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销售方上个月给我开具了一张发票,但是并没交到我们手上,所以我们没有勾选抵扣,但是这个月销售方发现发票开具错误,把发票冲红了。请问影响我们的进项税吗?我们需要拿走红字发票的后面两联记账吗?#工业制造#
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做手工帐时,银行回执单上有一笔发工资的帐,从基本户发工资,转的比实际工资多了,该怎么记账?计提工资:借:管理费用,贷:应付职工薪酬,其他应付款。发工资:借:应付职工薪酬,其他应付款,贷:银行存款。是这样吗???#出纳#
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企业多缴往年增值税,附加税 税局不受理退税,受理形成税务虚拟账户留抵欠税抵扣申报时的税款 在税务码上办上提交申请多缴抵欠税! 请问老师 在账务处理上应怎么做分录!是否需要新增科目“增值税检查调整”#房地产#
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甲公司2013年12月份发生与银行存款有关的业务如下: (2)12月31日,甲公司银行存款日记账余额为432万元,银行转来对账单余额 为664万元。经逐笔核对,发现以下未达账项: ①甲公司已将12月28日收到的A公司赔款登记人账,但银行尚未记账。 ②B公司尚未将12月29日收到的支票送存银行。 3甲公司委托银行代收C公司购货款384万元,银行已于12月30日收妥并登 记入账,但甲公司尚未收到收款通知。 ④12月份甲公司发生借款利息32万元,银行已减少其存款,但甲公司尚未收到 银行的付款通知。 要求 1.编制甲公司上述业务的会计分录 2.根据上述资料编制甲公司银行存款余额调节表#初级#
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公司账目之前是给代理记账公司记账,现在出现应付账款——暂估虚多,库存虚多,有些发票不知回来了没,因为有些业务往来是2019年度的事情,预付账款一直挂着好多公司,库存类发票用作于费用类发票,真的不知道怎么解决了 现在问题都整理出来了,就是不会调整 这个账现金是虚的,可以用现金去调账吗?如果用现金去调账可以调账哪些科目的呢 我们的每个科目差不多都有大大小小的问题.希望老师可以给个建议#商业#
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公司账目之前是给代理记账公司记账,现在出现应付账款——暂估虚多,库存虚多,有些发票不知回来了没,因为有些业务往来是2019年度的事情,预付账款一直挂着好多公司,库存类发票用作于费用类发票,真的不知道怎么解决了#商业#
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老师,请问收到一份海关增值税专用缴款书,完税价格19万,税款1万7,这个金额要怎么记账? 借:库存19万 进项1万7 贷:应付账款20万7 借:库存17万3 进项1万7 贷:应付账款19万 哪种是正确的?#其他行业#
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老师,我想问一下,我是一个酒店行业是一般纳税人,我们酒店这个房子是买的,房款是一部分一部分付的,不是贷款,这种情况我是怎么记账呢? 这个房子现在在装修中,也是付的装修款没有发票呢,装修还没完事这种我怎么记账呢?#餐饮酒店#
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我司成立前购置了3台设备,均在个人名下,用我父亲的名字买的,三台设备还在按揭期,就没有过户到公司名下,然后去年请的财会公司记账,将其中一台设备发票他们给我们入账成主营业务成本抵扣,然后税务局查到说要提供佐证证明去年亏空177万。这张发票他们不认可,咨询一下老师该如何处理?如果剔出来这张成本票,我们利润有120多万,不然要补交近8万的税款#其他行业#
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老师,我们是一般纳税人,收到增值税专用发票,可不可以当月不抵扣?留着过几个月再抵扣呢?上周五,税务局到我们公司来,因为我们公司是去年才新开的制造业公司,所以固定资产呀等等,有很多的增值税进项税额可以抵扣,但是我都没有抵扣,税管员要说我们每个月都把所有发票都抵扣掉,然后留底税额到时候去申请退税.我现在收到增值税进项发票,都是先记入待抵扣税额,等抵扣的时候,我再把待抵扣税额转入进项税额.#工业制造#
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公司租的房子提供给员工住,员工水电气费用从手机交的费用开不了发票,要去现场交才有发票,员工更多时候是在手机上交的,所以这些费用找的餐票代替的,现在不清楚报销单是写餐饮费还是缴水电气(记账冲借:应付职工薪酬-福利费还是借:招待费)?#初级#
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入职了新公司,老板让我把外账负责的内账接回来,接回来之后发现,20年外账乱计提了一笔费用,老板现在拿了发票回来让我冲掉,同时今年第三季度因为盈利交过企业所得税,领导说让我小心做账,不要退税,我该怎么入账#商业#
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我是销售方,10月由于开票信息没有填完整,应该作废开具的专用发票,由于当月没有及时处理,导致了跨月。本月进行负数发票开具的时候,发现已经被购货方抵扣进项税,这样的情况应该怎么处理呢?10月的发票三联都在我这里,开具负数发票后,10月的和我现在的负数发票,抵扣联和购买方记账联我要寄回给购买方吗?#商业#
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老师您好,我想咨询一个问题,就是我们3月份进的货,使用后现在发现了问题,之前商家开给我们的发票都已经抵扣了,现在我要去申请这个已经抵扣的红字发票,然后是不是涉及到税务退税的问题啊,这个麻烦吗,税务会来查吗#其他行业#
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