登录/注册
杨老师
没有取得发票的话,是不能所得税税前扣除的 查看全部回复
19730
甘老师
非主营业务的话,放到其他业务收入 查看全部回复
2941
patience
不需要做会计分录,只需要登备查账 查看全部回复
2533
曹老师CPA
没事的,税务那里不用专门处理 查看全部回复
2364
高老师
货款已付没收到发票 借应付帐款 dai银行存款 收到发票根据发票信息借原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai应付帐款 查看全部回复
2647
借 银行存款 dai 其他业务收入100000 应交税费-应交增值税销项13000 查看全部回复
2274
许老师
①本月应该交纳的消费税=2000000*10%=200000(元) 查看全部回复
2940
借应收帐款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3239
①借:管理费用-福利费14730 借:制造费用-福利费9820 借:生产成本-福利费98200 dai:应付职工薪酬-福利费122750;②借:应付职工薪酬-福利费122750 dai:库存商品100000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)22750 查看全部回复
3921
(14)借:生产成本-直接人工1200000 借:制造费用130000 借:管理费用190000 借:销售费用210000 借:在建工程470000 dai:应付职工薪酬2200000 查看全部回复
3423
如果是实际发生的业务同,可以 查看全部回复
3312
A 查看全部回复
2221
安叔老师
等发票到可以计入主营业务成本, 查看全部回复
3533
木言
需要结转成本,不过这个给的条件是当月所有发生业务一起结转,所以结转成本月末一起做 查看全部回复
2400
tammy老师
计提的分录跟实际收到发票的分录一样,比如, 借管理费用燃气费 dai,银行存款或其他应付款 查看全部回复
4790
借:主营业务成本(水直接用于生产) 管理费用(水用于平常办公等) dai:银行存款 查看全部回复
3338
夏老师
借生产成本,制造费用,管理费用销售费用dai原材料。 查看全部回复
6603
按照错的税率做,本月开红票再冲凭证 查看全部回复
2534
按照真实业务来申报 查看全部回复
2670
可以的 查看全部回复
4498
这种属于公司代垫运费 借:其他应收款-代垫运费 dai:银行存款 查看全部回复
6046
是的,简易计税项目不能抵扣进项税 查看全部回复
2788
不能 查看全部回复
2964
Annina老师
开票开的多少? 查看全部回复
2585
①借:应收账款322050 dai:主营业务收入285000(300000*95%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)37050(285000*13%)②借:主营业务成本200000 dai:库存商品200000 ③借:银行存款315609(322050*98%) 借:财务费用6441(322050*2%) dai:应收账款322050 查看全部回复
3120
购货方收到红字发票时: 借:库存商品/原材料(红字) 应交税费——应交增值税(进项税额)(红字) dai:银行存款(红字) 查看全部回复
2296
第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
5654
直接材料直接人工直接归集到产品生产成本,不能直接归集的制造费用月末按分配率分配到产品 查看全部回复
2622
是的 查看全部回复
2323
借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税?(待抵扣进项税) 查看全部回复
3767
如果公司只是中介,没有实际销售货物,不能开具销售货物发票 查看全部回复
3573
价款都是含税价吧 查看全部回复
2249
按照入库时的汇率来算 查看全部回复
3118
可以 查看全部回复
4726
那2020年有没有入账 查看全部回复
2803
如果对应的收入确认的话,是需要同时结转成本的,这个时候发票还没回来就需要暂估 查看全部回复
3155
李伟老师
你分录错了,员工报账的时候,是借销售费用 dai 其他应收款 查看全部回复
3283
单纯销售材料不需要备注 查看全部回复
5355
是的,一共摊销13个月 收到房租发票 借:长期待摊费用 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 每月计提摊销 借:管理费用-房租 dai:长期待摊费用 查看全部回复
4994
没有听说过这种说法 查看全部回复
2939
Harry老师
一般都是按发票总金额算,这张发票没有单价,大概率是写错数量,如果发票总金额确认没问题就可以。 查看全部回复
3093
可以凭单位内部资料入账,但汇算清缴前没有收到发票的话汇算清缴需要纳税调整 查看全部回复
3317
你好,进项票和销项票产品名称可以不一致。 查看全部回复
2918
6%税率的:增值电信服务、金融服务、现代服务、生活服务、销售无形资产 查看全部回复
3068
签的有合同么 查看全部回复
2951
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5400
实质重于形式原则,不应该确认收入 查看全部回复
3562
①借:应收账款227.13 dai:主营业务收入200 dai:其他业务收入1 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)26.13(200*13%+1*13%) 查看全部回复
3871
借,银行存款49720 dai,主营业务收入40000 dai,应交税费应交增值税销项税额5200 dai,其他应付款4520 查看全部回复
4075
与确认收入及结转的会计分录的会计科目及方向一致,金额是500用负数表示 查看全部回复
5777
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3137
交付商品 借:委托代销商品 dai:库存商品 收到代销清单 借:应收帐款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:委托代销商品 支付货款结算手续费 借:销售费用 dai:应收帐款 同时 借:银行存款 dai:应收帐款 查看全部回复
3524
如果不考虑增值税的话 借 银行存款 70000 dai 预收账款 70000 借 预收账款 62000 dai 主营业务收入 62000 借 主营业务成本 45000 dai库存商品45000 借 预收账款8000 dai 银行存款 8000 查看全部回复
5204
厚积薄发
不用进项税转出啊 查看全部回复
3040
一般在30%左右,还是要看本公司的具体产品的情况 查看全部回复
3254
农副产品的流通环节一般纳税人的增值税税率为9%,对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税,对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 小规模纳税人农副产品的增值税征收率为3%,同样是蔬菜流通环节免征增值税。 查看全部回复
5810
销售给客户的货款你挂账的分录怎么处理的的呢,购进货物按照库存商品入库,分开核算 查看全部回复
4720
Leaf
如果是已经付款,不管有没有发票都要正常入费用,不需要红冲。只不过没有发票税务不认可成本费用,在汇算清缴时需要调增 查看全部回复
3205
一般计入营业外收入 查看全部回复
2746
商场向甲公司购进一批摩托车,那甲方要开具销售发票给商场,商场取得摩托车再给客户的,商场再开具机动车销售发票 查看全部回复
3362
1.销售利润为正,利润总额为负数,表明产品是有利润,但是不足以覆盖三大费用支出(销售、管理、财务费用) 查看全部回复
2664
发票开具日期是21年? 查看全部回复
3427
红字原分录 查看全部回复
2750
可以的,这个没有规定 查看全部回复
3024
你预付了全年的房租么 查看全部回复
3001
软件公司会开票给你们吗 查看全部回复
2919
真实的发票都可以报销 查看全部回复
4056
需要的 查看全部回复
3290
大宁老师
多开的这张已经做账了吗 查看全部回复
3021
使用的是什么会计准则 查看全部回复
2784
产品事业部相对独立,可以按照独立公司的账务处理办法处理 查看全部回复
2808
可以将包装盒和包装制作费计入销售费用 查看全部回复
3258
Amy老师
平时的销项税额和进项税额有结转吗 查看全部回复
3628
是这样的过程 查看全部回复
2560
也就是说个人垫支?金额大不大? 查看全部回复
销项税是负数吗 查看全部回复
4117
3520
11409
查看全部回复
3016
银行存款也做到四月里了吗? 查看全部回复
3545
单位是一般纳税人吗 查看全部回复
3895
借:预付账款6 dai:银行存款6 借:应收账款9 dai:主营业务收入7.96 dai:应交税费~应交增值税(销项税额)1.04 查看全部回复
3023
计入财务费用 查看全部回复
3489
借:管理费用—租赁费 dai:银行存款 dai:应交税费—代扣个税 查看全部回复
3183
发出原材料借:委托加工材料 dai:原材料 查看全部回复
2956
错的 查看全部回复
4219
不对 查看全部回复
2883
对的 查看全部回复
3153
如果没有实际发生销售业务的话,属于虚开发票,。如果金额巨大,作为财务负责人需要承担相应的责任的。不建议在此公司工作。不能因为没有经验就走上违法的道路的。不是公司大小的问题,是公司财务规范的问题 查看全部回复
4699
借管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款等 查看全部回复
3466
暂估入库 查看全部回复
2769
什么发票 查看全部回复
3526
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3612
需要分开核算销售和安装,销售13%,安装9% 查看全部回复
9812
普票可以跨月作废 查看全部回复
3467
丁老师CPA
借:应付,dai:银行存款 查看全部回复
借:银行存款等科目 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(简易计税) 查看全部回复
3697
来发票怎么做的? 查看全部回复
2653
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6142
是实际用于研发的材料吗,还是人为增加研发费用! 查看全部回复
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载