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燕子老师
你好,直接不退税的这票进项发票不做退税勾选就可以 查看全部回复
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tammy老师
内账对选择月份年份没有什么太大要,如果你们说从19年建立起就开始建账套,那就可以选择19年开始,如果没有要求,按现在建账套的年份起设立就可以 查看全部回复
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清岚
不含税收入36/1.13 查看全部回复
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你们自己购买的是吗? 查看全部回复
2536
你们采购直接卖给对方,开具形式发票 查看全部回复
3416
小妮老师
你们货物发出符合收入确认条件的就建议计入收入了 查看全部回复
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你好,国际货物运输是免税的 查看全部回复
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王苗苗老师
确认收入是按照出口发票开票的金额确认 查看全部回复
2331
孙老师
出口报关了吗 查看全部回复
2500
wam
免费报关出口的样品是免税的,样品的进项需转出。如果报关走的是视同内销,不需进项转出 查看全部回复
3127
patience
可以 查看全部回复
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可以计入合同履约成本或主营业务成本 查看全部回复
2754
andy老师
是含税的 查看全部回复
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公司新成立拍摄公司宣传片租赁了场地?是公司为了拍摄宣传片租赁了场地么 查看全部回复
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https://mp.weixin.qq.com/s/aEGaqbgSieusbd-XLNSbHw 查看全部回复
2022
云峰老师
按照期末的汇率来调整 查看全部回复
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从描述来看,净额法确认 查看全部回复
2516
甘老师
经营范围有劳务才可以开 查看全部回复
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简易计税是无法开具专票的 查看全部回复
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对的 查看全部回复
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同学你好,如果我们是出口企业,可以申请退税的 查看全部回复
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国家税务总局《关于外贸企业出口视同内销货物进项税额抵扣有关问题的通知》规定,自2008年4月1日起,外贸企业出口视同内销货物的进项税额抵扣必须符合以下要求:(1)必须在规定认证期限内办理认证手续的增值税专用发票,否则不予抵扣。(2)必须在出口货物规定申报退(免)税的期限截止之日的次日起30天内,向主管退税的税务机关申请开具《外贸企业出口视同内销征税货物进项税额抵扣证明》,并凭此证明在下一个征收期内进行申报抵扣,否则不予抵扣。(3)抵扣的进项税额必须小于或等于证明所列税额,否则不予抵扣。 查看全部回复
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需要的 借:合同履约成本-工程施工-工资 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款等 查看全部回复
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现在基本是制作一套账,两套账存在查账风险 查看全部回复
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同学你好,有可能是对方的发票还没上传,所以电子税务局接收不到发票的信息 查看全部回复
2920
许老师
营业执照可以写成:制造并销售模具 查看全部回复
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高老师
对照下 查看全部回复
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小规模出口免税 查看全部回复
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代收是,借:银行存款-基本户或者一般户 dai:应收账款,转入专户时,借:银行存款-专户 dai:银行存款-基本户或者一般户 查看全部回复
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子公司必须独立核算,独立申报纳税。分公司不是独立法人,可以不独立核算,所得税可以在总公司合并汇算清缴。 查看全部回复
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①分公司:增值税需要在当地缴纳,企业所得税当地预缴,年度由总公司汇算清缴;②子公司:增值税需要在当地缴纳,企业所得税也是当地缴纳(可以单独适用小微企业所得税优惠政策) 查看全部回复
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同学你好,目前出口退税申报有两种方式,一种就是直接在直接在电子税务局在线申报就可以了,不需要软件;还有一种就是通过擎天的智能配单系统,进行离线申报 查看全部回复
3435
可以临时超范围开具发票的 查看全部回复
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运费不属于其他建筑服务 查看全部回复
2681
安叔老师
财务需要出口税务备案,每月需要出口退税, 查看全部回复
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你好,这种情况是可以申请退税的 查看全部回复
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纯劳务的话不能开成工程服务 查看全部回复
4576
要申报什么 查看全部回复
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租入车辆的用途是什么,是用于项目,还是什么 查看全部回复
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可以计入管理费用 查看全部回复
2692
进出口贸易增值税税率和国内增值税税率基本是一致的 查看全部回复
3091
可以的 查看全部回复
2033
现在社保已经联网了,挂靠的建造师要么不交社保,缴了如果申报个税建议发放工资(跟挂靠人员商量好) 查看全部回复
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同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
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可以,有真实业务支撑就行 查看全部回复
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建筑服务是9% 查看全部回复
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你们有实际业务吗 查看全部回复
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两者没有一致,建议改单 查看全部回复
3013
当年度出口的货物,次年4月15日前办理出口退税都可以的。一般都是先报关出口,然后再让供应商根据报关单上的货物名称单位数量开具发票,要保证完全一致。因此,没问题的。建议你公司办理退税越早越好。 查看全部回复
2995
借应收账款dai主营业务收入应交税费 借主营业务成本dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬dai应收账款 查看全部回复
1988
根据国家税务总局2013年12号公告规定,出口企业出口货物报关单、增值税专用发票上的商品名称须相符,否则不得申报出口退(免)税。 查看全部回复
10703
根据实际结算方式写 查看全部回复
2590
同学你好 开专票,税率4月1日后至年底只能开3%的。 查看全部回复
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出口免税方式的就是你们这种,选择了这种方式出口免增值税,不用去申请退税 查看全部回复
2164
未实行“免、抵、退”办法的一般纳税人出口货物按规定退税的,按规定计算的应收出口退税额,做如下分录: 借:其他应收款——应收出口退税款 dai:应交税费——应交增值税(出口退税) 收到出口退税时: 借:银行存款 dai:其他应收款——应收出口退税款 实行“免、抵、退”办法的一般纳税人出口货物,在货物出口销售后结转产品销售成本时,按规定计算的退税额低于购进时取得的增值税专用发票上的增值税额的差额,做如下分录: 借:主营业务成本 dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 按规定计算的当期出口货物的进项税抵减内销产品的应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额) dai:应交税费——应交增值税(出口退税) 在规定期限内,内销产品的应纳税额不足以抵减出口货物的进项税额,不足部分按有关税法规定给予退税的,应在实际收到退税款时: 借:银行存款 dai:应交税费——应交增值税(出口退税) 查看全部回复
2892
颜老师
原料为什么还是租用? 查看全部回复
2078
小小
你们清包工可以选择简易征收,按3%的税率 查看全部回复
1965
出口环节的关税,计入应交税费核算 进口环节的关税计入进口货物成本核算 查看全部回复
2257
您这是干啥用的表格? 查看全部回复
2323
填在第一行那里,建筑服务 查看全部回复
2102
这个需要调查原因的 查看全部回复
3576
成立个体户,签订合同;发奖金;报费用;发补偿金(平均工资3倍以内免税) 查看全部回复
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包工包料一般是申报增值税和附加税 查看全部回复
2880
要么延期要么注销 查看全部回复
2299
无论是小规模企业,一般纳税人,私营企业,工商个体户,新成立公司都可以办理。无注册资金,年销售额限制。即使您办理了进出口权如果最近三五年没有从事外贸贸易也不会被取消资格。只有拥有进出口权的企业,才可依法自主地从事进出口业务 1、先整理资料:全套资料(执照副本原件、公章、私章、开户许可证复印件、章程、租赁合同原件) 2、到外经贸局办理《对外贸易经营者备案登记表》1-2个工作日; 3、到海关办理《中华人民共和国海关进出口货物收发货人报送注册登记证书》1个工作日; 4、外汇账号备案; 5、到海关办理《电子口岸卡》(15-20个工作日) 6、自理报检企业备案登记证明书1个工作日; 7、到外汇管理局备案、刻报关章1个工作日。 查看全部回复
2400
要看你们的实际业务,通常的购销业务,国内公司不享受退税优惠 查看全部回复
3061
同学你好 咱们合同上是怎么签订的。 查看全部回复
3574
根据业务记账 查看全部回复
2356
看经营范围有服务业,批发零售业和制造业。一般交增值税,基础电信的增值税税率为9%,货物类13%;城市建设维护税,教育费,地方教育费;印花税,个税,企业所得税等,具体的要看税局核定的税种。 查看全部回复
2744
将免征水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。 查看全部回复
2837
企业收到政府搬迁补偿款时,其会计分录如下: 借:银行存款 dai:专项应付款 查看全部回复
2402
商务厅(局) 查看全部回复
2847
这个需要根据自己公司产品的出口国家和地区来判定。出口欧盟要CE认证、出口日本做PSE、出口美国做UL、出口沙特做SASO认证等。不同的国家对于认证要求都是不同的。但是都必须办理进出口许可证。 进出口许可证是由国家有关机关给进出口商签发的允许商品进口或出口的证书。 查看全部回复
2513
谭老师
需要与工程一起结算开票 查看全部回复
3197
一般纳税人取得实际业务发生的专票,是可以正常抵扣的 查看全部回复
1934
已经跨月 查看全部回复
10206
杨老师
做账可以一套,分项目核算,因为内账更多的作用就是给老板查看企业经营情况的,能按项目分类,更清晰 查看全部回复
4765
1、营业执照 出口企业必须经工商行政管理部门登记注册并领取《企业法人营业执照》或《营业执照》,注册资本(金)不低于50万元人民币。 2、税务登记证 出口企业必须已办理税务登记,依法纳税。 3、海关自立报关登记证书 出口企业必须到海关办理海关自立报关登记证书。 4、出口企业退税登记证 根据国税发[2002]11号文件规定:企业应在取得外经贸进出口经营权后30日内办理税务退税登记。 查看全部回复
2032
是 查看全部回复
2310
需要申报个税的,不管是临时人员还是自身的员工 查看全部回复
1613
已经被稽查到,建议是及时补申报个税 查看全部回复
2838
购入材料计入工程物资,领用是计入合同履约成本-工程施工-原材料 查看全部回复
2604
有一定的风险 查看全部回复
1568
出口货物不退税,那能享受免税吗 查看全部回复
3100
如果是备注有问题的,还是建议重新开具的 查看全部回复
2450
木言
有时间限制,一般不能超过应预缴申报之月起6个月 查看全部回复
1952
借应帐帐款等 dai合同结算 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2965
电子税务局里出口管理模块里面申请之后,打印出来盖章去税务局办理备案 查看全部回复
2337
1.与国外客户签的销售合同,销售给国外公司,收的是美元,是需要折合人民币交印花税吗?但是我们的合同一般都是,先预收一部分货款,剩下的钱可能得过好久才收到,这部分预收的也需要交印花税吗?还是说得按照合同上的金额来交 按照合同上的金额来缴纳印花税 (五)应税凭证金额为人民币以外的货币的,应当按照凭证书立当日的人民币汇率中间价折合人民币确定计税依据。 查看全部回复
2969
支付费用并收到发票 借:合同履约成本-工程施工-机械租赁 dai:银行存款 根据施工进度百分比确认收入并结转成本 借:主营业务成本 dai:合同履约成本-xxx 查看全部回复
5080
登录电子税务局官网,选择“我要办税-证明开具”; 点击左下方目录中的“开具出口退(免)税证明”,选择“出口货物转内销证明开具”,点击“在线申报”。 查看全部回复
4631
账务方面正常处理,可以申请不享受退税 查看全部回复
2198
要的 查看全部回复
1950
是的 查看全部回复
7801
应交税费-未交增值税的借方 查看全部回复
3241
如果你们的退税率高,而且进项税比较多,建议你选择一般纳税人 查看全部回复
7328
应该是可以的,那工商变更通知书去 查看全部回复
2261
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