商品,库存,销项,发票,结转成本,结转,跨年的相关问题-会计宝

浏览：3504

成本结转错误 #房地产#

答疑老师：Leaf

冲销b，换成a 查看全部回复

浏览：3363

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

刚才我提问过的问题，我们企业要注销，可是有商品在2018 2019年没结转成本，导致账上比实际仓库里的金额虚高，我们记账部的领导说我可以让企业准备这些资料（如图）您看第一项库存盘点单，企业说实际现在仓库里只剩数量不到1000个了，可是我按2018 2019发票推导出来是还剩1万4千个（如图），上一个老师说要通过存货盘亏的程序做账，并且要找到差额的原因，再根据原因入账，说如果实在找不到原因，可以按“管理不善”处理，让企业写一个丢失说明，然后进项税额转出交税，但这个差额的金额如何确定？#房地产#

答疑老师：李可可

现在就是实际的跟账上的余额对不上查看全部回复

浏览：2489

我们企业要注销，可是有商品在2018 2019年没结转成本，导致账上比实际仓库里的金额虚高，我们记账部的领导说我可以让企业准备这些资料（如图）您看第一项库存盘点单，企业说实际现在仓库里只剩数量不到1000个了，可是我按2018 2019发票推导出来是还剩1万4千个（如图），那怎么办？#房地产#

答疑老师：李伟老师

如果是没有结转成本的话，补结转成本，属于差错更正了查看全部回复

浏览：2360

想问一下，我11月初库存有100件商品，实际也销售了100件，但是报税了报了90件，结转成本的话应该按100件结转，还是90件结转呢？#出纳#

答疑老师：燕子老师

报税报了90件意思说开票只开了90件？如果是这样的话结转成本就先按照90件的结转，12月申报另外10件的时候再结转那10件的成本查看全部回复

浏览：2531

在有库存的情况下，当月销售了商品，但是没有进项发票的情况下，可以结转成本吗？#出纳#

答疑老师：patience

销售了商品，就可以结转成本查看全部回复

浏览：2306

账上库存有几百万，实际库存只剩一点点，原因是前几年购进的商品是用于工程的，但发票开的是服务费，之前会计不知道，没有把库存对应结转成本，现在该如何处理？#出纳#

答疑老师：杨老师

账面做出库，结转成本（以前年度的用以前年度损益调整），借：以前年度损益调整dai：库存商品查看全部回复

浏览：3365

想问一下，商贸公司开发票，销项按照采购货物价格来结转成本，那如果我开了服务费12万，，也是用货物进项发票抵扣，导致最后结转成本的时候库存很多很多，这种情况怎么办啊 #注会CPA#

答疑老师：安叔老师

核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转？如果存在大额未及时结转的，应当调整前期的账务处理查看全部回复

浏览：4394

老师你好，我们是商贸企业，因为账上库存远远高于实际库存，所以考虑用打折销售的方法清理下库存，但是具体的操作不太懂，如果我们要打折销售给客户，那销售合同要怎么体现？是要列明原价和折后价对吗？还有就是我们开具折扣发票后，该怎么结转成本，为什么采用打折销售这一方法后成本就可以多结转一点呢？#商业#

答疑老师：Lucky

当商品价格低于市场价格，需要有足够的理由，比如临期产品，降价促销，比如以前年度库存，市场上价格明显低于原价，这些都是可以的，合同可以按实际销售价格签就可以，成本按实际成本结转查看全部回复

浏览：7180

公司之前库存商品按售价百分八十进行结转，后来同一会计年度又纠正为按对应进货价结转，由于之前结转成本偏高，后来纠正后导致某一商品库存出现贷方余额，老师，这种情况怎么处理 #其他行业#

答疑老师：小妮老师

你们之前的账务结转的成本数据是错误的，按照目前实际库存借：库存商品 dai：主营业务成本（或借：主营业务成本红字）查看全部回复

浏览：3771

1月售出的商品 2月才开销项发票 2月发票不能归入1月的账那要怎么做分录啊还有结转成本那些 #工业制造#

答疑老师：清岚

1月份销售出库借：发出商品dai：库存商品 2月份根据发票确认收入结转成本查看全部回复

浏览：3848

项目1485万（A项目1000多万；B项目300多万），销项发票和合同分别是两个项目，但成本票全是项目A。现在账务因为分项目核算，我现在怎么结转成本，因为B项目没有成本可结转，这种情况怎么处理啊 #建筑工程#

答疑老师：杨老师

成本票全部是A是什么意思？发票上备注的项目名称吗？查看全部回复

浏览：3393

注册广告公司是一般纳税人，税率选的13%，可以换成6%的税率吗？#商业#

答疑老师：许老师

账上库存大于实际库存的部分，作为盘亏处理，先计入待处理财产损溢，查看原因后最终计入其他应收款、营业外支出等科目。查看全部回复

浏览：6946

商贸业，是怎么结转库存的，是看开出去的发票是什么商品就结转那个商品的成本吗 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

入库的时候没有做库存账吗查看全部回复

浏览：4373

付了定金的单子基本都是要送货的，因为没送货，所以不能出库，等再次销售的时候查询成本价可能是最早先的活动成本价，但实际送货时，活动价的库存已经没有，最终导致该销售单亏损，我该怎么核算呀，#出纳#

答疑老师：王苗苗老师

增值税纳税义务发生时间：　一、纳税人发生销售货物或者加工、修理修配劳务，销售服务、无形资产、不动产的应税销售行为，先开具增值税发票的，为开具发票的当天。二、纳税人采取直接收款方式销售货物，不论货物是否发出，均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。三、纳税人采取赊销方式销售货物，签订了书面合同的，为书面合同约定的收款日期的当天。四、纳税人采取赊销方式销售货物，无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的，为货物发出的当天。五、纳税人采取分期收款方式销售货物，签订了书面合同的，为书面合同约定的收款日期的当天六、纳税人采取分期收款方式销售货物，无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的，为货物发出的当天。七、纳税人采取预收货款方式销售货物（特定货物除外），为货物发出的当天。八、纳税人采取预收货款方式，生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等特定货物，为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天。九、纳税人委托其他纳税人代销货物，为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的，为发出代销货物满180天的当天。十、纳税人销售加工、修理修配劳务，为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。十一、纳税人进口货物，为报关进口的当天。查看全部回复

浏览：4684

老师我们是家居零售行业，送货时同一订单可能分多次送（可能跨月），收入确认是按送货时间？按整单还是送货部分？#商业#

答疑老师：大宁老师

增值税纳税义务发生时间：　一、纳税人发生销售货物或者加工、修理修配劳务，销售服务、无形资产、不动产的应税销售行为，先开具增值税发票的，为开具发票的当天。二、纳税人采取直接收款方式销售货物，不论货物是否发出，均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。三、纳税人采取赊销方式销售货物，签订了书面合同的，为书面合同约定的收款日期的当天。四、纳税人采取赊销方式销售货物，无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的，为货物发出的当天。五、纳税人采取分期收款方式销售货物，签订了书面合同的，为书面合同约定的收款日期的当天六、纳税人采取分期收款方式销售货物，无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的，为货物发出的当天。七、纳税人采取预收货款方式销售货物（特定货物除外），为货物发出的当天。八、纳税人采取预收货款方式，生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等特定货物，为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天。九、纳税人委托其他纳税人代销货物，为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的，为发出代销货物满180天的当天。十、纳税人销售加工、修理修配劳务，为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。十一、纳税人进口货物，为报关进口的当天。查看全部回复

浏览：5213

12月作废了10月的销项发票，又重新开具一模一样的，导致我12月的库存商品是负数的，这样结转主营业务成本库存商品是负数，怎么调平库存商品，当月没有购进作废重开的库存商品 10月的购进商品是好几张发票一起的，这样红冲不了 #商业#

答疑老师：Icy 何

你红冲之后又重新开具应该不影响你的库存啊查看全部回复

浏览：4455

上月进购一批免税商品（拖拉机是主营），商品已收到货款已支付，未收到发票，商品已销售，月末做了暂估入库和暂估结转成本，暂估结转的成本比实际收到发票金额大，到了年末以上账务应该怎么处理？怎么冲减？#农业#

答疑老师：venus老师

同学红冲暂估成本，按正确成本重新做帐查看全部回复

浏览：4983

我之前月份暂估入库了50KG的产品，销项也已经开出去了，结转成本按照付款金额扣除税费自己算的，今天才收到对方的发票，但是数量开的是25KG，金额是我们付款金额，年底了，对方票紧张可能不给重开，那现在我这边，产品库存是-25KG，结余金额是0，我是要转出来一些成本吗？怎么处理比较好 #商业#

答疑老师：Annina老师

如果能确定汇算清缴前来发票的，不用处理查看全部回复

浏览：4764

我之前月份暂估入库了50KG的产品，销项也已经开出去了，结转成本按照付款金额扣除税费自己算的，今天才收到对方的发票，但是数量开的是25KG，金额是我们付款金额，年底了，对方票紧张可能不给重开，那现在我这边，产品库存是-25KG，结余金额是0，我是要转出来一些成本吗？怎么处理比较好 #商业#

答疑老师：高老师

如果是50KG，收到的进项票开错了，退回。如果是25KG，你的销项票开错了，要回查看全部回复

浏览：4124

商品,库存,销项,发票,结转成本,结转,跨年

a商品库存已经没有了，销项发票开出去了，结转成本的时候结转成b商品了,这个要怎样修改，已经跨年了 #初级#