了，但是收不到成本发票，造成利润虚大，怎么解决呢？餐饮经营者都是个体户，也不会愿意开发票给公司。 经营模式有点像超级文和友，请问有什么好的解决办法呢？ 另外，我们预计没有餐饮流水是500万，老板想节省增值税税费支出，想一半收入到对公账户，一半收入到对私账户。这样做的话，之后需要账务和税务调整，可以操作吗？#商业#

4328

老师，这个专票不能抵扣，我直接入账借费用15111.1贷银行存款，但是发票勾选上有这个发票号。我可不可以正常勾选，然后在增值税抵扣表里把进项税填在不能抵扣那栏？？我账务上就不提现进项转出了，这样操作可以嘛？如果不对，麻烦老师更正（因为勾选系统里都是2018-19年发票如果做进项转出，账务会不会处理麻烦补记）谢谢老师！！！#商业#

3925

老板借的款，后期用现金还回，可以直接用这部分现金做主营收入过度吗#建筑工程#

3450

请问取得费用类资产处置收入，该如何做账？（2000-5000元档费用类资产，我方为营销单位购入时记入销售费用—费用类资产），现在是要冲减销售费用吗？那是否需要计提销项？#商业#

4381

您好，公司领导垫付了5-11月份的物业费，还没有拿回发票，也还没有报销，这笔业务该怎么入账呢#其他行业#

4020

对方开了建筑服务*不锈钢13%专票，之前有两个抵扣了，怎么办#建筑工程#

3537

老师，我们一般纳税人收到的通行费电子普通发票应该怎样计算抵扣进项税呢#建筑工程#

3920

老师 如果我公司这个月把未开票收入计提出来了 下个月需要开这一部分发票 那我报税表上面下个月的收入就比开票金额低了 这样可以吗#其他行业#

3941

我想要问一下一般纳税人是业务是竹制品制造；藤制品制造；棕制品制造；草及相关制品制造；工艺美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）；草及相关制品销售；棕制品销售；竹制品销售；藤制品销售；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；绣花加工；软木制品制造；软木制品销售，这种工艺品有啥税收优惠政策吗#商业#

4635

我们公司每月购入一批汽车配件，其中有部分需要退货，每年仅有一次退货机会，都集中在9-10月退货，请问已认证抵扣的进项票，退货后要怎么处理？#房地产#

4213

我们公司做直播的，自己公司的主播，播其他家产品，收入是佣金，目前收入是从平台后台提现到老板个人银行卡上，平台也不需要我们开发票，像这部分收入我们报税是做无票收入吗#服务业#

5105

请问已勾选抵扣的通行费电子发票，进项税额转出怎么操作？#其他行业#

7341

我在抵扣认证11月的进项税发票，不小心撤销了上个月的抵扣统计，会影响我的10月份报税的数据吗？会对12月报税的时候产生影响吗？（10月份已报税）#其他行业#

4719

电商平台有一种卖家充钱然后这部分钱用于返利给业务员的，但是不开税票，怎么做这部分费用#商业#

3276

5年以上的预收款，因联系不到客户，已确认收入并计提销项。现客户要求收回款项，那么以前确认的收入要转回，销项也同样需要转回吗#商业#

5119

20年开出的专票对方没有认证抵扣，税务局来问应该怎么的应对？不是取消了认证抵扣期限吗怎么还会查这个#其他行业#

3537

就是我开了张增值专票找不见了，对方想要抵扣咋办#其他行业#

4074

公司给香港客户提供技术服务，签了合同实际是给国内客户服务，香港客户已付美金，现在做收入缴税，是在增值税附表一未开具发票栏填报吗？#商业#

5043

我们是建筑公司，购买的绿植，对方给开的免税的发票，可以抵扣吗#建筑工程#

7586

有一笔收入，对方不要求开票，我们还需要开票吗#房地产#

3645

外地预缴增值税大于本月需要交的增值税，申报时可以抵扣一部分吗？#建筑工程#

3788

老师，我是建筑公司，收到苗木场销售苗木免税普票给我们是不是可以按金额*9%做进项税抵扣哦#建筑工程#

4102

老师好，有个问题想请教一下，我们是酒店，和一家洗涤公司合作给我们洗布草，对方已经给我们开具了14000元，发票，我们未付款，这比账务也没有做处理，但是对方欠我们布草没有还，想要从这比业务中把欠我们的布草同比换算成金额8000元，扣除之后，付给对方剩余的洗涤费6000，对方不同意，这种情况该怎么处理#餐饮酒店#

4690

实际打款69800元 实际发货69800元 其中包含59800的产品，2万的产品，里面会发50件产品 如何确定收入和成本 #商业#

3383

老师，印花税是根据什么征收的？是签订了购销合同，还是只要发生购销业务就得交#其他行业#

3660

老师，新办小规模纳税人企业，第一笔业务应该做实收资本好，还是其他应付款#服务业#

3994

已抵扣过已装订的专票抵扣联，上边数量和金额很模糊看不清，总价和税额还是清楚的，税务局检查会查发票抵扣联吗？会不会处罚？#初级#

4680

公司承包了学校所有档口，然后分别租给许多个体工商户经营档口，档口收入都由学校代收，每个月扣除水电费，把收入打款给公司，公司扣掉管理费后，又把剩下的收入打款给每个档口的个体工商户，请问公司怎么做账，公司应该给学校开发票吗，个体工商户应该给公司开发票吗。开什么项目#餐饮酒店#

5776

小规模纳税人月收入小于30万 开的专票 可以免教育费附加和地方教育费附加吗#其他行业#

4822

老师对方开的运费专票票可以全额抵扣吗#其他行业#

3142

同样是小规模，为什么有的收入票分录是把税分开，有的不分开呢？#其他行业#

3653

老师，我们这个月有火车票可以抵扣，是要在哪里采集才可以？#商业#

3109

老师，B公司和A公司是同行业企业，出租吊车的。B公司投资A公司1000千，占股50%。B公司在投资后，能和A公司经常性发生业务往来吗？可以经常开票给对方公司吗？#建筑工程#

3785

审阅业务和审计业务有什么不同#其他行业#

7127

社保缴费基数是否根据员工每月业务业绩而变动？#其他行业#

3601

上个月的抵扣联已经抵扣也装订了，这个月发现有一张被落下了的（也已经抵扣了），这个要怎么办？#初级#

3631

你好，老师，我想咨询一下，公司是做玉米销售的，以前会买玉米自己加工，会自己给自己开收购发票，现在不生产了，采购来直接卖掉，现在不生产了自己还能给自己开收购发票做进项发票抵扣吗#农业#

4467

公司营业执照下来前发生的费用，最近对方开了专票给我，我可以认证抵扣进项税吗？这个月我也开了票可以拿对方开的专票抵吗？#运输业#

4387

一般纳税人，哪些发票可以用来抵扣进项税呢？而且抵扣是否有金额限制，跟销售额挂钩的？#其他行业#

4010

在编制月底调账和结账前试算平衡表（注意是结账前）时，需要将费用和收入转入本年利润里吗？#初级#

4251

老师 税负率的收入是指含税收入还是不含税收入呢#其他行业#

3143

请问这个发票可以入账嘛？可以抵扣嘛？#商业#

3253

老师 我刚刚才看我这边对公转款记录 给员工报销办公费的业务 转给员工的钱付款用途我们出纳直接选的办公费 没有写报销办公费 这样影响大吗？#建筑工程#

4129

开发票时怎么知道所属的应税劳务名称所属的大类。另外商贸公司的话，之前的公司有出口业务，开发票都有具体的产品名称，如果公司没有出口业务，比如开内衣的发票，是不是只开和服装大类就行了#服务业#

5643

7月份开的专票，当时找不到了，现在找到了，这个月还能报销入账吗？能抵扣吗？#其他行业#

3918

转账支票业务里的，背书人跟被背书人有什么区别#出纳#

4530

老师，这个是发票查验截图，这个可以打印做账嘛？因为这个发票已经开出来了，但是业务员给弄丢了，现在对方已经联系不上了（不能提供发票复印件）现在财务要冲账，#商业#

5752

老师，这种发票可以抵扣嘛？谢谢#商业#

3440

请问员工私家车用于出差用途取得的通行费电子发票公司可以勾选抵扣入账吗？如果不能抵扣勾选认证，不小心勾选了的话报表上报税时怎么红冲？该填哪个附表？#商业#

4261

老师，业务员每月工资发放金额都不一样，个税里本期收入是填实际发放金额还是基本工资数？#商业#

4288

老师，请问这种订机票费发票能抵扣交通进项吗？#其他行业#

5112

请问个人在另一个公司有业务，去税务局代开发票给公司，开了30万，有风险吗？开的都是运输费。公司的营业范围有园林绿化工程等等。个人代开发票金额有没有限制？#初级#

5220

我想知道2021年的企业单位收入权责发生制 事业单位收付实现制 有改动吗#其他行业#

4008

我单位收到对方付的服务费，当时对方没要发票，没有确认收入，现在对方公司注销了，这笔账务怎么处理合适？还要开出发票吗？谢谢老师。#服务业#

4499

我们公司和医院合作，产品是公司的，销售给医院患者的产品，部分的钱是由先医院代收，客户需要开票的话是公司开，然后医院会收30%的代理费，现在的情况是，医院扣除了30%后的款，要和我们做结算时还要公司给医院开票， 按我的理解是，我们每个月都按销售额去确认收入报税了，如果这样的话我们就算双重纳税了。正常应该是医院给我们开30%代理费的票，然后就是不知道这个款医院和我们做结算的时候要怎么操作好？#房地产#

3942

销售给某公司a材料，10000元。增值税1700，款项收入存入银行。结转销售a材料成本，a材料每千克30元#出纳#

3556

利息收入开电子普通发票，应税项目选什么#其他行业#

3640

员工代公司收客户的应收账款直接抵扣他自己的工资，要怎么账务处理#其他行业#

6150

服装业务发生的领标和吊牌制作费计入什么费用，以后往外销售的时候又怎么做会计处理？#商业#

4948

老师，请问小额贷款有限公司，（所有的流水都是走公账）假设一年放贷款1000万，收到利息收入200万！是按照什么税率缴纳税款呢？#服务业#

3807

老师 8b 怎么填的跟本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证 一样的呢？#其他行业#

4952

小规模的，信息科技公司，今年收入50多万，没有成本票，需要多少成本票#高新企业#

3987

农业生产企业，主要是种植，只是观光旅游，不含食宿，不销售产品的，这部分观光旅游的收入要交税吗？#农业#

4577

老师，你好！我想咨询一下，小规模企业收入70万，没有进项发票，年底是不是只交企业所得税（2.5%），还有别的税吗？#商业#

3762

老师：我想问一下，资产负债表的收入期末数bad合计为什么和损益表的本年累计数不相等？#其他行业#

3933

想请问一下 开办费在取得收入的当年全额计入当期成本费用 未做纳税调整 有什么问题吗#其他行业#

4053