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甘老师
你们先代垫? 查看全部回复
5013
patience
外购的用作市场推广需要视同销售,自产货物用于广告宣传推广不视同销售。 查看全部回复
5202
纳税人为单位的,应当向其机构所在地的主管税务机关申报缴纳印花税;纳税人为个人的,应当向应税凭证书立地或者纳税人居住地的主管税务机关申报缴纳印花税。 不动产产权发生转移的,纳税人应当向不动产所在地的主管税务机关申报缴纳印花税。 查看全部回复
2216
王苗苗老师
稍等 查看全部回复
3517
许老师
借:银行存款10000 借:应收账款10340 dai:主营业务收入18000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)2340 查看全部回复
3816
一般超市都会有个进销存系统,每个品种进货多少,销售多少 查看全部回复
3698
1.红冲入错的凭证,重新制单录入库存商品B 查看全部回复
2733
andy老师
销售商品是计算销项税 查看全部回复
9711
小小
明早回复 查看全部回复
3087
你好请问问题是什么 查看全部回复
3315
杨老师
采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天 查看全部回复
2600
库存商品明细可以设置一个大类,再单独建立一个库存商品明细台账 查看全部回复
1957
tammy老师
如果单种产品金额比较大,要分别结转,如果产品金额不大,可以合并结转,具体情况可以及企业的情况去处理 查看全部回复
2303
可以 查看全部回复
8777
可以的,后期让供应商把发票开出来 查看全部回复
2087
安叔老师
需要该商品一系列进口等文件 查看全部回复
3155
按股权转让协议日期缴纳印花税 查看全部回复
2287
孙老师
有签订销售或者采购合同吗 查看全部回复
3071
制作材料由谁提供? 查看全部回复
2630
会计上成本和收入一般是配比原则,如果你的收入没有确认可以先不确认成本,发出的商品按照发出商品科目核算 查看全部回复
2787
你好,是不可以的,需要一一对应 查看全部回复
2166
专票价格高 普票价格低 查看全部回复
4058
收到折让红字发票 借:库存商品(负数) 应交税费-应交增值税-进项税额(负数) dai:应付账款(负数) 同时对应调整已结转的成本 借:主营业务成本(负数) dai:库存商品(负数) 查看全部回复
2514
有没有启用进销存模块。您好,一般进销存软件和财务软件是一体的,先在进销存模块进行录入,月底就可以在财务模块进行凭证生成。如果不是一个系统,各自录入。 查看全部回复
3523
售价=供应商价税合计金额/(1+进项税率)×(1+10%) 查看全部回复
8034
清岚
有实际业务的话是可以开票的 查看全部回复
10838
李伟老师
你们收取的B服务费包括货物的货款吗? 查看全部回复
3303
合同相对方更改了,对你们来说存在一定风险,建议是仍然按原来的供应商签合同;或者原合同作废,与新供应商签合同,原定金转为新合同定金 查看全部回复
2782
商品是多个种类么,发货的时候没有出库单么。 查看全部回复
2916
40000*13%/(1+13%) 查看全部回复
3809
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
4011
小妮老师
是类似咖啡店那种? 查看全部回复
11900
收到的赠送样品,账务处理如下: 借:库存商品 借: 应交税费--应交增值税(进项税额)(假设取得了增值税进项税票抵扣联) dai:营业外收入 假设没有取得增值税进项税票抵扣联,则: 借:库存商品 dai:营业外收入 日后该收入应当和企业其他收入一起对企业所得税进行缴纳。 查看全部回复
4743
1.可以开销售发票,但是无法抵扣进项税 查看全部回复
2894
是的,收入应当在企业履行了合同中的履约义务,即客户取得相关商品或服务控制权时确认。所以就算没开发票也要确认收入,借 银行存款 dai主营业务收入-无票收入 应交税费-应交增值税销项,申报的时候无票收入也要申报,这样没有风险。 查看全部回复
8420
谁负责销售,谁负责申报纳税,b需要交纳100元商品的增值税,具体分成由双方商定。如果只转50做账交税,会涉及隐藏收入,漏税的风险 查看全部回复
2597
数量和单价要填 查看全部回复
2976
可以入账 查看全部回复
4027
偶尔一次可以开超经营范围的发票,如果是经常开需要去增加经营范围 查看全部回复
3450
1.找有进出口经营权外贸公司代理出口 此种方式安全方便,但是货款会打到人家的帐户,自己收不到钱,另外,代理费用也是有的工厂承受不了的! 2.找代理报关公司买单出口 所谓买单,就是买核销单,说明一下,没有进出口经营权的企业无法向国家外汇管理局申领进出口外汇核销单。 查看全部回复
3317
.商品购进额:指从本企业以外的单位和个人购进(包括从国外直接进口)作为转卖或加工后转卖的商品金额( 含增值税)。 购进的各种商品,不论是否进入本单位仓库,凡是通过本企业结算货款的,都包括在内。 不包括: (1)企业为 本单位自身经营用,不是作为转卖而购进商品,如材料物资、包装物、低值易耗品、办公用品等; (2) 未通过买卖行为而收入的商品,如接受其他部门移交的商品、借入的商品、收入代其他单位保管的商品、其他单位赠送的样品、加工回收的成品等; (3)经本单位介绍,由 买卖双方直接结算,本单位 只收取手续费的业务; (4) 销售退回和买方拒付货款的商品; (5)商品溢余; (6)期货交易商品; 查看全部回复
48547
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2645
补救方法就是尽快补申报,补滞纳金 查看全部回复
3058
秦枫老师
也就是每月实际开票金额是上月的收入,如果你是这样核算,前后保持一致,你在次月开票确认本月收入,成本也是次月在结转本月成本!如果你确定了,以后都是这样,当月发生的费用如果与本期(下期开票收入有关)下期结转成本 查看全部回复
3458
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3689
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9334
本月发出了 你可以在本月结转 但是为了收入成本配比最好是下月开票后再结转 查看全部回复
3842
非金属矿物制品 查看全部回复
6047
研究阶段的研发费计入当期损益 ,开发阶段的可以资本化 查看全部回复
3023
广告费支付允许扣除的标准为利润总的12% 利润总额=5000-1200-2600=1200 查看全部回复
4357
夏老师
销售时结转 查看全部回复
3564
将外购的物品无偿赠送给其它单位和个人的,应当视同销售缴纳增值税 查看全部回复
3046
销售礼盒开具发票时,商品税收分类编码应该按照所售物品一一对照填写 查看全部回复
9074
2534
ACD 查看全部回复
2716
1.远期合同预计收入=20*50=1000万 2.公司库存商品成本=16*45=720万 查看全部回复
2999
2022
押金还退吗? 查看全部回复
3439
错误。投资人购入各类资管产品持有期间(含到期)取得的非保本收益,不属于增值税征收范围,不征增值税。 查看全部回复
2352
木言
借:应收账款 (填应退款的负数) dai:主营业务收入(对应退回部分负数) 应交税费-应交增值税(销项税额)(填实际红冲税的负数) 借:主营业成本 (填实际退款部分成本的负数) 借:? 库存商品 查看全部回复
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非主营业务的话,放到其他业务收入 查看全部回复
2932
视同公司正常的买卖业务处理 查看全部回复
2700
曹老师CPA
没事的,税务那里不用专门处理 查看全部回复
2364
首先先把原来销售及结转的凭证红冲掉,然后再借营业外支出 dai库存商品 应交税费-应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2254
如果是购进直接销售的,销出去的是什么种类跟型号,结转相对应的种类跟型号 查看全部回复
3569
如果是和商品一起核算计入主营业务收入,如果单独核算又不是经常发生经营范围里没有计入其他业务收入 查看全部回复
3100
①借:应收账款322050 dai:主营业务收入285000(300000*95%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)37050(285000*13%)②借:主营业务成本200000 dai:库存商品200000 ③借:银行存款315609(322050*98%) 借:财务费用6441(322050*2%) dai:应收账款322050 查看全部回复
3093
高老师
代购方垫付 查看全部回复
2647
销售给客户的货款你挂账的分录怎么处理的的呢,购进货物按照库存商品入库,分开核算 查看全部回复
4693
一般计入营业外收入 查看全部回复
2746
发出商品并收到货款时确认收入 查看全部回复
3457
建议你从开票系统中输入几个商品信息,导出一个文本文件,然后按照这个格式把你的清单粘贴进去,再导入 查看全部回复
3185
可以将包装盒和包装制作费计入销售费用 查看全部回复
3258
0 查看全部回复
3286
购进需要加工的计原材料,直接销售的计库存商品 查看全部回复
4900
不能保留了 查看全部回复
5493
嗯,请问问题是? 查看全部回复
2563
借:预付账款6 dai:银行存款6 借:应收账款9 dai:主营业务收入7.96 dai:应交税费~应交增值税(销项税额)1.04 查看全部回复
3014
同学你好。你想问什么问题呢 查看全部回复
2695
厚积薄发
不会 查看全部回复
3078
对的,理解正确 查看全部回复
3263
应收的减少 查看全部回复
2641
1.赊销 借:应收账款管理11600 dai:主营业务收入增长10000 应交税费应交增值税销项税额1600 收回货款 借:银行存款11600 dai:应收账款11600 查看全部回复
2232
你们收的运费也应该加在货物里计提销项税,符合增值税混合销售的原则 查看全部回复
3063
肯定要双方开具发票 查看全部回复
6233
分开,设备按销售,安装按照建筑服务分开使用不同税率 查看全部回复
4451
盲盒吗? 查看全部回复
2577
Harry老师
您好,您是购买方还是销售方? 查看全部回复
4178
丁老师CPA
从一般纳税人那里进货 查看全部回复
7584
结转成本的产品要和结转收入的产品一致,相匹配 查看全部回复
3418
个税系统填本期应发数800 查看全部回复
3003
Leaf
运费是9% 查看全部回复
5505
A公司 借:应收账款18 720(16000×1.17) dai:主营业务收入16 000(200×80) 应交税费一应增增值税(销项税额)2 720(16000×17%) 借:主营业务成本10 000 dai:发出商品10 000 B公司 借:库存商品16000 应交税费——应交增值税(进项税额)2 720 dai:应付账款18 720 借:应收账款21 060 dai:主营业务收入18 000(200×90) 应交税费一应增增值税(销项税额)3 060 借:主营业务成本16 000 dai:库存商品16 000 查看全部回复
3574
没开票吧,可以暂估入库 查看全部回复
3213
主营业务是不含税,17%是税金,相当于你收到的钱应该包含收入和税金 查看全部回复
4678
没有发票,成本税前是不能扣除的,还是要和对方公司沟通开票 查看全部回复
3163
如果是市场行业本身波动就大,不会有税务风险 查看全部回复
4845
未付款也没收到发票,是吗 查看全部回复
2681
如果发票开错了,退回重开 查看全部回复
4377
你们的经营范围是什么 查看全部回复
4427
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