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若鱼老师
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4758
筱粒老师
计入收入和计入成本是不一样的 计入收入,要核算增值税及不含税销售额,要价税分离 收到的普票计入成本,是价税合计,因为进项不可抵扣 查看全部回复
3817
Annina老师
具体业务? 查看全部回复
2547
免税 查看全部回复
4026
揭老师
可以提供成本 抵扣企业所得税 但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3095
夏老师
目前优惠税率1% 查看全部回复
3701
安叔老师
因为专票一般是企业的,开具专票要求有合同等相关附件,普通针对个人 查看全部回复
13863
张老师
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4945
Summer
销售方是有义务开具发票,不愿意开是违规的,拿着当时的小票或者购买联换取发票。一般不会让员工自己去税务局代开普票。 查看全部回复
4677
需要红冲,可以申请退税 查看全部回复
3560
不是,税额是按照金额计算的,建筑服务9%,如果你想价税合计10万,那么开票金额就是200000/(1+9%)=183486.239元,税额是183486.239*9%=16513.76 查看全部回复
5442
高老师
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
借:主营业务成本 dai:银行存款等 查看全部回复
3440
借:合同履约成本-工程施工-机械使用费-机械费 dai:银行存款等 查看全部回复
4669
一般纳税人9% 查看全部回复
3547
大宁老师
自己在电子税务局可以验旧的 查看全部回复
3912
一般纳税人购进用于经营的都可以要求对方开具专用发票,一些用于员工福利的等不能抵扣进项的可以要求开普票, 查看全部回复
3445
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3853
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3892
哈哈老师
这个按理说不能同一个人 查看全部回复
4484
周老师
贴现时,借:银行存款,财务费用,dai:应收票据 查看全部回复
4567
要看借款金额大小和期限才好定性 查看全部回复
4733
当月开错直接作废重开,如果隔月的话需要先红冲再重开。 查看全部回复
4360
不可以哦,A公司是承租方,B公司是出租方,他俩是合同双方,发票应由B公司开具。 查看全部回复
4265
材料,人工,机械使用费等 查看全部回复
4535
普票是不需要单独记税的,税额是包含在货物金额里。 查看全部回复
4980
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4061
最多可以开11300 查看全部回复
3067
这个不缴纳印花税 查看全部回复
7270
张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5796
andy老师
建议您修改报表,发票作废或红冲重开,具体的可以咨询当地税务机关 查看全部回复
4836
问题不大,普票主要是名称和税号。要是严谨的话,可以作废,重开。 查看全部回复
4542
可以,按照发票金额和9%的扣除率计算抵扣,如果他销售的是13%税率的产品,扣除率是10% 查看全部回复
7410
借其他应收款 dai主营业务收入应交税费应交增值税 查看全部回复
4461
对的,超过45万都需要缴纳 查看全部回复
4281
差额征税是对方选择计税的方式,他给你开普票应该是全额开票的,你按照你实付金额正常入账即可 查看全部回复
4405
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4436
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3774
全部交税 查看全部回复
3805
而已老师
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3306
可以,让对方写个委托收款说明就行 查看全部回复
4105
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4956
小福老师
是可以的哈 查看全部回复
3832
借:应收账款 应交税费 dai:工程结算 查看全部回复
8525
对 查看全部回复
2865
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4560
Icy 何
这个是增值税税率,他们给你开普票你们是不可以抵扣这部分的进项税额的 查看全部回复
3236
清岚
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
4131
增值税普通发票,跨月不得作废,只能开具红字发票冲销 查看全部回复
4009
专票可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3449
本月的增值税专用发票发票吗还是上月的? 查看全部回复
4331
您这个什么意思 查看全部回复
3490
不属于了 查看全部回复
3382
普票收回,然后开红字发票,再开专用发票 查看全部回复
3931
冯冯
你提前跟客户沟通一下,如果客户觉得没问题,你就寄过去,如果不接受,就重新开 查看全部回复
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可以黏贴在一起 查看全部回复
5422
不能用,要有名称和税号才行 查看全部回复
2949
提供建筑服务,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称 查看全部回复
3379
莹老师
对方要求一定要写上吗? 查看全部回复
4222
按照发票含税价/1.13*0.13 查看全部回复
4805
借 管理费用/销售费用/制造费用 dai 预付账款/应付账款 查看全部回复
3375
抵扣方开红字信息表,开票方冲红重开 查看全部回复
3519
小梦老师
如果金额大,填报的时候可以填在不动产处 查看全部回复
6384
这几张发票分开做账 查看全部回复
5254
是的哈 查看全部回复
4102
现在是1% 查看全部回复
3887
您可以参考 查看全部回复
2982
你们开多少看你们是一般纳税人还是小规模纳税人才能决定增值税税率 查看全部回复
4038
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4166
对,需要退回重开 查看全部回复
3346
你把你的业务详细说一下吗? 查看全部回复
3637
所得税是需要综合账上的盈利情况来决定的,不是开票就一定缴纳企业所得税 查看全部回复
4316
这种一般是公司的福利,走报销是需要发票的。这种发票账上做多了,对于福利费在所得税汇算时,会有一个扣除限额,超过了扣除限额会进行所得税调整,可能会缴纳所得税 查看全部回复
5059
您好,开票限额开本企业的可以开票数量和发票的单张限额 查看全部回复
5860
可以 查看全部回复
3676
可以的 查看全部回复
7553
不需要红字发票信息表,直接开就行 查看全部回复
当然可以了 查看全部回复
3516
这是以上业务需要填写备注的,您如果没有以上业务,客户又没有要求,可以不填写备注 查看全部回复
3875
给社区开票一般普票就行 查看全部回复
3937
向税务记关报备做说明,接受罚款 查看全部回复
3592
您是个人吗? 查看全部回复
3568
是您真实的业务吗? 查看全部回复
4028
按照业务备注就行了,比如说购买某某债券 查看全部回复
3123
备注写某某公司购车定金就行 查看全部回复
26647
您可以参考一下 查看全部回复
3953
个人到税务机关代开发票涉及增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、个人所得税。 增值税和个人所得税 1.关于增值税,看您提供的服务销售额是否超过增值税起征点,超过起征点的按照3%缴纳。没超过起征点的,免征增值税。城建税按照纳税行为发生地的不同按照增值税实际缴纳税额乘以税率进行缴纳。关于教育费附加和地方教育费附加,月销售额小于10万(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的免征,月销售额大于10万(按季度纳税的季度销售额或营业额超过30万元)的按照增值税实际缴纳税额乘以税率进行缴纳。 2.个人所得税,个人代开发票时由税务机关按征收率1.5%-2%左右征收,支付方在付款时依旧需要履行代扣代缴义务,按照劳务报酬扣缴个人所得税。对个人在代开增值税发票环节已按规定预征缴纳的个人所得税,应作为已缴税款予以抵减。 查看全部回复
8407
超过实收资本的部分记入到资本公积里面 查看全部回复
4182
给你参考一下 查看全部回复
3563
对,如果实际出资了工商需要去公示一下的 查看全部回复
4113
一个季度专票+普票超过45万就需要缴税了 查看全部回复
4146
一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
3224
这个税金计入营业外支出 查看全部回复
3553
只要真实业务是工程服务开票正确就行,备注写错了问题不大 查看全部回复
4641
如果客户是一般纳税人一般要求开专票,客户是小规模纳税人一般要求开普票。看客户要求 查看全部回复
4819
不客气 查看全部回复
5134
一般纳税人开普票和专票都是需要计税的,而小规模开普票一个季度没超过45万是免征增值税的 查看全部回复
2756
一般预扣预缴时不超4000,减除费用800,(3000/1.01-800)*0.2=434.06元 查看全部回复
3720
这些是必须备注的开票内容,不属于以上内容的,可以根据收票方要求自行决定看是否需要填写备注信息 查看全部回复
10571
两个公司之间没有业务是不能开票的 查看全部回复
3093
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