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jessica老师
不要入账,直接系统里作废 查看全部回复
4139
Icy 何
如果是专票则是可以抵扣的 查看全部回复
3451
Annina老师
报告税务机关备案 查看全部回复
3635
如果是属于销售退回或者销售折让,或开票有误情况的,可以重开 查看全部回复
3972
有社保U盾的,在人力资源官网-网上办税办理 查看全部回复
4855
如果是一般计税项目的可以 查看全部回复
3400
而已老师
你好 查看全部回复
3886
张瑞峰
专票收到就可以抵扣了 查看全部回复
3818
安叔老师
可以的 查看全部回复
3040
venus老师
必须给单位开的才行 查看全部回复
3419
跨月的只有冲红 查看全部回复
2968
《企业所得税法》相关规定《中华人民共和国企业所得税法》第九条企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除 查看全部回复
3720
红字信息表你们自己保留,不需要盖章 查看全部回复
3609
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4429
山峰
我觉得差额,应该也是养老、医疗、失业保险,以及公积金可以分项算出来的,差额在每项费用里都补记一下,按照原来的分录补记。 查看全部回复
3423
您说的是公会还是工会? 查看全部回复
3889
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3510
餐饮专票不能抵扣 查看全部回复
3067
高老师
可以 查看全部回复
3425
作废发票要收回原票的,可以把发票另外一联复印后盖发票专用章提供给对方入账即可 查看全部回复
3993
张老师
是直接赠送给那个公司,还是暂时借 查看全部回复
4380
企业是否需要缴纳企业所得税,还要看当期企业的净利润是否为正,如果当期净利润为正,是需要缴纳企业所得税的 查看全部回复
4548
可以抵扣的 查看全部回复
4308
微尘
这多出来的部分还需要退回给政府吗 查看全部回复
4535
不用重开 查看全部回复
4443
Karina老师
你这个分录是自己写的吗? 查看全部回复
4706
筱粒老师
1.可以再写一张请款单,填写差额; 2.原始请款单不能随意更改,如果要更改,参考会计凭证帐簿更改方法,划红线,在上方重新填写,要整个数额都要重写,并在修改出由改正人签名或盖章。 3.重新填请款单,转错的退回 查看全部回复
4036
为什么会有差异呢? 查看全部回复
9851
是内部研发的还是外购的 查看全部回复
7418
橘子
普通发票不能抵扣 查看全部回复
3712
计提借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/附加税 查看全部回复
3315
2443
1、交费时: 借:管理费用。 dai:现金(或银行存款)。 2、抵税时: 借:应交税费-应交增值税费(减免税额)。 dai:管理费用 查看全部回复
3162
M老师
他们是建筑公司吧?他们要是一般纳税人,你们也是,就开9%的税率发票 查看全部回复
3255
若鱼老师
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
4100
清岚
你是想问软件的操作流程还是内部管理流程? 查看全部回复
4302
不可以 查看全部回复
3293
福利的不能抵扣进项 查看全部回复
4806
跨月普票直接开红字发票就可以 查看全部回复
3186
mila老师
发票作废需满足如下条件: 1、未跨月. 2、未抄税. 3、未认证. 已验旧,即等于已抄税,是无法直接作废的,只能开具红字发票,开负数发票冲减掉错误发那份发票金额. 查看全部回复
3296
您好,当月的发票才能作废,跨月的要开红字申请单 查看全部回复
4121
如果是一般纳税人可以留着抵扣 查看全部回复
3069
个人在个税APP里面填报或者个人提供资料公司在自然人扣缴客户端填报,需要购房合同,月供支付凭证 查看全部回复
4181
3555
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31223
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4674
是一般纳税人? 查看全部回复
4990
下列进项税额准予从销项税额中抵扣: (一)从销售方取得的增值税专用发票(含税控机动车销售统一发票,下同)上注明的增值税额。 (二)从海关取得的海关进口增值税专用缴款书上注明的增值税额。 (三)购进农产品,除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算的进项税额。 (四)自境外单位或者个人购进劳务、服务、无形资产或者境内的不动产,从税务机关或者扣缴义务人取得的代扣代缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 准予抵扣的项目和扣除率的调整,由国务院决定。 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修 理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
3607
税法有明确的规定:纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3799
购买房屋一般是印花税和契税 查看全部回复
3722
悠悠老师
记账/报税不是老师在这一两句话就能教会你。建议你参加某些会计课程学习。涉及到税,请尽快申报,超期会有滞纳金。根据银行流水,按照会计方法记帐。 查看全部回复
5141
购买的时候 借:管理费用 dai:银行存款 抵减的时候 借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:管理费用 查看全部回复
2770
要 查看全部回复
3772
xinyue
按要求你这张发票属于票面信息不完整,最好作废重开。 查看全部回复
3690
一般纳税人取得农产品发票,可以计算抵扣:买价*扣除率(这里是9%),所以可以抵扣300*9%=27万 查看全部回复
2975
不用交个税 查看全部回复
3626
就是认证了未抵扣完的 查看全部回复
3862
和税务局及时联系,询问怎样操作,一般会要求登报说明 查看全部回复
3861
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交增值税进转出,借应交税费-应交增值税进转出,dai应交税费-未交增值税,借利润分配,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3311
软件发票,维修发票 查看全部回复
4110
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
4393
一般纳税人的进项和销项抵扣是税额抵扣 查看全部回复
4113
大宁老师
固定资产录入日期是什么时候? 查看全部回复
4618
最好不要作废 查看全部回复
3770
莹老师
您问的太笼统了,涉及面广,我们平台有针对事业单位的实操课程,建议您去听听,您可以咨询客服领取 查看全部回复
4669
需要 查看全部回复
3480
当月开票的,可以直接作废;其他就需要红冲的。 查看全部回复
3501
需要要回来 查看全部回复
3095
不需要 查看全部回复
3961
你的发票管理系统是自己excel做的么 查看全部回复
5747
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4269
揭老师
可以提供成本 抵扣企业所得税 但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3104
专票的话,专票上的税是的 查看全部回复
2923
运费的专票的话是的 查看全部回复
3529
劳务派遣人员是劳务公司员工,不可以在劳务公司注册地出差 查看全部回复
3318
一般是的,5天左右,不同地方情况可能不一样,建议和当地工商所落实一下哦 查看全部回复
4893
是的 查看全部回复
4083
借管理费用等 dai应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
4455
你们为什么要开红字信息表 查看全部回复
3033
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
49894
个体户自己不可以开专票。个体户发生增值税应税行为、需要开具专用发票时,可向主管税务机关申请代开。代开增值税专用发票需要的资料如下: 一、国税税务登记证副本原件; 二、申请代开增值税专用发票审批表一式两份; 三、公章; 四、发票专用章; 五、购货方一般纳税人资格证明复印件; 六、税务需要的其他资料。 查看全部回复
6339
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4963
这个没有确定的时间,您可以关注当地财政部门相关网站 查看全部回复
3339
教育附加税抵扣是什么意思呢 查看全部回复
4931
如果你的费用和成本大于收入是不需要交纳所得税的 查看全部回复
3875
一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 二、税务机关为小规模纳税人代开专用发票,需要开具红字专用发票的,按照一般纳税人开具红字专用发票的方法处理。 查看全部回复
2967
现在企业年检都是当地工商局网站里,次年6月底之前在里面填写对应的数据即可 查看全部回复
4168
Summer
可以的,进账可以留抵的, 查看全部回复
3830
周老师
不可行 查看全部回复
5247
没有时间限制 查看全部回复
3500
在电脑上把这个专票空白作废掉, 查看全部回复
3029
只能对应扣除 查看全部回复
4716
可以在电子税务局申请发票增量 查看全部回复
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4462
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5378
包装物取得是普通发票。 查看全部回复
2737
如果是用友软件的话,建议咨询用友软件专业工作人员哦 查看全部回复
4817
Amy老师
是的。简易征收的税额不能用进项税额抵扣。 查看全部回复
3147
作废的发票不计算在收入里 查看全部回复
3610
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