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夏老师
补做到当月或者恢复记帐,修改上月数据 查看全部回复
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andy老师
根据:国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的公告(国家税务总局公告2012年第57号) 总机构按以下公式计算分摊税款: 总机构分摊税款=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50% 第十四条 分支机构按以下公式计算分摊税款: 所有分支机构分摊税款总额=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50% 某分支机构分摊税款=所有分支机构分摊税款总额×该分支机构分摊比例 第十五条 总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三级及以下分支机构,其营业收入、职工薪酬和资产总额统一计入二级分支机构;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。 计算公式如下: 某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)×0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)×0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)×0.30 分支机构分摊比例按上述方法一经确定后,除出现本办法第五条第(四)项和第十六条第二、三款情形外,当年不作调整。 查看全部回复
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小规模增值税一般是季报,每个月都需要抄税清卡 查看全部回复
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有销售业务就不是零申报 查看全部回复
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刷单的钱冲减收入,产生的额外费用记到销售费用 查看全部回复
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代开专票,需交税 查看全部回复
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COCO老师
香菇和绿豆是您家自己种的吗 查看全部回复
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高老师
你好,根据财税〔2016〕36号附件1 餐饮住宿属于生活服务业,可以加计抵减 查看全部回复
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可以加计抵减 查看全部回复
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税金及附加 查看全部回复
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小黑
按照实际情况申报,8月发工资了,就申报,没得就0申报 查看全部回复
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只要是福利费,不管你记到哪个科目都不能抵扣增值税 查看全部回复
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企业购入农产品取得免税发票能否抵扣进项税额,要看来源,只有从农业生产者自产自销环节取得的农产品免税发票才可以计算抵扣进项税额,从批发、零售等环节取得的免税发票则不得抵扣进项税额。 查看全部回复
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送客户走业务招待费,送员工计福利费 查看全部回复
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登陆你们当地的社保官网,上面有缴费比例,你用缴费基数*缴费比例就算出来了 查看全部回复
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Annina老师
可以抵扣所得税 查看全部回复
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应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出 查看全部回复
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发票日期是8月或者之前的就可以 查看全部回复
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开票是根据业务来的 查看全部回复
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增值税=含税价格/(1+3%)*3%,你自己算算。附加税、城建税=增值税*税率 查看全部回复
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哈哈老师
可以开,一个季度普票不超过45万免征增值税 查看全部回复
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税务师晓雨
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
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会计做账需要知道具体业务是什么,不知道业务无法判断 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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0申报 查看全部回复
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专票还是普票? 查看全部回复
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在电子税务局注册登录 查看全部回复
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税务不予退税,转入相关成本费用 查看全部回复
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《消防检查合格证》、《卫生许可证》、《特种行业经营许可证》、《餐饮服务经营许可证》 查看全部回复
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现在税务系统按季度申报财务报表,许多会计也按季度记帐了,规范的来还是应该按月做 查看全部回复
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是的 这个是看你们每个月的分配 根据你们对应生产的商品进行一个费用的分配就可以的 查看全部回复
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是的,0-100万2.5%,100-300之间10% 查看全部回复
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可以先进库存商品,之后给员工用了,再做福利费 查看全部回复
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管理费用 查看全部回复
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与生产经营相关的费用发票可以根据业务做管理费用或者销售费用减少所得额 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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现在不用分期抵扣了 查看全部回复
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王苗苗老师
是什么原因不入账的? 查看全部回复
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小规模的增值税税负从0-3%,小规模看增值税税负没有意义 查看全部回复
4125
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
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你要知道你开出发票的税率是多少。你购进货物的税率是多少 查看全部回复
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你公司和小规模公司的具体业务是什么? 查看全部回复
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一般开票都是开建筑服务*工程服务,不开工程款 查看全部回复
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《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局公告2012年第15号)第五条规定:“企业在筹建期间,发生的与筹办活动有关的业务招待费支出,可按实际发生额的60%计入企业筹办费,并按有关规定在税前扣除 查看全部回复
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商贸企业取得分红是不需要缴纳企业所得税的 查看全部回复
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不一定,有可能是税局网站的原因 查看全部回复
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可以认证里勾选,但属于不合规,应作废重开 查看全部回复
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具体看上千万流水的来源 查看全部回复
20304
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分,分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负分别下降至2.5%和10%。 查看全部回复
25413
李伟老师
表格就记录每个店合计转了多少钱,摊销了多少钱,然后就是剩余了多少钱。自己做个表格就好了 查看全部回复
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油费根据发生的部门不同可以分别计入管理费用、工程施工、销售费用等。高速费、过路过桥费的处理与油费类似。 查看全部回复
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你是一般纳税人吗? 查看全部回复
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我们是单个问题单独咨询的,以后请分开提问:1、《企业会计准则第1号——存货》应用指南:企业(商品流通)在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用,应当计入存货采购成本,也可以先进行归集,期末根据所购商品的存销情况进行分摊。对于已售商品的进货费用,计入当期损益;对于未售商品的进货费用,计入期末存货成本。企业采购商品的进货费用金额较小的,可以在发生时直接计入当期损益。 查看全部回复
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假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
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你好,2017年度至今可抵扣的通行费纸质发票分为三类:(1)2017年1月1日至2018年6月30日取得的高速公路通行费发票可按3%抵扣进项税额;(2)2017年1月1日至2018年12月31日取得的一级、二级公路通行费发票可按5%抵扣进项税额;(3)支付的桥、闸通行费纸质发票均可按5%抵扣进项税额。 查看全部回复
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如果企业利润很高,进项很少,发票必须开,按照税负算进项,除了买发票,基本没有别的办法,这样的做法就是埋雷 查看全部回复
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可以直接借:管理费用-开办费,dai:银行存款 查看全部回复
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《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号)第二十二条规定: 企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认: (一)相关事项合同、协议或说明; (二)属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; (三)属于诉讼案件的,应出具人民法院的判决书或裁决书或仲裁机构的仲裁书,或者被法院裁定终(中)止执行的法律文书; (四)属于债务人停止营业的,应有工商部门注销、吊销营业执照证明; (五)属于债务人死亡、失踪的,应有公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明; (六)属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; (七)属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 查看全部回复
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你好,你是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
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可以入账 查看全部回复
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财税刘
各单位可能不同,我单位是月应发的基本工资*千分之五*12个月=收取员工的年会费。基本工资即岗位工资,不含效益工资数。希望能帮助到你。 查看全部回复
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这个看你们股东是怎么约定的,可以自己协商,先把C多缴纳的退还给C,剩下的再按比例分 查看全部回复
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财务报表反映你公司的财务状况,报税是在税务系统里申报你需要申报的税 查看全部回复
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开多少发票,那是根据企业的发生的销售业务去开的,进项发票,你想要多少不一定就能拿到多少。取决于你购进的货物或者其他支出取得的进项发票 查看全部回复
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单位有房产的会涉及房产税 查看全部回复
4931
你不抵扣可以不认证 查看全部回复
3693
所得税一般都是所有项目统一计算的,季度预缴是按照企业的账面利润*所得税税率计算的,你只说了合同款15万,无法计算的 查看全部回复
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无票采购的材料需要进原材料/库存商品 查看全部回复
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小规模是开普票一个月15万,一个季度不超过45万免征增值税 查看全部回复
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不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的专票都可以抵扣 查看全部回复
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连续十二个月的经营期内收入不超五百万 查看全部回复
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李钢老师
现在的最新政策,小规模,季度是45万,去年是30万 查看全部回复
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只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的专票都可以抵扣 查看全部回复
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企业可以以取得或者开具的农产品销售或者收购发票上注明的买价,以9%的扣除率计算进项税额 查看全部回复
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基本税率25%,小型微利企业优惠税率20%,高新技术企业,技术先:进型,从事污染的,西部鼓励企业等15%,还有其它税率优惠的10%等 查看全部回复
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你进自己单位的电子税务局我的信息-税费种信息可以看到 查看全部回复
3880
你好,可以入帐,可以抵扣 查看全部回复
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换一下浏览器试试。 查看全部回复
5871
Amy老师
普通发票是不能抵扣的 查看全部回复
3878
不抵扣的发票的税额可以计入相关的成本费用。 查看全部回复
4037
股权转让协议 查看全部回复
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正常结转就好 查看全部回复
3425
期间费用最好在借方红字表示 查看全部回复
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借材料,dai应付账款,借应付账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3997
自己协商 查看全部回复
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如果是对方只是提供了劳务,不是转让软件,那么按照劳务报酬计算个税,税后劳务报酬是40000,假设税前报酬是A,A-【A*(1-20%)*30%-2000】=40000,算出来税前报酬是5万,个税是1万。 查看全部回复
7117
你好,一般纳税人增值税专用发票进项税额可以抵扣,税额不能计入成本,做帐时需要写分录。 查看全部回复
4630
3733
收到水费。属于代收。计入往来。 查看全部回复
4873
你好,你与客户确认下这份发票对方财务是否已认证抵扣? 查看全部回复
3156
对,是的直接开13%的发票 查看全部回复
4839
备注栏备注工程名称和工程地址 查看全部回复
3448
你好,可以 查看全部回复
5720
不能抵扣,开票有问题 查看全部回复
4107
1、做账最起码把借dai写平。2、一般纳税人能抵扣进项,计入成本费用的都是不含金额。3、摊销,如果是租赁办公司中途装修,按照合同约定租期,确认摊销年限 查看全部回复
2870
对方开具红字信息表后你在开红字发票 查看全部回复
3753
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