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清岚
增值税开普票的话,不需要缴纳 查看全部回复
3927
哈哈老师
不能抵扣进项税额 查看全部回复
5001
Annina老师
一般纳税人快递公司的税率才6%,你们给8个点税费亏了啊 查看全部回复
2992
安叔老师
如果有进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
2900
借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
4207
高老师
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 营业外收入 补贴3万计入营业外收入,如果执行新准则计入其他收益 进项可以抵扣 查看全部回复
6282
周老师
需要交纳车辆购置税和车船税,如果是新能源车就不用交税。进项税是在车辆价款内包含的,单位如是要是一般纳税人的话可以抵扣。公司名义购买的车辆公司可以列支油费、保险等车辆相关费用,个人名义购买的车辆不能在公司列支费用,但可以租赁给公司使用,需要交纳个人所得税。 查看全部回复
7733
不可以,小规模纳税人开了专票就要按照开票金额缴税,不可以抵扣进项税。 查看全部回复
3958
对,三月份就可以开始抵扣 查看全部回复
4384
这个只能在一个单位扣除,不能两个单位同时扣除的 查看全部回复
4372
张瑞峰
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3532
筱粒老师
25万的进项税可以抵扣 查看全部回复
4223
Alice老师
您好,网络主播缴纳个人所得税取决于其收入性质。例如明星从签约影视公司取得的固定工资,按照“工资薪金所得”缴纳个税,采取七级超额累进税率,税率为3%至45%,收入越高税负越重;他们的片酬、商业广告等收入,则按照“劳务报酬所得”缴纳个税,这类都属于综合收入所得,需要综合汇算清缴。 查看全部回复
4146
andy老师
同学,一般情况下确认收入的同时需要结转相应的成本费用的,所以您收入增加后会导致相应的成本费用增加 查看全部回复
4649
Icy 何
员工工资的发放均通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
3356
现代服务业 查看全部回复
4259
进转出就好 查看全部回复
3414
只要不是用于简易计税,免税,计提福利,个人消费项目的增值税都可以抵扣 查看全部回复
4166
是的 查看全部回复
3381
肯定有影响,应该按照工资薪金总额填写 查看全部回复
4633
可以 查看全部回复
3160
小福老师
是可以的哈 查看全部回复
3832
同学可以把发票发出来看一下呢 查看全部回复
2999
小梦老师
什么业务销项税减免 查看全部回复
3768
是重复做了吗? 查看全部回复
3121
同学 请问开票时满足收入确认条件了吗? 查看全部回复
4561
不能抵扣 查看全部回复
4426
在印花税范围内就得交 查看全部回复
3749
这种金额不大的,可以直接进当期损益,你如果不抵扣的话,可以选择发票不抵扣勾选 查看全部回复
6258
保本销售量=固定成本|(单价-单位变动成本), 保本销售额=保本销售量*单价 您可以根据您公司的具体业务数据来核算保本量 查看全部回复
4220
你们这种属于兼营行为,建议分开开具,如果只开安装,那么你的产品怎么结转成本呢? 查看全部回复
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这是固定资产清理相关的帐务处理,你看下 查看全部回复
3638
大宁老师
同学您好,如果是题目的话,要跟您说声抱歉了,因为咱们这个是工作中的财税实操问题答疑,理论和实际存在差异,建议您核对试题答案,并请您谅解! 查看全部回复
3415
不论是哪个付的,招待费的进项都是不能抵扣的 查看全部回复
2796
劳务报酬 稿酬 特许权使用费 财产租赁 查看全部回复
2892
交税 查看全部回复
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如果不更改年报,只是调整报表话也可以,不过后期税务局查到的话,可能会涉及罚款和滞纳金 查看全部回复
3905
装卸费与运费计入物资成本 查看全部回复
4474
对 查看全部回复
2865
就是从应支付的分包工程款中抵减这部分保证金吗? 查看全部回复
3449
Amy老师
对方先在税控盘里申请红字发票信息表,系统校验通过后,会生成带有“红字发票信息表编号”的信息表,对方下载下来后发送给你方,再由你方进入税控盘操作上传 “红字发票信息表”后,就可以开具红字发票了。 查看全部回复
4289
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
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实际付款是最终结算价吗?如果是差额部分做对应的进项税额转出 查看全部回复
3953
操守为重
首先财务公司的记账是好意,其次,发票不是公司的抬头,税务局不认可是对的。 查看全部回复
3738
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3206
不是,你们收入还是要按照120元计算的 查看全部回复
4414
增值税是等于销项税额-进项税额,那些附加税也要算上的,这要根据每期具体情况而言的,不能一味的倒退税费 查看全部回复
3211
按照收款即计入收入,借现金或银行 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3740
以进项税额抵扣销项税额的 查看全部回复
2574
最好按照你们实际的业务照章纳税,如果为了多缴税款粉饰业绩而虚构业务的话,肯定会涉及到虚开发票,这是违法行为,不联系这样做 查看全部回复
3307
按照13%抵扣 查看全部回复
6993
venus老师
本期没有也无法抵扣掉同学 查看全部回复
2823
其他业务收入 查看全部回复
3521
前期投入的资金不算收入的 查看全部回复
10020
如果B公司有支付利息考虑是否有A公司借款给B公司 查看全部回复
2943
招待用的酒不能抵扣 查看全部回复
3279
您红冲的时候就做进项税额转出了呀 查看全部回复
5505
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3865
可以红冲的,如果购买方已经抵扣的,由购买方开具红字信息表。如果购买方未抵扣,则由销售方自行开具红字信息表 查看全部回复
4359
没必要退回去 查看全部回复
19438
主要是对什么的开发与投资 查看全部回复
3050
先核定税种,核定后就有需申报税种及申报期限 查看全部回复
3770
建议您做分录借固定资产 应交税金-应交增值税-进项税额 dai其他应付款,他报销付款时在做借其他应付款dai现金或银行 查看全部回复
3895
最好规范做一套账 查看全部回复
3514
属于当期的费用就做到当期 查看全部回复
4320
如果是真实业业务,您之前用老板私户转款,可以在账上体现借老板款,等到公司账户上有款了,在还给老板借款,前提是真实业业务 查看全部回复
2896
请问您具体的收入业务是什么? 查看全部回复
2833
计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
4224
专票可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3458
红冲当时的分录 查看全部回复
4094
报废 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额转出(一般纳税人取得专票) 取得收入 借:营业外收入 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
3656
是的,汇算清缴的时候会退回来的 查看全部回复
3560
可以的 查看全部回复
3285
5469
建议取得相应的保险单发票入账报销 查看全部回复
3359
那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
4119
问题不大,及时补缴就行 查看全部回复
4274
不能 查看全部回复
2824
注册会计师不应因其他人员的责任而减轻自身的责任 查看全部回复
3378
可以正常抵扣,只是这样信息不全 查看全部回复
7633
发生应税销售行为,为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天 查看全部回复
9278
请问你们是收款方还是付款方? 查看全部回复
9741
确认收入是按照权责发生制来的,如果确认根据经济合同约定的期限在履行,应该要确认收入,并缴纳房产税 查看全部回复
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您这个现在是没办法开红字发票的 查看全部回复
4591
1、A公司收到的预收款可以转入应付账款,有的客户是要退款就办理退款,减少应付账款。在手续及资料齐全,业务真实合法的情况下,A可以把业务转给B公司,转款给B公司的分录为 借 应付账款 dai银行存款 2、B公司在收到款时借 银行存款 dai应收账款 在符合收入确认条件时确认收入进行纳税申报 3、目前没有进行清算,A公司未缴税的部分最好是A公司自己承担 查看全部回复
3640
冯冯
100*10*(1-0.03)-100=870 查看全部回复
5181
你可以确认收入,成本暂估 查看全部回复
3013
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5351
分别根据他开的红字发票和正确的发票再入账即可 查看全部回复
3430
有真实业务吗? 查看全部回复
3715
小规模纳税人取得专票不能抵扣,价税合计计入成本或费用 查看全部回复
3579
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
18065
技能人员或者专业技术人员职业资格继续教育是指纳税人接受技能人员职业资格继续教育、专业技术人员职业资格继续教育支出,技能人员职业资格是指消防设施操作员或焊工等从事技能方面证书,而专业技术人员职业资格是指教师资格证或会计资格证类型证书 查看全部回复
2993
租金计入成本 查看全部回复
7146
一般一些企业银行活期存款利息是冲的手续费,但是在录凭证时建议还是分开录入,而不直接录入最后总额 查看全部回复
3828
当时做账的时候怎么做的? 查看全部回复
3617
账务上把这两笔进项税额,做应交税费-应交增值税-进项税额转出科目 查看全部回复
4721
您好,现金是负数肯定不对,这些支出是不是老板代垫的呢? 查看全部回复
3574
实际操作时,各个电商企业收入确认方式大体可以分三类,第一,发货就确认收入;第二,在客户签收的时候确定收入(同理论的确认方式一致);第三,收回货款后确认收入;第四,过了商品退货期再确认收入 查看全部回复
9587
取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 取得注明旅客身份信息的铁路车票的,按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
4076
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