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Annina老师
公司是小规模还是一般纳税人呢? 查看全部回复
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哈哈老师
借:应付账款/预付账款 dai?应付票据 查看全部回复
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借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
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小规模纳税人增值税不需要计提的 查看全部回复
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高老师
你好,你们车间生产的产品,完工验收入库后相关成本转入自制半成品,另外车间领用再加工时 借:生产成本-半成品 dai:自制半成品 查看全部回复
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税务师晓雨
领用原材料:借:生产成本 dai:原材料 查看全部回复
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直接红冲原来的收入就可以 查看全部回复
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销售货物税率13% 查看全部回复
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你好,是材料订多了多出一个做首饰盒的原材料? 查看全部回复
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这个月收到发票把发票附在上个月资产凭证后面 查看全部回复
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你们开给甲方的,借应收账款,dai收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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借其他应收款-老板,dai银行存款,老板拿材料发票来冲账 查看全部回复
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借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
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递减当期,借应交税费一应交税费(减免税),dai管理费用 查看全部回复
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可以委托付款 查看全部回复
5169
有风险 查看全部回复
5321
借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税进项税额 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
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李钢老师
你好,请问,是工资表里扣了社保,实际社保没扣款对吗? 查看全部回复
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多扣的社保费发给员工就好 查看全部回复
4904
Christina
收到固定资产捐赠还是捐出呢 查看全部回复
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你好,有退货发票应该作废(当月),红冲(跨月),这个业务流程不对啊 查看全部回复
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是借方财务费用利息红字 查看全部回复
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归老师
借:费用 dai:应付职工薪酬-社保 查看全部回复
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你好,需要哪个税种的缴税分录? 查看全部回复
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李伟老师
缴纳增值税:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 缴纳附加税借:税金及附加 dai:银行存款 缴纳企业所得税 借:应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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小黑
一个季度结转一次就可以 查看全部回复
6956
具体什么呢 查看全部回复
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按照上个月正数分录做红字分录 查看全部回复
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这样操作不划算,要视同销售交增值税和所得税 查看全部回复
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你好,你的退税具体是什么业务呢 查看全部回复
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借其他应付款 dai钱 查看全部回复
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支付宝提现扣的手续费进财务费用 查看全部回复
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小规模 借库存商品 (含进口增值税+关税)dai钱 查看全部回复
4996
你608是退税 查看全部回复
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是之前挂账没交吗?还是交了没做账呢? 查看全部回复
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借管理费用-公司社保,应付职工薪酬-社保,其他应收款-个人社保,dai应付职工薪酬-社保,银行存款 查看全部回复
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员工用的电动车棚么 可以放福利费 查看全部回复
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你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
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借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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你好,在月末结转时,把成本费用结转到本年利润的借方,你写的是三项费用的结转 查看全部回复
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你好,是什么原因退回税款? 查看全部回复
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租来干什么的? 查看全部回复
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小规模纳税人不用结转增值税呀 查看全部回复
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原来的分录是什么,你想调成什么 查看全部回复
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没有问题 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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如果是政府会计的话,预算会计 借:项目支出 dai:资金结存 查看全部回复
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借银行存款,dai短期借款 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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王苗苗老师
先把一家银行的钱还了,之前做的是短期借款就冲短期借款,然后再从另外一家dai出来,走短期借款就可以 查看全部回复
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不是,这个是缴增值税的分录 查看全部回复
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会计上还是按照固定资产折旧处理 查看全部回复
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高荣老师
销售药品奖励可以计入应付职工薪酬-绩效 查看全部回复
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你所说的近效期对现是什么情况 查看全部回复
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借税金及附加,dai银行存款 查看全部回复
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假如工行收,农行支付,借银行存款-工行,dai银行存款-农行 查看全部回复
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你好,社保和工资在一起做分录 查看全部回复
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这笔钱是员工代垫?还是从公司支的? 查看全部回复
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不行,必须通过以前年度损益调整,小企业会计准则除外 查看全部回复
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支付的与经营有关的现金 查看全部回复
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对,之前做账红冲就行,然后再按照正确的发票再做账。入库单不需要填写 查看全部回复
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个人负担120剩下公司负担对吗? 查看全部回复
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目前有两种处理方法:1、借:营业外支出 dai:长期股权投资 2、借:实收资本(资本公积)dai:长期股权投资 查看全部回复
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借:应交税费-应交增值税-销项 应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 查看全部回复
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没问题这个是允许的 查看全部回复
6336
借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
6741
你好,计入固定资产 查看全部回复
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你好,瓷砖是公司装修用的吗? 查看全部回复
5126
你好,是什么税款呢? 查看全部回复
5595
根据公司规模,如果50万金额不算大的话,可以 借:管理费用50 dai:银行存款20 应付账款30 查看全部回复
5020
郭艳飞
你们花钱不是财政授权支付吗? 查看全部回复
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一般考试中,有特别指明的二级科目必须写,其他都可以写一级科目的 查看全部回复
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其实这个说明并没有固定的格式,你只需要把这个情况完整的说明一下,重要的是需要在这个说明上盖章才行。 查看全部回复
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借费用,应交税费一应交增值税一待认证进项税额 查看全部回复
7111
是的 查看全部回复
4193
悠悠老师
如果购买肉已作分录,通过其他应收款核算(借方〉。那发放工资时,dai方即可。理解为代收代支。 查看全部回复
5352
2017年: 借:资产处置损益1500 dai:无形资产1500 借:累计摊销300 dai:管理费用300 查看全部回复
5724
照常计提,但是这个月没发工资就先做零申报,等两个月一起发了一起申报了。 查看全部回复
5398
你好,当时付货款时怎么做的分录? 查看全部回复
4634
有点子专票,也是可以抵扣的。 查看全部回复
4475
你好,请问是什么减免? 查看全部回复
5052
本月的账务处理:借:管理费用-五险一金 dai:应付职工薪酬-五险一金(单位部分) 缴纳的时候借:应付职工薪酬-五险一金(单位部分)其他应收款-个人部分(公司先行垫付) dai:银行存款 查看全部回复
5243
借:管理费用-工会经费 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
6156
社保个人部分你们是在哪个科目核算的 查看全部回复
6539
没问题,你每天付款,月底一次性付款是可以的 查看全部回复
5073
你好,根据实际业务补入帐就行了 查看全部回复
5348
你好,错误申报了,是吧 查看全部回复
5688
借:应交税费-增值税-进项税额 dai:应交税费-增值税-待抵扣进项税 查看全部回复
4759
抵扣以后借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待抵扣进项税额 查看全部回复
5249
你上月社保没有交费成功,怎么做了银行呢? 查看全部回复
需要先按照红字发票做红冲收入的分录,然后再按照正确的再做一遍 查看全部回复
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5577
借工程物资,dai应付账款 查看全部回复
6493
借:管理费用/制造费用等-劳务费 A 应交税费-应交增值税-进项B dai:应付职工薪酬 查看全部回复
5049
A公司转钱给B 分录 借:银行存款 dai:其他应付款 B公司支付货款 借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
5992
借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
4388
李力
入账价值6102,借,长期股权投资5400+5400×0.13=6102,dai,其他业务收入5400,应交税费-应交增值税(销项税)702。 查看全部回复
19615
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