登录/注册
李伟老师
其实主营业务收入和其他业务收入的总成本是不变的,你要想增加其他业务成本,可以适当分一部分人工费进去就好了 查看全部回复
3975
Annina老师
正规的就是按照实际结转的 查看全部回复
6003
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
4676
3454
高老师
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5197
大宁老师
数量,你可以按总额和单价进行倒推,不然可能账实会存在不一致的情况 查看全部回复
5064
你好,是增值税结转? 查看全部回复
4101
你好 查看全部回复
3439
夏老师
需要对冲。完工时冲平: 借:工程结算 dai:工程施工-合同毛利 工程施工-合同成本 查看全部回复
5374
预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
4085
生产成本归集成本费用,完工入库后结转到库存商品,生产成本期末有余额,说明产品当期没有全部完工,存在在产品 查看全部回复
4071
可以 查看全部回复
4318
当月是一样的 查看全部回复
13059
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5022
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4233
你好,如果以前月份都结转了,建议结转 查看全部回复
3902
按照税法规定,预提、暂估的费用在企业所得税汇算前取得发票的,都可以在税前扣除。企业所得税的汇算清缴是在次年5月31日前。 查看全部回复
5097
andy老师
有按完工进度百分比确认的,也有按照全部完工后确认的, 查看全部回复
4279
取消审核 查看全部回复
4402
是最近月份? 查看全部回复
4227
月末需结转损益类科目 查看全部回复
4348
不需要 查看全部回复
4541
不结转 查看全部回复
4137
税务师晓雨
是的 这个是看你们每个月的分配 根据你们对应生产的商品进行一个费用的分配就可以的 查看全部回复
4464
库存商品的成本金额 是可以按照 存货的实际成本计算公式:月末一次加权平均法,本月月末库存存货成本=月末库存存货数量×存货单位成本。移动加权平均法,本月月末库存存货成本=月末库存存货数量×本月月末存货单位成本。 查看全部回复
3634
你们用的是哪个财务软件的呢 可以看一下是否有权限的限制呢 查看全部回复
4115
这样结转的目的,是为了更清晰的知道全年累计盈利多少或者全年累计亏损多少。 查看全部回复
4164
如果使用的是工会会计制度,没有本年利润的科目 查看全部回复
6367
李钢老师
你好,可以多次结转。结转的依据是“竣工” 查看全部回复
4332
潇洒老师
是的 查看全部回复
4950
你好,确认销售收入 借:银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3473
你好,有未完工产品 查看全部回复
3507
完工借库存商品dai生产成本 查看全部回复
3837
借其它业务支出dai周转材料一低值 查看全部回复
4457
软件里面都需要结转的 查看全部回复
4053
你好,定制产品,该有的管理流程也要有的,完工后入库验收环节不能少。成本结转时 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3888
上期期末数 查看全部回复
4311
你好,是的 查看全部回复
3859
借工程施工-设备租赁费,应交税费-应交增值税(待认证进项税),dai应付账款 查看全部回复
3287
产成品入库,结转销售成本 查看全部回复
2560
老板借款 查看全部回复
2899
销售货物的,借主营业务成本,dai库存商品 查看全部回复
3241
王苗苗老师
可以签个委托付款协议,用这个就可以 查看全部回复
4559
你看下软件是否结转了,如果已经结转了就不用再结转了 查看全部回复
3691
需要 查看全部回复
3421
哈哈老师
是的,一般纳税人的增值税月末需要结转的 查看全部回复
4252
你好,发票是当月开具的当月可以作废,跨月开具的只能红冲,一份发票要么作废,要么红冲,不能又作废又红冲 查看全部回复
3853
不用 查看全部回复
3689
你好,基本流程:审核凭证--记账--选择期间结转损益,右上角全选,点击确定 查看全部回复
4393
不能 查看全部回复
6118
本年利润转利润分配 查看全部回复
4716
你好,老师推荐一种比较简便的结转方法 查看全部回复
3633
属于业务成本的库结转 查看全部回复
8070
成本根据收入结转 查看全部回复
7852
银行存款不用结转,有余额正常的 查看全部回复
4090
不同的公司结转的内容都不一样,不同的人对结转到底是什么也理解的不一样,不能一概而论。 查看全部回复
2969
没问题 查看全部回复
3382
你好,是哪一项对不上? 查看全部回复
3353
如果是建筑施工企业,采用的小企业会计准则的话,材料一般记到原材料,借:原材料 dai:应付账款 领用借:工程施工 dai:原材料,结转成本借:主营业务成本 dai:工程施工。 查看全部回复
4577
你好,如果该入帐没入帐,补记入帐 查看全部回复
4247
累计折旧这个科目不是损益类的,但是对应的科目记入到损益类科目里面 查看全部回复
4951
都结转了,你再仔细看看 查看全部回复
3976
小规模转一般纳税人,不需要更换账套 查看全部回复
3459
最好据实结转成本 查看全部回复
6908
确定成本,只是没有到票的,可以暂估成本 查看全部回复
5108
成本类科目期末可以余额的,一般在报表存货项目里面列示,损益类科目,期末无余额 查看全部回复
2867
归老师
只有这一个项目的话 就确认380*0.3=114万收入 结转100万成本 如果380万是含税的换算成不含税的就可以 查看全部回复
4370
借:投资性房地产 dai:银行 需要结转成本 租赁收入一般走其他业务收入 你们如果是专门做这个的也可以走主营 借:银行dai:其他业务收入 借:其他业务成本 dai:折旧 查看全部回复
3919
你好,月末在凭证审核过帐后自动结转损益 查看全部回复
4599
7647
不是的,这个是结转到今年的未分配利润的 查看全部回复
6038
如果你说的是企业所得税季报,这个数据是填到利润表的 查看全部回复
6821
借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税进项税额 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
6120
可以呀 收入不是dai方么? 查看全部回复
5201
你好,销售数量*进货价 查看全部回复
4739
4695
你好,1.材料费:领料单或材料出库单制作的材料归集分配表,结转时 借:生产成本 dai:原材料 2.人工费:工资表、工时单及社保等制作的人工费用归集分配表 结转时 借:生产成本 dai:应付职工薪酬 3.制造费用:工资表、消耗的水电费燃料等制作的制造费用分配表,结转时 借: 生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
12837
高荣老师
对损益影响金额为(200-160)+30=70 查看全部回复
7032
李力
损益类账户没余额,其他大部分账户会有余额 查看全部回复
4837
小黑
可以记账结转的 查看全部回复
5253
一个季度结转一次就可以 查看全部回复
6956
悠悠老师
可结转可不结转。推荐结转做法 借应交税费一应交增值一销项 货应交税费一应交增值一进项 dai应交税费一未交增值税 查看全部回复
4501
分母中是本步骤完工产品的约当产量 查看全部回复
5575
可以给法人开工资 查看全部回复
5336
最好一个月结转一次 查看全部回复
4467
是之前挂账没交吗?还是交了没做账呢? 查看全部回复
5493
你好,研发支出属于费用化的月末需要结转 查看全部回复
4429
达到使用状态可以结转到固定资产计提折旧 查看全部回复
6774
4184
小规模纳税人不用结转增值税呀 查看全部回复
4970
不需要结转的 查看全部回复
4528
Christina
错 查看全部回复
7504
你前面科目记账了吗 查看全部回复
4001
对,当时确认多少成本就冲销多少 查看全部回复
12600
5004
是的,需要结转的 查看全部回复
5414
你留抵税额记到哪个科目了? 查看全部回复
4557
你好,个税是在发放工资时代扣,不需要与增值税一起结转 查看全部回复
4502
借:应交税费-应交增值税-销项 应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 查看全部回复
6133
建议损益类科目月末结转到本年利润后,再去建账套录入期初余额 查看全部回复
5584
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载