小规模,一般纳税人,收入,计提,工资薪金

老师小规模和一般纳税人的企业是不是只要没有收入，是不是不用计提工资薪金呢#其他行业#

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老师您好，我想请问个问题。我公司是五月份升为的一般纳税人，然后五月份去税务局申报了小规模4-6月的税和属于5月份一般纳税人的税。但是3月份有一张海关进口增值税（已缴纳有银行回单）；还有一张销项收入发票（未超征收范围），那期末增值税有余额怎么结转，直接在四月份期末计提结转吗？我做海关进口增值税的分录是：借：应交税费—应交增值税—已交税金 贷：银行存款 这笔分录在三月份 不知道这样对不对？#其他行业#

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小规模计提和发放工资的时候都是记的总数，发放用的其他应付款，但是半年后老板给我对公账户，工资是分人头发放的。还有几笔上个季度的收入。。怎么补银行账呀？#其他行业#

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小规模公司 电商业务 1、打款收入1500W（抖音对公）是否强制升一般纳税人，还是开票超过500W升一般纳税人 2、年平台（抖音对公）打款收入1500W 开票200W,进项票1200W，工资100W，交多少税？详细计算公式 3、年平台（抖音对公）打款收入2500W 开票500W,进项票2000W，工资100W，交多少税？详细计算公式#出纳#

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小规模纳税人连续滚动年度开票的不含税收入超过了5,000,000多的部分是按一般纳税人的标准还是小规模的标准？#房地产#

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10月份多开一张发票，这个月才发现做了红冲，但是我们现在是一般纳税人了，10月份还是小规模，那下个月的时候这红冲这部分收入要填在哪里？毕竟税率都不一样了#其他行业#

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小规模企业转为一般纳税人，小规模期间不记账，现在新建账务，原来的固定资产没有取得发票，现在固定资产如何入账，如何计提折旧？#工业制造#

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出口服装贸易公司小规模准备转一般纳税人，（资产、收入，成本）好多资料凭据之前都没有怎么办？有什么办法补固定资产和成本单据和发票？#房地产#

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小规模转一般纳税人，（资产、收入，成本）好多资料凭据之前都没有怎么办？有什么办法补固定资产发票？#工业制造#

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我想问一下我们公司这个月1号的时候生成了一般纳税人，但是在上个月我们还是小规模纳税人的时候我没有计提税但是这个月已经交完了，所以我想做一下计提之后在做一下支付的分录，我应该怎么做，因为小规模的时候我们有税收优惠所以我们需要转到营业外收入，这三笔分录我应该怎么写#建筑工程#

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总公司是一般纳税人，分公司可以是小规模吗，其实是分公司的收入由总公司统一报税#商业#

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老师您好，我们是小规模纳税人，去年的专票进了待认证，刚成立的企业，没有收入，原本是打算今年转一般纳税人的，但是综合考虑还是继续小规模，那去年的待认证怎么处理呢？#物业#

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我有家客户，有小规模的A公司，避免开票开超不想转为一般纳税人就新开了一家B公司开票，6月份我把应该在B公司开的票用A公司的税盘开出来了，A公司多40w收入，6月份A公司四十多万收入，我要怎么做才能弥补这个过错#服务业#

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我公司是个人独资的一般纳税人住宿企业，根据前台收入系统申报增值税，请问可以再用别的法人成立个小规模，来分担部分收入，用小规模公司申报部分增值税款可以吗#服务业#

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新开酒店，预计投资500万，收入500-600万，报税按实际收款情况来报，还是只按开票来上交，明年小规模没有优惠政策了，新开这个酒店要设为一般纳税人还是小规模纳税人？#餐饮酒店#

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老师，请问物业公司现阶段为小规模，AB两个标，A标618万，B标480万，现在B标结算480万，公司不想升为一般纳税人，请问如何做税务筹划？（隐匿收入就不要提了，谢谢）#物业#

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老师 就是每月增值税 小规模和一般纳税人的分录您可以给我发一下吗 就是结转 计提增值税#出纳#

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请问建筑业全资子公司由小规模转为一般纳税人，原来适用的小企业会计准则，现在需要变更为企业会计准则吗？目前还没有收入#建筑工程#

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公司有1个员工2022年6-10月休产假，产假期间没发工资，公司只代缴了社保，社保个人部分是407元，由于个税申报那里不能零申报，所以我将个人社保部分填入收入407，实发就0，2022.6-10月产假期间的工资计提是：借：营业费用-工资薪金 407 贷：其他应收款-员工个人部分 407，应付工资0。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴20000，3月出产假工资10000就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分（5*407=2035）再发，实发7965，1月收到生育津贴的分录做了借银存2万贷其他应付#其他行业#

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请问收入对应月份应该属于小规模期间，开票时已经变成一般纳税人，应该按那个税率开#其他行业#

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