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小规模纳税人进项票不能抵扣#其他行业#

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支付了一笔法律咨询费，对方开具了专票，已勾选抵扣。现因业务调整该笔费用对方退回，如何进行账务处理，已抵扣的进项税和收到的发票如何处理#其他行业#

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老师你好，小规模纳税人开的餐饮店，小规模纳税人给一般纳税人开票正常都是餐饮服务，但是一般纳税人要求开具专票，并且不能是餐饮项目，因为一般纳税人无法抵扣，小规模纳税人该如何处理？应该根据一般纳税人的要求开具不符合小规模纳税人的营业类型的发票吗？#个体工商户#

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21年我们公司买了一台电梯，对方开具了6个点的专票给我们，由于我们是小规模纳税人，所以并未进行勾选抵扣，全额入账了。现在今年税务核查，查到对方公司是简易纳税，只能开3%的票，现在对方公司要求我们退回错误发票，重新开具正确的发票给我们。那请问我的账务处理需要把计提的折旧全部调增吗？还是对方公司今年开具的发票我可以放回到21年的凭证继续做附件备查，报表什么的都不用调整？#建筑工程#

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支付给对方的工程款利息，对方开具了专票，这个可以抵扣吗？怎么做账呢？#建筑工程#

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你好，请问一下： 我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。 2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。 2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。 请问：如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4#中级#

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老师 一般纳税人公司 收到小规模纳税人公司开具的三个点的专票 可以抵扣吗#房地产#

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我公司是服务业的，一般纳税人，收到小规模纳税人开具的*非学历教育服务*培训费1%点的专票，可以抵扣嘛。我这边做的是成本。#服务业#

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收到红字发票的账务处理#运输业#

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请问公司成立新企业，购进红枣，核桃。购进的货物对方开具普票3%税率，我们销售给国内企业专票9%税率。也不能抵扣，是不是申请为小规模纳税人比较合适。如果准备出口，小规模和一般纳税人有什么区别吗#其他行业#

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湖北省小规模纳税人开具的1%专票外省企业取得是按1%还是3%抵扣？#出纳#

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我是一般纳税人的物业公司，给客户开具了3%的水费专票税金100，然后收到了自来水公司3%的专票税金20，收到的专票可以抵扣么，需要做多少的进项税转出，纳税申报的时候这个进项税转出我需要填报么，计算税金及附加的时候需要加入3%的100快税金么#出纳#

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是不是小规模纳税人收到专票和普票一样的处理，也没有抵扣一说啊，分录怎么做呢#出纳#

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小规模纳税人开具出口的专票是否可以免税？#工业制造#

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我司支付一比合同违约金，会计分录是借营业外支出，贷银行存款，月财务报表都上报了，过了一个月后收到对方开具的能抵扣的增值税发票，那我此时抵扣后，该怎么做认证进项税额的凭证？原本我是借：应交税费/应交增值税/进项税额，贷：其他流动资产/待抵扣进项税额，现在违约金增值税咋办，原本认证分录如下图#其他行业#

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就是小规模纳税人一个季度内开具了增值税专用发票和普通发票，之后累计开具了30万+，是普票和专票都需要缴税么#服务业#

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请问去年支付的一笔小额费用开的专票进项已抵扣，当时代账没看到票入的借：应付账款 贷：银存，现在我找到票了直接入费用可以吗？进项咋办#高新企业#

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你好，老师，我们是建筑行业，对方给我们开具了一张非学历教育＊培训费1%的专票，对方实行简易计税，请问我们作为职工教育经费入账，可以全额抵扣1%的进项税吗#建筑工程#

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上个月取得的进项专票，已在上月末进行结转，分录如下： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 100 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 100 本月初进行进项专票认证抵扣时，发现上月结转的100的进项税额里，有10元的专票有误，无法认证，需要重新开具正确的专票后再认证。 假如本月取得的进项专票税额为50，并且本月重新取得上月开具错误的10元的进项专票，且无误，那么在本月底结转进项税额时如何做账？如何体现上月的10元未认证成功？#房地产#

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1.老师你好，我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票，车款和保险费当月已通过对公支付 2.在三月份抵扣了车辆专票和车险专票 对于上述1和2会计分录 怎么写#服务业#

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