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许老师
当月开具的发票当月可以作废 查看全部回复
2931
将员工工资计入到成本开面 查看全部回复
2989
甘老师
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4567
大宁老师
什么意思,就是只转来8.13吗? 查看全部回复
3152
杨老师
你的勾选平台上显示的未认证的发票是吗? 查看全部回复
4980
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3612
Harry老师
勾选认证了吗 查看全部回复
2473
高老师
一般纳税人增值税进项税额现在已经没有抵扣期限了 查看全部回复
2800
是实际用于研发的材料吗,还是人为增加研发费用! 查看全部回复
3886
曹老师CPA
相当于把车卖了,按照正常销售价交税就行 查看全部回复
3710
具体资料呢,比如满足收入条件没有 查看全部回复
2856
借:库存商品(在建工程、原材料、销售费用、管理费用等) dai:应交税费--应交增值税(进项税转出) 查看全部回复
3128
不能 查看全部回复
4218
丁老师CPA
进增值税发票综合服务平台 查看全部回复
3547
购进用于生产或委托加工13%税率货物的农产品扣除率10% 查看全部回复
3606
软件是公司自己研发的吗? 查看全部回复
3314
借 本年利润 dai 主营业务成本 劳务费 查看全部回复
2268
借,本年利润 dai 主营成本,管理费用等 查看全部回复
2532
venus老师
施工企业一般是按照完工百分比法确认收入和成本的.所以你这个月要是没有工程进度,就不用结转收入及成本. 查看全部回复
5818
厚积薄发
对 查看全部回复
3739
可以 查看全部回复
2659
不用了 查看全部回复
3401
你们开了一张专票和两张红字的普票,你的问题是什么,没看明白。 查看全部回复
3525
谭老师
如果只是做为员工宿舍需要进项转出 查看全部回复
4268
安叔老师
进项税额么 查看全部回复
7452
税报了吗? 查看全部回复
5001
需要 查看全部回复
2544
结转之前,入库和出库要核对清楚,价格要维护好 查看全部回复
3358
这个分录不太对 查看全部回复
4333
Annina老师
如果是销售农产品取得发票,可以这样做分录: 1、农产品收购发票开具以后,财务进行入账: 借:原材料—XX农产品 借:应交税金—应交增值税-进项税额 dai:现金 2、农产品进行加工后销售 借:应收账款—XX公司 dai:产品销售收入—XX产品 dai:应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3543
红冲当月,企业按照红冲后的销售额申报纳税 查看全部回复
3581
大数据分析是会对比的 查看全部回复
3660
小小
报关单上的型号有时候未必会对应进项发票的型号 查看全部回复
6981
您好,上月开的发票,只能当月作废,次月要予以红冲。 查看全部回复
3593
木言
可以退出再试一下,有时候系统会出这个问题 查看全部回复
3319
作费重新申报就好 查看全部回复
3536
是之前对方把物业发票开错了吗 查看全部回复
2765
可以抵扣 查看全部回复
2450
开票税点是根据你们的业务性质确定的 查看全部回复
3996
根据发票信息做,开出票借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,开的销项负数与开出票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
5333
第一笔,摘要是,生产领用材料,第二笔摘要是,结转生产成本 查看全部回复
3743
结转销售成本 查看全部回复
2896
微尘
根据什么确认的收入 查看全部回复
3703
可以在增值税发票服务平台查询 查看全部回复
3214
可以开普票 查看全部回复
3509
你的意思是21年销售货物,已经对外开票了,但是成本没有发票是暂估的,现在要把收入开红字发票,暂估成本如何处理吗? 查看全部回复
2788
Leaf
只要合理真实 都可以抵扣 查看全部回复
2951
你做内账你不能少缴税呀,缴税看的是你外账 查看全部回复
3118
上期有留抵税额,这个月还最好不要勾选进项发票,多多少少交点增值税 查看全部回复
4946
是员工出差的住宿票吗 查看全部回复
8583
最好分开写吧 查看全部回复
2878
如果是计入福利费的进项税额转出 借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税转出 查看全部回复
3001
实际业务就没有进项? 查看全部回复
3340
孙老师
一般是按照工程进度 查看全部回复
3542
原来是360天,现在没有时间限制了 查看全部回复
2480
增值税的各种附加,只有当月有应交增值税时才计提,如果当月没有增值税,就不用计提各种增值税的附加项目了。 查看全部回复
7469
不退税,就和以前一样处理就行 查看全部回复
3079
tammy老师
个体户的税负相对比一般纳税人的税负比低 查看全部回复
3551
房屋建筑物税法规定的最低折旧年限是20年,实务中我们一般采用房屋产权登记证的年限作为折旧年限,直线法计提。分录如下: 购买写字楼 借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 每月计提折旧 借:成本/销售费用/管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
7118
举例:公司可以加计扣除10% 那取得增值税发票进项10元 金额90 假如采购的是原材料借原材料90 应交税费-应交增值税-进项税额10 dai银行存款100 领用时加计扣除借生产成本89 应交税费-应交增值税-进项税额1 dai原材料90 查看全部回复
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企业使用金税盘,登录增值税发票综合服务平台,除了做进项认证与申报进项发票之外,也可以查询所有开具给企业的进项发票信息,注意,在增值税发票综合服务平台上查询到的进项发票,都是增值税专用发票; 查看全部回复
3790
不一定 查看全部回复
3438
发票没到,材料到可以暂估,暂估的时候通常是不含税价,进项税是不能暂估的 查看全部回复
3353
增值税纳税义务已产生,需要在本月确认收入,并及时申报纳税。 查看全部回复
4693
利润结转可以采用表结法或者账结法 (一)表结法 表结法下,各损益类账户每月月末只需结计出本月发生额和月末累计余额,不结转到“年利润”账户,只有在年末时才将全年累计余额转入“本年利润”账户。但每月月末要将损益类账户的本月发生额合计数填入利润表的本月数栏,同时将本月末累计余额填入利润表的本年累计数栏,通过利润表计算反映各期的利润(或亏损)。表结法下,年中损益类账户无需结转入“本年利润”账户,从而减少了转账环节和工作量,同时并不影响利润表的编制及有关损益指标的利用。 (二)账结法 账结法下,每月月末均需编制转账凭证,将在账上结计出的各损益类账户的余额转入“本年利润”科目。结转后“本年利润”科目的本月合计数反映当月实现的利润或发生的亏损,“本年利润”科目的本年累计数反映本年累计实现的利润或发生的亏损。账结法在各月均可通过“本年利润”科目提供当月及本年累计的利润(或亏损)额,但增加了转账环节和工作量。 查看全部回复
2810
Yan
公司性质是什么呢 查看全部回复
20036
电脑是自用的吗? 查看全部回复
4183
通行费发票根据税收规定可以抵扣进项税的,机票,客票,火车票都可以计算抵扣,不一定全是专用发票 查看全部回复
真实的业务确实没有进项的,也没办法,没有太多进项,增值税如实申报问题不大 查看全部回复
3289
销项税额减去目前进项税和留底税,看看领导想交多少税后倒推差多少票 查看全部回复
2863
是的 查看全部回复
3775
如果明确能区分到简易计税的全额转出,如果不能区分的按比例转出 查看全部回复
3329
当然可以了 查看全部回复
4392
在5月报税前勾选认证的都可以 查看全部回复
3084
按税负率=(销项税-进项税)/营业收入的公式可以推算出来 查看全部回复
2671
实际执行方是分公司,建议签订三方协议,总公司把销项票红冲,由分公司开具发票 查看全部回复
3524
有部分进项没有认证吗?还是认证了保留在申报表的期末留抵 查看全部回复
2930
你们账上的库存是0库是吗? 查看全部回复
2599
李伟老师
如果是开给您的专票,您做入库,通过库存商品核算 查看全部回复
3308
待认证进项税 查看全部回复
3042
绾绾
是说有一万的进项票,只勾选认证了八千吗 查看全部回复
4147
5869
如果发票开错了,退回重开 查看全部回复
4377
对方开的普票不用转离 查看全部回复
4256
Amy老师
本期留抵税额=本期销项税额-本期进项税额。为负的时候则为留抵。 查看全部回复
3219
归老师
成本就是材料加 电镀劳务呀 查看全部回复
5939
按一半确认收入结转成本 查看全部回复
2392
如果是一般纳税人,发票联附在做帐的记帐凭证后,抵扣联单独保管 查看全部回复
2843
发票联放凭证后边 抵扣联单独放 查看全部回复
3497
举个例子,比如说对方需要开10万含税,税率为6%的专票,但是你们只能开10万含税,税率为3%的专票,对方应该扣10万/1.06*6%-10万/1.03*3%=0.27万 查看全部回复
3058
正常是不能低二手车当前的市场价格销售 查看全部回复
4030
内销进项税可以全额抵扣,外销进项税可以全额退税 查看全部回复
4964
张瑞峰
当然可以了。 查看全部回复
3366
是赠送给个人吗? 查看全部回复
7620
3163
有增值税交的时候,可以抵减 查看全部回复
2786
这个一般是设计人员的工资 查看全部回复
3684
勾选不抵扣 查看全部回复
3388
没有勾选认证的进项税可以先入应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
3970
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