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哈哈老师
按照总额抵扣就行 查看全部回复
10195
没有直接关系,因为可以抵扣的进项税额和成本发票不一定是对应的 查看全部回复
10081
清岚
下面这个图片汇总上传点击看可以吗? 查看全部回复
4904
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4619
venus老师
不可以在取得相关证书的当年,按照3600元定额扣除。 查看全部回复
4759
王苗苗老师
建议方案就是不做处理,划分责任,被查的时候和你没有关系就好了。 你说的方案,第一,很难实现,第二、你自己又涉嫌虚开发票,把自己搭进去了。 查看全部回复
4579
夏老师
可以 查看全部回复
4788
咱们后续还有业务需要开票吗? 查看全部回复
4370
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 ( 国家税务总局公告2020年第1号 ) 使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 普通发票丢失建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
5282
Alice老师
您好,一般纳税人收到水费,电费,租金这些费用的专票都是可以做进项抵扣的 查看全部回复
5030
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4157
您好,这个不需要分类勾选的 查看全部回复
3446
不需要其他资料了 查看全部回复
3750
差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
3810
老板私人物品不建议入账抵扣 查看全部回复
5025
Angel老师
您好,可以的。 查看全部回复
4532
像您描述的这种情况,当期增值税和附加税是0,不用缴纳增值税和附加税税款的 查看全部回复
3535
高老师
小规模纳税人申报增值税不考虑进项税额抵扣销项税额 查看全部回复
3462
您好,“根据《中华人民共和国发票管理办法》(国函〔1993〕174号)规定:第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。”因此,若不符合上述规定的,不得作为有效凭证,建议重新开具。 查看全部回复
4278
印花税是按照合同上的金额去申报的,购销合同的印花税税率是万分之三 查看全部回复
2714
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4866
大宁老师
应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他等 查看全部回复
3719
购买方已认证抵扣,由购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3492
梦梦老师
财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
7330
《中华人民共和国增值税暂行条例》第十条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务; (二)非正常损失的购进货物及相关的应税劳务; (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务; (四)国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品; (五)本条第(一)项至第(四)项规定的货物的运输费用和销售免税货物的运输费用。 查看全部回复
3622
做账同开票收入是一样的 申报的时候做到未来票收入里 查看全部回复
4235
Annina老师
税率是由业务决定的,不是随意操作的 查看全部回复
4078
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4898
您好,待认证进项税就是还没有进行抵扣勾选的进项,认证之后就可以转入进项税 查看全部回复
3689
如果月末增值税结转过就好,不交增值税不需要做帐 查看全部回复
4984
如果取得的是电子发票且发票左上角有通行费字样的,可以抵扣 查看全部回复
3113
如果小规模纳税人期间没有收入,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
3734
你好 企业免税项目不能抵扣进项税额?专票要认证后做进项转出处理 查看全部回复
3942
如果是办公用,可以抵扣。如果是做为公司福利或发给员工,不可以抵扣 查看全部回复
8466
一般纳税人丢失了已经开具专用发票的发票联和抵扣联。如果丢失前已经认证相符,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 一般纳税人丢失了已经开具专用发票的发票联和抵扣联。如果丢失前未认证,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证,认证相符的,凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 一般纳税人丢失已开具专用发票的抵扣联,如果丢失前已认证相符,可使用专用发票的发票联复印件留存备查;如果丢失前未认证的或专用发票抵扣联无法认证,可使用专用发票的发票联到主管税务机关认证,专用发票的发票联复印件留存备查。 一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联,可将专用发票的抵扣联作为记账凭证,专用发票抵扣联复印件留存备查。 查看全部回复
3434
你剩下的不含税金额还是可以作为成本入账的 查看全部回复
4009
纳税人支付的道路通行费,按照收费公路通行费增值税电子普通发票上注明的增值税额抵扣进项税额。 查看全部回复
3958
你好 你是说增值税申报表吗 查看全部回复
4023
原来的发票需要作废,然后到新地址的税务局重新申请 查看全部回复
5207
已经抵扣过是按13% 查看全部回复
3612
1、双击生产企业出口退税申报系统 2、出口货物明细申报录入 3、收齐出口单证明细录入 4、申报数据处理—数据一致性检查 5、免抵退税申报—生成明细申报数据—确定—拷到A盘预审 6、到税务预审反馈后,撤销已生成数据 7、基础数据采集—增值税申报表项目录入—增加—录入(根据增值税申报表录入) 8、数据一次性检查 9、基础数据采集—免抵退申报汇总表录入—增加—保存(注意:应调整销售额与增值税纳税申报表差额) 查看全部回复
4185
你好,不能抵扣 查看全部回复
4970
甜甜老师
您好,这样三方抵债是可以的,一般留存各方的交易协议,交易记录,三方抵债协议,抵债交易记录等 查看全部回复
3183
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额-前期留抵进项税额+本期进项税额转出 查看全部回复
8428
不管当月还是隔月红冲的都需要做账 查看全部回复
5512
你好,如果是多交的增值税和附加税,可以向主管税局申请退抵税,待税局审批后按审批结果处理 查看全部回复
6370
有风险,充值卡发票不能计入费用 查看全部回复
4472
没问题,这么一直挂着也行 查看全部回复
4240
一般纳税人不带操作人员属于动产租赁,税率13%,带操作人员属于建筑服务,税率9% 查看全部回复
4139
可以抵扣 查看全部回复
6225
5238
你好,不能抵扣的 查看全部回复
11047
你好,个人车辆转给公司,可以办理二手车过户或者作为对公司的投资 查看全部回复
5168
andy老师
你可以先登录网上电子税局看看能不能改,如果不能,那么需要去大厅 查看全部回复
9159
可以作为备用金 查看全部回复
4222
你好,可以 查看全部回复
3784
对,严格来说得重新开票的,如果没有跨月呢把之前的作废了重新开票 查看全部回复
3444
具体什么发票?想抵扣什么税 查看全部回复
3674
对,小规模取得专票价税合计做账就行 查看全部回复
4131
这个有好几种处理,一个是销售了直接确认收入,不结转成本,一个是冲减研发费用 查看全部回复
3781
借成本/费用 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
4183
第一看看网上能补报吗?如果不行去税务局申报 查看全部回复
3330
不需要准备材料,没有期限 查看全部回复
4918
计提借应交税费-增值税加计扣除,dai其他收益/营业外收入 抵扣,借应交税费未交增值税,dai应交税费增值税加计扣除银行存款。 查看全部回复
3645
这个你们什么行业,要可以简易计税 查看全部回复
5476
你好,不能税前扣除 查看全部回复
3361
4344
是抵扣的部分不能开票 查看全部回复
25671
陈米老师
用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务不能抵扣进项税额。该四件套不能抵扣进项。 该四件套送客户,借记销售费用,dai记银行存款。 查看全部回复
14882
COCO老师
按照付款金额,重新开票 查看全部回复
4012
如果是对方已经上传,显示审核通过才可以,如果操作没有问题,那就是系统问题,可以联系客服 查看全部回复
4914
“本期是否适用增值税小规模纳税人减征政策(减免性质代码__城市维护建设税:07049901,减免性质代码_教育费附加:61049901,减免性质代码_地方教育附加:99049901)”:纳税人自增值税一般纳税人按规定转登记为小规模纳税人的,自成为小规模纳税人的当月起适用减征优惠。 查看全部回复
3588
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6826
不可以 查看全部回复
4294
不需要退还 查看全部回复
3609
悠悠老师
1、登陆进入“增值税发票综合服务平台”,(选择所属地区)点击“抵扣勾选”—“发票抵扣勾选”; 2、查询当期可勾选的发票信息,确认当期需要抵扣勾选的发票,将当期需要抵扣的发票勾选,并点击“提交”; 3、确认当期需要抵扣的发票信息,确认无误后点击“确认”,可通过“已勾选”再次查询、确认当期抵扣的发票,确认无误后,点击“抵扣勾选”-“抵扣勾选统计”; 4、点击“申请统计”按钮;点击“确定”按钮。 5、再次对本月抵扣统计表进行复核,复核结果无误的,点击“确认”按钮,即可在申报时抵扣进项税款;复核结果有误的,选择“撤销统计”后,可重新进行勾选确认。 查看全部回复
5106
按照委托加工处理: 查看全部回复
3727
这个需要看之前结转增值税是咋做的,有可能结转方式就是没涉及到销项和进项税额的时候结转以后会有余额的 查看全部回复
4190
您好,不可以抵扣进项 查看全部回复
3888
消费税和进项税额无关,该缴纳还是需要缴纳的 查看全部回复
4432
您好,如果是当月的可以直接在开票系统作废,跨月的需要红冲 查看全部回复
4562
从会计的角度出发: A找B购买货物,那么就应该把钱打给B,由B开票给你们。 或者是你们更换合同,由A直接和C签订购货合同,A直接打款给C,由C开票。 但是从商业角度出发: 你们只是一个中间商,如果A直接找C购买,还有你们什么事么。你们自己考虑,当然不排除C乐意多花钱了 查看全部回复
5390
没事,只要是说能看清楚就问题不大 查看全部回复
4407
增值税税负率=实际交纳增值税税额/不含税的实际销售收入×100% 查看全部回复
3584
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3707
是的,需要做账的 查看全部回复
4626
不跨月直接作废就好了(如果是专票认证了就不能作废) 查看全部回复
3740
不能计算抵扣 查看全部回复
4550
您说的取得的是什么专票呢? 查看全部回复
2799
抵扣没有影响,但是建议最好还是让对方重新开一张 查看全部回复
16099
4705
对,需要盖章 查看全部回复
3031
①先检查盖章软件是否安装的是“给参保单位网报电子盖章软件”,因为区上签章系统的服务器变更过地址,有可能造成盖章失败。 ②再检查签章系统的关键服务进程“金格组件服务”是否跟随系统正常启动。没有正常启动的,可以手动启动金格服务,具体操作步骤是: a)点击电脑桌面左下角的“开始”按钮,在所有程序里面找到并点击“iSignature可信电子签章V8”目录,在二级目录里面找到“金格组件服务设置”按钮并点击 查看全部回复
49619
你好,如果你是一般纳税人计算车票进项税额可以抵扣销项增值税 查看全部回复
4466
(销项—进项)/不含税收入=税负 查看全部回复
3632
如果餐饮是独立成立的公司,做账是单独做 查看全部回复
李钢老师
车船税,是随着车辆保险一起交的 查看全部回复
5742
可以将发票作废或者红冲 查看全部回复
4990
对,在开票系统里面就可以开红字发票 查看全部回复
4262
转款事项是什么呢? 查看全部回复
3523
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