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清岚
您真实的成本计提了多少,月末就结转多少成本。 查看全部回复
3312
哈哈老师
如果最后金额是正确的就没必要修改,下次做账的时候直接做在借方负数就行 查看全部回复
4529
少付的几角钱记入到营业外收入 查看全部回复
3138
认证的进项不一定都是你的成本,主要还是看你销售所对应的成本 查看全部回复
4140
您是从农民手里直接买的农产品吗? 查看全部回复
3804
Amy老师
可以说的具体一点吗 查看全部回复
3254
李伟老师
先借预付帐款,收到发票在入相关科目 查看全部回复
3978
莹老师
一般情况下是先计入预收,然后每个月分摊计入收入的,可能有的会计的核算嫌麻烦就收到物业费的时候一次计入收入了 查看全部回复
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您公司主营是什么业务? 查看全部回复
4596
不是,不能抵扣九个点 查看全部回复
2931
属于视同销售,需要缴纳增值税的 查看全部回复
3857
您购入的大枣是直接对外销售了嘛 查看全部回复
4367
这个你们双方就应收账款分别核对一下就行了,双方的数字分别核对一下 查看全部回复
2899
这个没有具体规定,看你做账习惯了 查看全部回复
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可以,既然是无票收入就不需要开票 查看全部回复
3359
陈米老师
你单位只负责运输,收取运费,那么你单位应将运费发票开具给与你签订运费合同的甲方。 查看全部回复
4332
这个是不能抵扣的 查看全部回复
3819
可以的,具体的开票内容还要根据真实业务看客户有没有发票内容方面的要求 查看全部回复
5032
夏老师
会的 查看全部回复
4560
张瑞峰
借管理费用,dai长期应付款或专项储备-安全费(一般是高危行业去矿山企业使用该科目)。该费用在实际使用前不得税前扣除 查看全部回复
3475
您计提摊销的计入了成本费用类科目,也会减少利润的 查看全部回复
4786
委托代理属于服务业 查看全部回复
3603
大宁老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5189
利息收入为负数:意思是取得的利息收入,应该冲减“财务费用”,即以红字金额(也就是负数)记入这个账户的借方。这代表着取得了存款利息(利息收入)。 查看全部回复
12112
现在没有时间限制了,2019年的也是可以抵扣的 查看全部回复
3282
王苗苗老师
借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
5217
按照你的思路做账的话,举个例子:你们公司销售了1000万的货物,你直接借:银行存款 1000万 dai:库存商品1000万。利润表上的数据是0.利润=收入-成本=0-0=0. 查看全部回复
3528
具体是什么无票?是业务没有取得发票吗? 查看全部回复
3353
给你参考一下 查看全部回复
3572
企业无偿借款给其他单位需要视同提供dai款服务缴纳增值税的 查看全部回复
3973
高老师
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3436
已办业务里也找不到吗 查看全部回复
3569
如果你当时付出去的时候是借其他应收款 dai库存现金 那么退回来就是这么做 查看全部回复
3910
退货正常开红字发票就行了,这个正常经营活动税务不会来查的 查看全部回复
3369
可以,及时转到公户就行 查看全部回复
3450
如果你有加工费收入,应该是受托方,完工后不能计入存货,应计入受托加工物资,单独核算。 查看全部回复
4191
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3830
比如说买车可以抵扣进项税额,汽油修理费这些如果能够取得专票也是可以抵扣的,房租发票是专票也可以抵扣 查看全部回复
4150
跨月发生销售退回,发票相关:和对方索要相关发票,您开具红字发票进行红冲 账务相关:前期账务做相同的分录用红字记账 查看全部回复
4398
因为不开票也要按照无票收入申报的,也是有销项税额的 查看全部回复
3167
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2846
上述图片中进项不可以抵扣,其他发票,只要是公司真实业务发生的进行税额可以抵扣的 查看全部回复
11036
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
11059
本月合计,就是你这个月收入的合计和支出的合计,余额是上个月的余额加上本月增加减去本月减少得出的 查看全部回复
3825
现在不免税 查看全部回复
4116
您好,您方便说一下具体业务吗? 查看全部回复
2964
如果前期正常计提了工资,本期只是发放的话,发放工资分录 借 应付职工薪酬 dai银行存款 不会减少利润的。 查看全部回复
3614
这个是在报税系统里面,这个是属于汇算清缴的几张表格 查看全部回复
4779
你好,稍等下哈 查看全部回复
4634
按照总额抵扣就行 查看全部回复
10231
B公司是收到款项的一方,需开根据真实业务开具销售发票 查看全部回复
3245
没有直接关系,因为可以抵扣的进项税额和成本发票不一定是对应的 查看全部回复
10099
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4619
venus老师
不可以在取得相关证书的当年,按照3600元定额扣除。 查看全部回复
4768
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
可以让B公司岀具委托收款书 查看全部回复
2617
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 ( 国家税务总局公告2020年第1号 ) 使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 普通发票丢失建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
5282
Alice老师
您好,一般纳税人收到水费,电费,租金这些费用的专票都是可以做进项抵扣的 查看全部回复
5066
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4157
业务提成属于工资的一部分,应该计入应付职工薪酬,其他拿发票抵的,属于违规处理,另当别论 查看全部回复
3495
业务部门提的比例是合同金额的比例还是税率 查看全部回复
3223
借:业务活动成本 -1280 dai:其他应付款 -1280 摘要注明原因 查看全部回复
4356
(13000+14000+2400)/(120*20%*20%-2)=10500 查看全部回复
4385
不需要其他资料了 查看全部回复
3750
没问题,可以记入到你们的成本里面 查看全部回复
3431
差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
3810
老板私人物品不建议入账抵扣 查看全部回复
5034
如果公司后期盈利把款还给投资人可以先挂往来,借;银行存款12000 dai;其他应付款12000 查看全部回复
4302
只要是真实的业务,正常开具发票就可以。具体能不能开具清单,还要看签订的合同条款和客户对发票的要求 查看全部回复
4018
Angel老师
公司注册下来,是必须要进行记账报税。哪怕是没有开业,没有收入,也要进行零申报。建议按照真实业务进行会计账务处理。 查看全部回复
4512
您好,可以的。 查看全部回复
4532
普照
你说的是不是这个意思 查看全部回复
3402
像您描述的这种情况,当期增值税和附加税是0,不用缴纳增值税和附加税税款的 查看全部回复
3535
小规模纳税人申报增值税不考虑进项税额抵扣销项税额 查看全部回复
3498
如果车票是员工出差乘坐火车或高铁产生的,其进项税额在增值税申报时填写在附表二中的第8b栏和第10栏 查看全部回复
3443
您好,股东分红可以在个税系统中申报,按20%缴纳个税哟。股东分红并不算算工资性收入。 查看全部回复
3834
如果是单独赠送没有开发票里面,正常情况下是需要视同销售的。要么就是把车装修好再整体出售,把这些相关的支出转到成本里面 查看全部回复
4377
您好,“根据《中华人民共和国发票管理办法》(国函〔1993〕174号)规定:第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。”因此,若不符合上述规定的,不得作为有效凭证,建议重新开具。 查看全部回复
4287
印花税是按照合同上的金额去申报的,购销合同的印花税税率是万分之三 查看全部回复
2714
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4866
购买方已认证抵扣,由购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3510
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
4285
梦梦老师
财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
7339
个税是在取得收入的次月预扣预缴,也就是你实际发工资的次月进行申报。例如,你5月的工资是5月计提,6月发,那么应该是7月申报6月工资的个税,也就是5月份的工资表上的个税。实操中,如果是12月发,也可以在12月申报个税(和个税法规定的不一样,但是这样处理也没有问题,同时有一个好处,避免上一年度的工资都在次年发,这样会损失上一年的免征额,可能导致多缴税) 查看全部回复
4164
查账征收,企业的相关支出须取得发票才能税前扣除,没有发票不行,建议和老板沟通一下,去要发票吧 查看全部回复
4721
执行企业会计准dai方计入其他收益科目,执行小企业准则记营业外收入 查看全部回复
4102
没业务也是照常结账 查看全部回复
3511
Annina老师
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4543
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6989
如果月末增值税结转过就好,不交增值税不需要做帐 查看全部回复
4993
这个没有确定答案,行业不同,企业不同,看企业自身情况 查看全部回复
5571
Lina老师
您好,同学,这是不合规的,一般资产类科目不能出现赤字的 现金类账户就更不能了 查看全部回复
4454
这就看你计算的是哪个期间的税负率了,如果计算当月的就是当月交纳当月收入,如果计算全年的税负率那就是全年交纳的增值税除全年不含税收入 查看全部回复
4123
看你核算的期间,月或年都可以 查看全部回复
3630
如果取得的是电子发票且发票左上角有通行费字样的,可以抵扣 查看全部回复
3113
你好 企业免税项目不能抵扣进项税额?专票要认证后做进项转出处理 查看全部回复
3951
如果是办公用,可以抵扣。如果是做为公司福利或发给员工,不可以抵扣 查看全部回复
8511
你就跟他们说要对账,让他们提供下对账单,告诉他们准备对哪一个期间的 查看全部回复
4794
损益类账户期末都会结转到本年利润,没有余额 查看全部回复
4706
先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3807
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