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甘老师
用于企业专设销售也是间接为了销售,所以这个销售环节没有中断,所以不用转出,后面会间接产生销项 查看全部回复
3518
tammy老师
可以, 借,相关成本费用科目 dai,银行存款 查看全部回复
2361
patience
不是,借 相关成本费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2750
账上没有其他的资产需要处置的么 查看全部回复
2088
孙老师
是可以的 查看全部回复
2318
许老师
根据公司实际经营情况认证已经取得的发票,通常来讲,销项税额要大于进项税额 查看全部回复
3705
按照本月发生的实际成本结转就好 查看全部回复
2535
小规模纳税人不能抵扣进项税额,需要成本票 查看全部回复
2867
按照开具的对应正数发票上信息来填写 查看全部回复
3088
杨老师
合规的办法就是重新开票,实操里面有现金的话做平也行,但是不合规,平台不能给建议 查看全部回复
2413
秦枫老师
如果你们是一般纳税人 收到3%专票可以抵扣的 查看全部回复
12812
建议根据公司实际业务情况取得进项发票 查看全部回复
3691
勾选成功后,还需要点击抵扣勾选统计并确认才算完成勾选 查看全部回复
8754
Harry老师
借:成本费用科目 应交税费—应交增值税(待抵扣进项税额) dai:银行存款(或应付账款) 借:应交税费—应交增值税(进项税额) dai:应交税费—应交增值税(待抵扣进项税额) 查看全部回复
4318
登陆增值税发票综合服务平台,点抵扣勾选,筛选进项发票的开具的起止时间,点页面右边的查询 查看全部回复
3537
符合条件的可以继续享受加计扣除政策 查看全部回复
2608
你这是开了两张负数发票 正常去增值税申报表申报 没有影响的 查看全部回复
1556
增值税跟汇算清缴没有关联 查看全部回复
2511
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2663
售出数量多,还是退货数量多? 查看全部回复
2354
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2793
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3487
不同项目需要不同的外经证(也就是跨地区涉税事项表) 查看全部回复
2781
可以登录开票系统查询 查看全部回复
2950
可以抵扣,把不含税金额计入原材料或者库存商品的成本里面 查看全部回复
4329
可以的,少勾选一部分就好 查看全部回复
2683
联系进项公司退款,重新付款 查看全部回复
2623
“免”——是指对生产企业自营出口或委托代理出口免征本企业生产销售环节的增值税; “抵”——是指生产企业自营出口或委托代理出口应予退还的所耗用外购货物和劳务的进项税额抵减内销的应纳税额; “退”——是指生产企业自营出口或委托代理出口应抵减的进项税额大于内销应纳税额时,对未抵减完的进项税额予以退税。 查看全部回复
2983
你其他科目没有结转或者没有结转完 查看全部回复
5491
不涉及个人所得税。外购月饼送给客户属于销售费用,外购月饼发放员工属于职工福利费 查看全部回复
2763
进项税额转出 查看全部回复
2734
李伟老师
首先你销售客户手机应该是你这边收钱 查看全部回复
3507
当前小规模开普通发票是免税的 查看全部回复
8881
是的 查看全部回复
3464
44136.1/0.13*1.13 查看全部回复
2136
你们一般纳税人还是小规模纳税人呢 查看全部回复
4882
安叔老师
如果品种繁多,数量较大可以一次性结转 查看全部回复
2679
建议退回供应商重新开具发票 查看全部回复
2340
内账可以直接进主营业务成本。 查看全部回复
3655
有可能会 查看全部回复
3249
一般纳税人吗 查看全部回复
2574
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3498
增值税发票综合服务平台(上海)是在这前面认证勾选 查看全部回复
1941
乘于0.11比较胡算 查看全部回复
3392
已经上传到税局,应该撤销不了。建议是找税局那边给你删除了 ,再开新的信息表 查看全部回复
3386
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
5005
借:主营业务成本 dai:库存商品 金额等于销售数量*单位药品购进成本 查看全部回复
2091
什么意思,你是是说成本700.进项300吗 查看全部回复
2022
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3425
可以在增值税发票管理平台查询对方开给的专票 查看全部回复
2187
分别结转服务和货物的成本就好 查看全部回复
2956
登陆发票认证勾选确认平台-抵扣勾选统计-选择【税款所属期】-点击【查询】 查看全部回复
2461
拿到增值税专用发票认证之后未抵扣完部分,符合留抵退税条件的,可以申请留抵退税 查看全部回复
2637
购入记固定资产,每月折旧记租赁成本 查看全部回复
3937
高老师
办的留抵退税金额是多少? 查看全部回复
5384
大宁老师
是什么原因导致的缺少?是本来采购少还是供应商不开票导致的? 查看全部回复
3242
需要的 查看全部回复
2866
不一定 查看全部回复
3168
进项税额大于销项税额,存在期末存在留抵税额时,“应交税费——应交增值税(转出未交增值税)”为借方余额,表示留抵,无需再往下结转;“应交税费——应交增值税(转出未交增值税)”为dai方余额时,表示销项税额大于进项税额,本期需要纳税,继续结转至“应交税费——未交增值税” 查看全部回复
2455
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3165
实操中,一般销项税大于进项的时候,就说还差进项 查看全部回复
4341
销售礼盒开具发票时,商品税收分类编码应该按照所售物品一一对照填写 查看全部回复
9101
可以在应交税费-应交增值税-进项税额下设置明细科目,一般项目和即征即退项目,这样会增加工作量,但相对比较清晰。 查看全部回复
4652
席俊义
开出发票金额大于收到发票,需要进行纳税申报,差距过大零申报,风险比较大 查看全部回复
3180
需要 查看全部回复
2639
产出法履约进度=已发生的成本/(已发生的成本+预计还需要发生的成本) 查看全部回复
3661
小规模发票不需要进项发票,那你进货没有发票么 查看全部回复
2797
入库和购买玻璃原片发票,计量方式不一样造成的差异嘛 查看全部回复
4013
你是商业还是工业? 查看全部回复
3202
厚积薄发
投资强度是成本投入吗? 查看全部回复
3548
谭老师
达到收入确认条件没? 查看全部回复
3231
补上就好了 查看全部回复
4930
只结转这个项目有关的成本 查看全部回复
2968
首先,确定商品的开票金额,税率,单价,没问题的,没有虚开增值税,就还好。 查看全部回复
3185
去年进项用完了? 查看全部回复
2196
核查一下原因哈,是不是报了一些无票收入 查看全部回复
3551
小规模纳税人不得抵扣进项税额,无需进项,但是需要成本发票 查看全部回复
3012
需要进项税额转出的情形:①用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。②.非正常损失所对应的进项税。③特殊政策规定不得抵扣的进项税(购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务;纳税人接受dai款服务向dai款方支付的与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。) 查看全部回复
2618
你们之前分录怎么做的呢 查看全部回复
1672
没留抵进项的话 开进来的进项=总金额/(1+13%)*13% 开出去的销项=不含税收入*9% 想不交增值税 总金额/(1+13%)*13%=不含税收入*9% 查看全部回复
4861
除了结转成本,还需要结转期间损益,制造费用结转到生产成本,生产成本结转到完工产品,完工产品结转到库存商品等等 查看全部回复
3232
不含税销售额×税率=进账 所以用进账税额÷税率就可以了 查看全部回复
7923
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3455
应该是dai营业外收入 查看全部回复
2690
没什意思? 查看全部回复
2536
曹老师CPA
增值税进项行成的留抵进项税不用做账 查看全部回复
4324
印花税通常是在签订应税合同时就需要缴纳 查看全部回复
2314
3月没进项应该是交税才对哦 查看全部回复
2786
电子税务端进行转出了,账晚下个月转,不受影响的,但是注意计算增值税的时候,留意一下这个进项税不能抵扣抵扣就好, 查看全部回复
3311
借 主营业务成本 人工费 dai 应付账款 暂估 查看全部回复
3000
你说的是哪种情况 查看全部回复
2267
是开进来一张普票,税率是1%么 查看全部回复
7453
是违法的行为 查看全部回复
3026
报税的时候 查看全部回复
3985
正常,现金流量表核算的是现金流的收入和支出,你这一笔现金流就是发生在这个月,应该体现在这个月的现金流量表上 查看全部回复
2662
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4550
服务性发票,不需要对应什么进项 查看全部回复
3238
暂估成本,汇算清缴时候未收到成本票纳税调增 查看全部回复
2547
职工福利出的进项税 借 管理费用福利费 dai 应交税费 应交增值税 进项税转出 查看全部回复
3681
外贸企业办理出口退税的流程是什么?(一)申报程序和期限:出口企业或其他单位出口并按会计规定做销售的货物,须在做销售的次月进行增值税纳税申报,将适用退(免)税政策的出口货物销售额填报在增值税纳税申报表的‘免税货物销售额’栏。(二)企业应在货物报关出口之日次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内,收齐有关凭证,向主管税务机关办理出口货物增值税、消费税免退税申报。经主管税务机关批准的,企业在增值税纳税申报期以外的其他时间也可办理免退税申报。(三)纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为,未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的,在收齐退(免)税凭证及相关电子信息后,即可申报办理出口退(免)税;未在规定期限内收汇或者办理不能收汇手续的,在收汇或者办理不能收汇手续后,即可申报办理退(免)税。 查看全部回复
3416
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